企業(yè)資金管理規(guī)章制度措施

企業(yè)資金管理規(guī)章制度措施企業(yè)資金管理規(guī)章制度措施企業(yè)資金管理規(guī)章制度范文一一、基本制度1、開立兩個(gè)賬戶，基本戶用來付款，一般戶用來收款。建立健全現(xiàn)金日日清日結(jié)，及時(shí)核對，保證賬實(shí)相符。2、嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金等管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不用白條抵庫。二、現(xiàn)金管理制度1、所有現(xiàn)金收支專人(出納)負(fù)責(zé)。2、出納根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆按順序登記現(xiàn)金日記賬(流水賬)，每天結(jié)出余額并核對實(shí)存。做到日清日結(jié)，賬實(shí)相符。35000(一般戶)。4、出納收取銷售現(xiàn)金時(shí)，須立即登記現(xiàn)金日記賬并開具一式至少兩聯(lián)的銷售單據(jù)，一聯(lián)銷售留存，一聯(lián)會計(jì)處理。經(jīng)手人一定要有經(jīng)手依據(jù)。5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序?qū)徟?詳見支出審批制度)。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)相關(guān)人員(如總經(jīng)理)簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)還款或報(bào)銷(詳見差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定)。三、支票和網(wǎng)銀管理制度1、支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)。并建立支票登記備查簿(包括支出和收取支票兩本)。2、出納根據(jù)審批無誤的`收支憑單逐筆按順序登記銀行存款日記賬(流水賬)，結(jié)出余額，每天登錄網(wǎng)銀核對銀行存款實(shí)存。作到日清日結(jié)，賬實(shí)相符。3、出納收取支票時(shí)，須立即開具一式至少三聯(lián)的收據(jù)，繳款人、出納、會計(jì)各留存一聯(lián)。4、支票的使用或網(wǎng)上付款必須事前按相關(guān)程序?qū)徟?詳見支出審批制簽字認(rèn)可，并及時(shí)登記支票備查簿。5、基本戶余額不足時(shí)，申請按支出預(yù)算從一般戶轉(zhuǎn)過來(建議半月一次)。四、印鑒的保管1、銀行印鑒原則上必須分人保管。財(cái)務(wù)專用章和法人印鑒分別派其他專人和出納負(fù)責(zé)保管。五、現(xiàn)金、銀行存款的盤查1、出納至少每半月應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“半月報(bào)表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，指定人員于每半月終了進(jìn)行定期對賬盤查，其他時(shí)間進(jìn)行不定期抽查。2、會計(jì)根據(jù)實(shí)際情況做好每月現(xiàn)金與銀行存款的帳務(wù)處理及其他帳務(wù)處理。六、支出審批制度購買日常辦公用品、固定資產(chǎn)、辦公家具等、會務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)、工資與獎金等任何支出都要相應(yīng)審批。為簡化支出審批手續(xù)，提高效率，負(fù)責(zé)人可適當(dāng)將其權(quán)限或部份權(quán)限，以文字性形式，授權(quán)給指定專人。七、差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定報(bào)銷人持原始憑證簽字，報(bào)負(fù)責(zé)人、會計(jì)簽字認(rèn)可，交會計(jì)報(bào)銷。資金管理制度包含資金支付及費(fèi)用核銷管理。企業(yè)資金管理規(guī)章制度范文二第一條庫存現(xiàn)金實(shí)行限額管理，即以正常日開支的3-5天用量為限。第二條所有現(xiàn)金收入都要送存銀行，嚴(yán)禁以收入的現(xiàn)金支付任何支出。第三條庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，禁止白條抵庫。出納人員要及時(shí)準(zhǔn)確記載日記賬，做到庫存現(xiàn)金、日記賬、財(cái)務(wù)報(bào)表三者相符，并編制月現(xiàn)金結(jié)報(bào)表，報(bào)給相關(guān)人員。及時(shí)、準(zhǔn)確地登記銀行日記賬，對銀行存款每月都要進(jìn)行核對，核對不符要編制銀行余額調(diào)節(jié)表。第四條辦理銀行資金手續(xù)的票據(jù)和章印應(yīng)分別由二人以上保管，不能由一人同時(shí)保管和辦理。財(cái)務(wù)人員要嚴(yán)格審核票證的合理、合法、真實(shí)性后，并憑手續(xù)完備的票據(jù)，才能支付款項(xiàng)，不得對白條、收據(jù)性質(zhì)的票據(jù)支付款項(xiàng)，違規(guī)造成的后果由責(zé)任人全額負(fù)責(zé)。第五條財(cái)務(wù)每月要對應(yīng)收、應(yīng)付單位(包括關(guān)聯(lián)企業(yè))進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析、核對和催要，對信用差的要采取必要的措施，使資金的占有做到合理有序。第六條采購人員在申請往來單位應(yīng)付款項(xiàng)時(shí)，貨款由采購人員交付對方。但需先填寫付款申請單由財(cái)務(wù)核對并排資金計(jì)劃，原則上每周五下午排資金。經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可付款，并將經(jīng)批準(zhǔn)的申請單和付款憑證一并存檔，其他人員使用資金前，先報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。第七條銷售貨款如是現(xiàn)金或是匯票須當(dāng)日(特殊情況于次日)送交財(cái)務(wù)部門入賬，如是按合同付款則合同到期由財(cái)務(wù)和銷售人員一起收回并入賬。第八條財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要定期(每月至少一次)、不定期地對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)和核查，并接受相關(guān)人員的監(jiān)督和審核。企業(yè)資金管理規(guī)章制度范文三并且付款前必須提供發(fā)票，發(fā)票單位名稱必須與付款單位名稱一致。單位。水賬。以便于各股東及時(shí)了解資金動向等。統(tǒng)一發(fā)放。發(fā)放前各班組準(zhǔn)備好工資單及借條!有相關(guān)經(jīng)辦人，項(xiàng)目經(jīng)理，各在現(xiàn)場的股東簽名才能支付!每月上報(bào)公司。3并且每月上繳公司并入賬?？扇牍編辦公用品類、車費(fèi)、電話費(fèi)、汽車所有費(fèi)用(除保險(xiǎn))、差旅費(fèi)(住宿費(fèi))、辦公費(fèi)