易飛ERP月底成本財(cái)務(wù)一體化操作流程

6/6易飛ERP高級成本、財(cái)務(wù)、存貨月結(jié)一體化操作流程步驟內(nèi)容詳細(xì)說明操作方法1檢核數(shù)據(jù)檢核當(dāng)月數(shù)據(jù)是否錄入、審核完畢通知各部門對月結(jié)當(dāng)月的領(lǐng)料單、退料單、銷貨單、銷退單、采購進(jìn)貨單、采購?fù)素泦?、委外進(jìn)、退貨單、生產(chǎn)入庫單、其他庫存交易單等影響庫存異動(dòng)和應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)補(bǔ)入及審核完整可以在各單據(jù)錄入界面查詢(按審核碼和審核日期為條件查詢)(按照各系統(tǒng)模塊查詢標(biāo)注出單據(jù)“有“-和存貨明細(xì)賬印證一下)2檢查單價(jià)檢查當(dāng)月月底還有未生成采購發(fā)票的采購進(jìn)貨單無、采購?fù)素泦螣o、委外進(jìn)貨單、委外退貨單等單據(jù)是否存在單價(jià)為0的記錄，若有則根據(jù)實(shí)際情況在補(bǔ)入相應(yīng)的單價(jià)無單價(jià)為0的情況，但是曼凱進(jìn)退貨單沒有稅點(diǎn)，已經(jīng)解決。這樣可以保證當(dāng)月材料成本月加權(quán)之計(jì)算來源正確檢查方法：進(jìn)銷存管理-采購管理子系統(tǒng)-管理報(bào)表-已進(jìn)貨未開票檢查表-采購未提交對賬單，全部不需要開票生產(chǎn)管理-工單/委外管理子系統(tǒng)-委外管理-已委外進(jìn)貨未開票檢查表(檢查委外進(jìn)退單單價(jià)為0之記錄)-同上修改方法：錄入采購進(jìn)貨單、采購?fù)素泦?、錄入委外進(jìn)貨單、錄入委外退貨單點(diǎn)擊工具欄點(diǎn)’錄入貨款’按鈕進(jìn)行修正單價(jià)(對于已生成采購發(fā)票或暫估單的記錄不能修改)-那不亂套了，誰來改單價(jià)，要核價(jià)單有什么用？檢查采購發(fā)票及暫估單檢查當(dāng)月的采購發(fā)票和暫估核算單是否審核完畢（上述有問題暫時(shí)還做不了）？？？財(cái)務(wù)管理-應(yīng)付管理子系統(tǒng)-錄入采購發(fā)票/維護(hù)暫估成本核算單異常庫存調(diào)整月末存在庫存數(shù)量<0之記錄需進(jìn)行盈虧調(diào)整。存貨管理子系統(tǒng)-庫存明細(xì)表3設(shè)置凍結(jié)日期設(shè)置凍結(jié)日期，防止在成本計(jì)算或月結(jié)過程中其他人員操作當(dāng)月數(shù)據(jù)，造成當(dāng)月成本數(shù)據(jù)計(jì)算不準(zhǔn)確倉庫賬務(wù)凍結(jié)日期設(shè)置為月結(jié)月份的倒數(shù)第二天，如要做2011年04月的成本計(jì)算，賬務(wù)凍結(jié)日期設(shè)為2011-04-29，表示04基本信息子系統(tǒng)-設(shè)置共用參數(shù)-設(shè)置進(jìn)銷存參數(shù)-賬務(wù)凍結(jié)日期-保存4自動(dòng)生成進(jìn)貨價(jià)差調(diào)整單對于當(dāng)月采購發(fā)票之開票單價(jià)和采購進(jìn)退單、委外進(jìn)退單之交易單價(jià)有差額的記錄產(chǎn)生價(jià)差調(diào)整單-無單別選擇影響成本碼=Y之單別-無進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-自動(dòng)生成進(jìn)貨價(jià)差調(diào)整單5審核價(jià)差調(diào)整單對第4步產(chǎn)生的價(jià)差調(diào)整單進(jìn)行審核-無2、單據(jù)審核后會(huì)增減相應(yīng)物料的存貨價(jià)值-無進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-庫存交易-錄入成本/開賬調(diào)整單，查詢并找到當(dāng)月的價(jià)差調(diào)整單進(jìn)行審核(單別以17開頭)6月底成本計(jì)價(jià)計(jì)算采購件之物料當(dāng)月實(shí)際材料成本-ok同時(shí)更新各領(lǐng)、退料單、銷貨單、庫存交易單等庫存異動(dòng)單據(jù)之成本進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-月底成本計(jì)價(jià)6．1調(diào)整成本金額月底成本計(jì)價(jià)完成后，發(fā)現(xiàn)某采購件單價(jià)成本偏低或偏高，可以手工開立成本開賬調(diào)整單。若需調(diào)整當(dāng)月出庫成本的則選擇影響成本碼=Y的單別，若只需調(diào)整月底成本金額的則選擇響成本碼=y單別。若成本計(jì)價(jià)完成發(fā)現(xiàn)單據(jù)單價(jià)異常，可以反審原來單據(jù)修改單價(jià)后審核進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-庫存交易-錄入成本/開賬調(diào)整單6．2月底成本計(jì)價(jià)若有執(zhí)行第6.1步，則需執(zhí)行6.2步若第6.1步只修改極少數(shù)物料之單價(jià)或單據(jù)，進(jìn)行6.2步時(shí)可以單獨(dú)選擇這些物料執(zhí)行月底成本計(jì)價(jià)，并不需對所有物料進(jìn)行月底成本計(jì)價(jià)，從而提高效率進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-月底成本計(jì)價(jià)7自動(dòng)生成分配依據(jù)值對當(dāng)月各生產(chǎn)工單之報(bào)工或轉(zhuǎn)移單之工時(shí)進(jìn)行匯總，前提車間人員需每天或每月對各生產(chǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行報(bào)工財(cái)務(wù)管理-高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-自動(dòng)生成分配依據(jù)值(生成模式選擇按工序匯總)7.1錄入成本分配依據(jù)值1、執(zhí)行第7步后則在第8步作業(yè)中可以呈現(xiàn)數(shù)據(jù)，成本會(huì)計(jì)人員也可以手工修正各工單、工序之工時(shí)財(cái)務(wù)管理-高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-錄入成本分配依據(jù)值8計(jì)算部門成本分配率對第7步錄入的工單工時(shí)進(jìn)行按工作中心進(jìn)行匯總同時(shí)計(jì)算各工作中心當(dāng)月這人工成本、制造費(fèi)用之成本要素金額財(cái)務(wù)管理-高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-計(jì)算部門成本分配率9維護(hù)部門成本分配率收集各車間的當(dāng)月人工成本和制造費(fèi)用，并修正人工成本和制造費(fèi)用之成本要素金額人工成本的收集:當(dāng)月該車間計(jì)入生產(chǎn)成本之應(yīng)付工資，可從總賬系統(tǒng)中的科目余額表或核算項(xiàng)目余額表查詢(可以在維護(hù)部門成本要素作業(yè)中設(shè)置取數(shù)公式)制造費(fèi)用的收集:機(jī)器折舊+工資+維修費(fèi)+水電費(fèi)+其他費(fèi)用+低值領(lǐng)用+費(fèi)用性領(lǐng)用(可以在維護(hù)部門成本要素作業(yè)中設(shè)置取數(shù)公式)低值領(lǐng)用、費(fèi)用性領(lǐng)用需通過[存貨管理子系統(tǒng)]-管理報(bào)表-部門庫存交易統(tǒng)計(jì)表來進(jìn)行統(tǒng)計(jì)再手工維護(hù)財(cái)務(wù)管理-高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-維護(hù)部門成本分配率10成本異常檢查表檢查工單狀態(tài)、工單工時(shí)、領(lǐng)、退料單、生產(chǎn)入庫單之單據(jù)異常，提示信息中有’W-警告’、’E-錯(cuò)誤’兩種，出現(xiàn)E提示的記錄一定要根據(jù)提示進(jìn)行修正相關(guān)數(shù)據(jù)，否則會(huì)影響成本結(jié)果的正確性。財(cái)務(wù)管理-高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-成本異常檢查表11計(jì)算成本低階碼計(jì)算工單之單頭產(chǎn)品和單身物料的層級關(guān)系，以保證成本計(jì)算時(shí)系統(tǒng)先核算半成品之成本，再核算產(chǎn)成品成本，再核算返工領(lǐng)料成本及返工入庫之成本。財(cái)務(wù)管理-高級成本管理子系統(tǒng)-計(jì)算成本低階碼12計(jì)算生產(chǎn)成本把領(lǐng)料單之材料成本、人工及制造費(fèi)用分?jǐn)偟较鄳?yīng)的工單上，計(jì)算出各張工單之實(shí)際成本，同時(shí)核算產(chǎn)品之實(shí)際成本，自動(dòng)更新領(lǐng)料單和銷貨單之單位成本。財(cái)務(wù)管理—高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-計(jì)算生產(chǎn)成本13成本異常檢查表1、成本計(jì)算后檢查各工單的成本異常,只打印類型為錯(cuò)誤之記錄。財(cái)務(wù)管理—高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-成本異常檢查表14維護(hù)成本計(jì)算單1、成本計(jì)算完成后，工單期末在制之成本異常的需進(jìn)行修正（期末在制為負(fù)的需鎖定后再修改為0）財(cái)務(wù)管理—高級成本計(jì)算管理子系統(tǒng)-維護(hù)成本計(jì)算單15月底成本計(jì)價(jià)(第13或14步有單據(jù)改動(dòng)才操作，否則略過)若在第13或14步中對當(dāng)月數(shù)據(jù)有修改之動(dòng)作(反審、修改、刪除、作廢等)則需做此步驟，否則略過進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-月底成本計(jì)價(jià)16計(jì)算生產(chǎn)成本(第13或14步有單據(jù)改動(dòng)才操作，否則略過)若在第13或14步中對當(dāng)月數(shù)據(jù)有修改之動(dòng)作(反審、修改、刪除、作廢等)則需做此步驟，否則略過此步驟一定要在月底成本計(jì)價(jià)后執(zhí)行每次計(jì)算生產(chǎn)成本或月底成本計(jì)價(jià)，只要有單據(jù)改運(yùn)后則需再次執(zhí)行月底成本計(jì)價(jià)和計(jì)算生產(chǎn)成本財(cái)務(wù)管理-高級成本管理子系統(tǒng)-計(jì)算生產(chǎn)成本17檢查工單、物料、產(chǎn)品成本檢查工單、物料之實(shí)際成本，可以看維護(hù)工單成本、維護(hù)產(chǎn)品成本、成本報(bào)表等財(cái)務(wù)管理-高級成本管理子系統(tǒng)-成本報(bào)表進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-存貨管理報(bào)表18重復(fù)8、9、10、11、12、13、14、15、16步對于當(dāng)月完工入庫的半成品、產(chǎn)成品在庫存交易單中當(dāng)月有領(lǐng)用的，需多次收集制造費(fèi)用，直至前一次收集的制費(fèi)與本次收集的制費(fèi)相差不大才不需再收集了19自動(dòng)調(diào)整庫存先分庫調(diào)整當(dāng)月單位成本差異，審核該分庫調(diào)整單（影響成本碼為y的單別）調(diào)整底無數(shù)量且有成本金額的物料，需把數(shù)量、成本都調(diào)為0，產(chǎn)生一張尾差調(diào)整單（影響成本碼為y的單別）進(jìn)銷存管理—存貨管理子系統(tǒng)-自動(dòng)調(diào)整庫存20審核尾差調(diào)整單1、對第19步產(chǎn)生的調(diào)整單進(jìn)行審核進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-庫存交易-錄入成本/開賬調(diào)整單，查詢并找到調(diào)整單進(jìn)行審核21月底存貨結(jié)轉(zhuǎn)1、對當(dāng)前庫存年月結(jié)轉(zhuǎn)至下一個(gè)月份進(jìn)銷存管理-存貨管理子系統(tǒng)-自動(dòng)存貨結(jié)轉(zhuǎn)22拋轉(zhuǎn)憑證分不同的交易類型生成會(huì)計(jì)憑證（應(yīng)收應(yīng)付可以任何時(shí)段進(jìn)行拋轉(zhuǎn)；進(jìn)貨和委外進(jìn)貨在確認(rèn)單據(jù)無誤時(shí)也可以隨時(shí)拋轉(zhuǎn)暫估和采購發(fā)票；銷貨成本、領(lǐng)退料單、庫存交易單、調(diào)整單、委外進(jìn)成本、委外退成本、生產(chǎn)入庫單等單據(jù)一定要在月底成本計(jì)算完成后才能拋轉(zhuǎn)）一種單別只拋一張會(huì)計(jì)憑證，以便后續(xù)總賬系統(tǒng)與前端對賬財(cái)務(wù)管理-自動(dòng)分錄管理子系統(tǒng)-自動(dòng)生成分錄底稿23核對總賬科目及存貨模塊、成本模塊數(shù)據(jù)是否一致檢查總賬系統(tǒng)存貨科目與存貨系統(tǒng)庫存易細(xì)表中的相對應(yīng)的金額是否一致檢查總賬的生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用和成本系統(tǒng)中的工單在產(chǎn)品成本明細(xì)表是否一致若不一致，需在總賬中手工錄入一張憑證進(jìn)行調(diào)平對賬方法：存貨系統(tǒng)中的庫存明細(xì)表與總賬系統(tǒng)中的科目余額表核對(存貨系統(tǒng)與總賬存貨對賬)成本系統(tǒng)中的工單在產(chǎn)品成本明細(xì)表與總賬系統(tǒng)中的科目余額表核對(工單在制與生產(chǎn)成本對賬)若對不上，則存貨系統(tǒng)中的庫存交易統(tǒng)計(jì)表與總賬系統(tǒng)中的明細(xì)賬進(jìn)行核對。應(yīng)付系統(tǒng)中的應(yīng)付賬款余額表與總賬系統(tǒng)中的核算項(xiàng)目余額表；應(yīng)付賬款明細(xì)賬與核算項(xiàng)目明細(xì)賬應(yīng)收系統(tǒng)中的應(yīng)收賬款余額表與總賬系統(tǒng)中的核算項(xiàng)目余額表；應(yīng)收賬款明細(xì)賬與核算