貸后管理工作探討

加強二級分支行貸后管理工作的思考及建議貸后管理工作是銀行信貸業(yè)務(wù)操作過程的重要組成部分，是為確保銀行信貸資產(chǎn)的安全性，對各項表內(nèi)、外信貸業(yè)務(wù)從業(yè)務(wù)發(fā)生之日起至終結(jié)之日止所進行的全過程風(fēng)險管理。具體是從貸款發(fā)放到貸款回收，對貸款用途監(jiān)督、貸款客戶動態(tài)信息掌握、還款來源落實、信貸資產(chǎn)保全及確保貸款本息收回的管理。貸后管理可以說是銀行經(jīng)營者在資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理中的一項重要內(nèi)容。貸后管理的基本概述貸后管理的涵義：從貸款發(fā)放直至貸款本息全額收回的管理過程。貸后管理的實質(zhì)：按照貸款申報方案和貸款合同，檢查借貸雙方履行情況。貸后管理的內(nèi)容：檢查事情，監(jiān)測變化，調(diào)整策略。貸后管理的目的：保證貸款質(zhì)量。貸后管理的意義：提高銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，防范信用風(fēng)險的需要；加強經(jīng)營與管理，提升銀行競爭力水平的需要；有效支持經(jīng)濟實體，推動經(jīng)濟建設(shè)穩(wěn)步可持續(xù)發(fā)展的需要。二、貸后管理工作的重要性銀行貸后管理體現(xiàn)信貸全程風(fēng)險管理的最終成果，如果貸后管理不到位，前期的貸前調(diào)查、貸中審查審批的所有努

力都將歸于零。即便貸前調(diào)查的細致、貸中審查審批的嚴(yán)密、科學(xué)，若是貸后管理沒有跟上，仍不免會出現(xiàn)“一招不慎，滿盤皆輸”的結(jié)局。貸后管理之于銀行信貸風(fēng)險管理其重要性不言而喻。（一）應(yīng)對資本約束的需要。2011年，銀行業(yè)全面實施新巴塞爾資本協(xié)議，對資本監(jiān)管提出了更高的要求，隨著外部資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的日趨嚴(yán)格，我行面臨的資本壓力進一步加大，資本已經(jīng)成為銀行業(yè)在業(yè)務(wù)經(jīng)營和拓展中的硬約束。加強貸后管理可以有效控制降低違約概率（PD），違約損失率（LDG），從而降低信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)數(shù)值，提高我行資本充足率。具體來講，可以通過提高評級覆蓋率、做好客戶技術(shù)性違約1的防范和治理等來控制降低違約概率；通過加強押品管理等控制降低違約損失率。（經(jīng)濟資本的約束。按照國際上《巴塞爾新資本協(xié)議》制定的原則，股份制商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的擴張必須受到資本金的約束。按照資源配置以經(jīng)濟資本分配為核心，并以經(jīng)濟資本來約束風(fēng)險資本的理念，總行的信貸經(jīng)營理念和信貸資源的管理方式都發(fā)生了深刻轉(zhuǎn)變。如果貸后管理跟不上，受制于經(jīng)濟資本的約束，二級分支行的信貸業(yè)務(wù)將無法繼續(xù)擴張甚至只能無奈地選擇收縮。）1技術(shù)性違約是指公司在向銀行取得貸款的時候，銀行會在簽訂的協(xié)議中對該公司進行財務(wù)約束，通常在這些約束中會對公司的一些經(jīng)營（比如，其他途徑舉債的限制）或者財務(wù)比率（比如，利息保障倍數(shù)）做出上下限規(guī)定。當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)危機的發(fā)作階段時，很可能無法保證這些財務(wù)約束但是還是可以做到按時還本付息這種情況下的違約就叫做技術(shù)性違約。

（二）外部監(jiān)管的要求。以“三個辦法一個指引”為內(nèi)容的貸款新規(guī)在全國范圍內(nèi)掀起了一場銀行信貸體制的變革。其核心原則是貸款支付方式的“實貸實付”，實行貸款支付管理，要求金融機構(gòu)在切實了解借款人所獲取每一筆貸款的真實用途后，有的放矢地放貸。毫無疑問，貸款新規(guī)主要講的問題是銀行貸后管理問題，它對金融機構(gòu)在監(jiān)督貸款用途、掌握貸款客戶的動態(tài)信息，落實還款來源，保全信貸資產(chǎn)，確保貸款本息回收全過程的貸后管理工作提出了明確要求。（三）控制不良的手段。不良貸款的形成，其因素比較復(fù)雜，比如一些放貸前看起來很好的項目，放貸后就變成了不良貸款；很多貸款在貸前并沒有瑕疵，但隨著時間的推移，問題逐一暴露，最終還是變成了不良貸款。歸納而言，貸后風(fēng)險的表現(xiàn)形式有兩種，一是緩慢暴露型，即企業(yè)經(jīng)營逐步暴露風(fēng)險苗頭，違約風(fēng)險積聚而形成不良；二是突然發(fā)生型，如因地震、火災(zāi)等災(zāi)害造成企業(yè)財產(chǎn)損失而導(dǎo)致銀行貸款形成不良。對于前者，有效的貸后管理可以及早防范控制風(fēng)險，而對于后者，有效的貸后管理可以將損失降至最低點。三、貸后管理中存在的問題從近年來內(nèi)外部檢查審計發(fā)現(xiàn)問題情況分析，其中大部分為貸后管理方面問題，主要表現(xiàn)為：（一）基礎(chǔ)管理工作薄弱，信貸檔案資料不齊全完整。主要表現(xiàn)為；借款人和保證人的財務(wù)資料、貸款抵押憑證、

貸后檢查報告、催收通知書、項目前期主管部門批復(fù)文件等資料的漏缺；擔(dān)保合同的簽訂存在瑕疵或者不規(guī)范，如主債權(quán)確定的貸款起止時間與最高額抵押權(quán)設(shè)立時間不匹配；借款合同存在錯填、漏填等現(xiàn)象，如銀票協(xié)議中銀票到期日早于出票日、借款人未在借款合同上簽字等。信貸檔案是銀行發(fā)放、管理、收回貸款這一完整過程的記錄，它的漏缺，尤其是有些法律文件不全，不僅對貸款的風(fēng)險分析造成困難，也構(gòu)成了依法收貸的障礙。（二） 貸款用途監(jiān)控不到位，信貸資金流向與申報用途不符。主要表現(xiàn)為：借款人未嚴(yán)格按照合同約定使用貸款資金，貸款資金流入股東個人賬戶或無實際交易的公司賬戶；貸款資金用于歸還股東借款，違背了借款人承諾的在還清我行貸款前不償還股東借款的相關(guān)約定；貸款資金流入民間融資，用于歸還其他公司償還銀行貸款；貸款企業(yè)用貸款資金支付我行中間業(yè)務(wù)收費；貸款資金違規(guī)流入證券市場等。（三） 貨款回籠管理未完全落實。主要表現(xiàn)為：貸款企業(yè)在我行結(jié)算賬戶資金歸集量較低，未達到我行貸款占比或貸款持續(xù)條件要求的銷貨款歸行占比；個別企業(yè)僅在每月貸款本息償還日轉(zhuǎn)入相應(yīng)數(shù)額資金用于歸還我行貸款本息，貨款回籠管理既是貸后管理過程中對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況實施有效監(jiān)控的重要手段，也是確保貸款企業(yè)每月按時足額償還貸款本息的有力保證。此項工作的缺失一方面可能導(dǎo)

致對經(jīng)營狀況惡化的貸款企業(yè)不能及時發(fā)現(xiàn)并采取有效控制措施，另一方面也造成部分企業(yè)因賬戶資金不足而未能足額償清到期本息，導(dǎo)致貸款本息逾期。（四） 貸后管理流程成為例行公事。主要表現(xiàn)在貸后檢查流于形式。一方面，個別信貸工作人員未能深入細致地實施貸后檢查，檢查報告千篇一律，貸后檢查對貸款人貸款使用情況跟蹤表面化，忽視對借款人貸后資信情況、抵押物、質(zhì)押物的變化情況以及保證人經(jīng)營情況和或有負債的變化進行跟蹤調(diào)查；另一方面，上級行檢查人員在檢查中過于重視貸款業(yè)務(wù)的要件齊全，經(jīng)常忽視要件的真實性和可靠性，檢查環(huán)節(jié)沒能發(fā)揮應(yīng)有的作用。（五） 貸款經(jīng)辦人員法律知識薄弱，法律意識不強，貸款失去法律保護。主要表現(xiàn)為：（1）保證人主體資格不符合法律規(guī)定的要求，擔(dān)保人董事會或股東（大）會未提供同意擔(dān)保的決議；（2）未對抵押物、質(zhì)押物的合法性、有效性進行認真審查，存在抵押期限和貸款到期日均超過了土地證有效期限情況；（3）抵押權(quán)證抵押期限到期后，未及時重新辦理抵押登記手續(xù)，造成抵押行為無效；（4）變更主合同主要條款、延長主債務(wù)履行期限或者加重主債務(wù)人債務(wù)數(shù)額，未征得保證人書面同意，致使保證合同無效或部分無效。（六） 信貸人員風(fēng)險意識不強，貸后管理不到位。主要表現(xiàn)為：單人辦理抵押登記，保險到期未及時續(xù)保，保險金

額少于主合同貸款本息，融資審批附加條件未落實，貸款用途不合規(guī)，貸前調(diào)查資料不齊全完整，貸后管理手冊存在漏填、錯填現(xiàn)象，小企業(yè)間隔期檢查不完整，未對到期貸款還款來源和還款能力進行檢查和分析，未對企業(yè)新發(fā)生欠息、貸款逾期情況進行特別檢查，企業(yè)財務(wù)預(yù)警分析不到位，管理系統(tǒng)信息錄入不及時、不準(zhǔn)確，在崗信貸人員未具備相應(yīng)資格證書等。（一）缺乏清晰的貸后管理工作理念。信貸營銷和風(fēng)險防范是一對矛盾，貸款收益是在貸款發(fā)放時確認的，而貸款損失則要到損失實際發(fā)生后確認，客觀上造成了部分經(jīng)辦行的貸款擴張沖動和“重貸輕管”的傾向。經(jīng)辦行加大貸款投放，拓展新的貸款客戶，能夠為其帶來顯著的當(dāng)期收益，個人也會得到相應(yīng)獎勵。但是貸款發(fā)放后，經(jīng)辦行失去資金控制權(quán)，監(jiān)管難度大，耗費精力大，實際收益小，責(zé)、權(quán)、利關(guān)系體現(xiàn)不明顯，信貸人員消極應(yīng)對，貸后管理成“事后管理”，出現(xiàn)實際風(fēng)險，被動接受。具體表現(xiàn)：對一些優(yōu)質(zhì)客戶持放心態(tài)度。比如對信用等級高的企業(yè)貸后管理不到位，認為信用等級高的企業(yè)一般都會按期還本付息，即使出現(xiàn)一些問題也不要緊，在管理上麻痹大意；對能夠正常收息的企業(yè)疏于管理。認為只要是能夠按期收息的貸款，就是正常類貸款，沒有必要進行嚴(yán)格管理；對一些所謂低風(fēng)險或小額度的貸款，

認為不值得花力氣進行貸后管理；對已經(jīng)認定為不良的貸款失去信心，認為不再需要貸后管理。（二）缺乏靈敏的風(fēng)險預(yù)警處理機制。一方面，銀行體系內(nèi)部信息共享不足，雖然人民銀行建立了征信系統(tǒng)，由于缺乏有效監(jiān)督，部分銀行信息錄入不及時不準(zhǔn)確現(xiàn)象屢見不鮮，另一方面，工商、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)登記、法院等部門信息封閉，查詢難度大。信息不對稱，再加上客戶的有意隱瞞，致使信貸人員獲得信息滯后或不全面，對客戶已經(jīng)顯現(xiàn)或未顯現(xiàn)的潛在風(fēng)險無超前分析，預(yù)警能力差。（三）缺乏高素質(zhì)的客戶經(jīng)理隊伍，客戶經(jīng)理素質(zhì)良莠不齊。客戶經(jīng)理素質(zhì)直接影響著貸后管理成效，但目前各基層行普遍存在人員素質(zhì)參差不齊現(xiàn)象，使貸后管理難以有效落實，并且存在能力風(fēng)險和道德風(fēng)險的隱患。不可不引起重視。一方面部分客戶經(jīng)理缺乏豐富的財務(wù)、稅收、貿(mào)易等相關(guān)知識，對信息缺乏分析能力和敏銳反應(yīng)，在分析識別、信息反饋、風(fēng)險處置方面能力不足，使貸后管理難以深入，停留在表面，容易形成能力風(fēng)險；另一方面，有些客戶經(jīng)理責(zé)任心不強，敷衍應(yīng)付，搞形式，甚至在貸后管理中隱瞞真相，以展期、借新還舊等種種方法掩蓋風(fēng)險，逃避責(zé)任，加大了貸款風(fēng)險處理的難度，形成道德風(fēng)險，不可不引起重視。而由此造成基層行在貸后管理上出現(xiàn)諸多空白。一是人員上的空白。近年來，我行基層行處的信貸人員流動性大，隊伍不

穩(wěn)定，造成人員新、業(yè)務(wù)生、能力弱、貸后管理空白點多的問題。二是時間上的空白。由于信貸隊伍的不穩(wěn)定，工作銜接出現(xiàn)問題，造成部分貸款企業(yè)的貸后管理在某段時間上出現(xiàn)真空，貸后管理工作斷斷續(xù)續(xù)。三是內(nèi)容上的空白。即貸款業(yè)務(wù)的要件出現(xiàn)不齊全的問題，如質(zhì)押物殘缺、保證金被挪用、項目資本金不充足等，缺少對貸款企業(yè)關(guān)聯(lián)關(guān)系復(fù)雜的大額客戶的專項調(diào)研或檢查，只對貸款企業(yè)進行非系統(tǒng)性的局部分析，缺少對貸款企業(yè)及行業(yè)進行系統(tǒng)性的整體分析（四）缺乏有效的激勵機制。在激勵機制中，重貸款發(fā)放獎勵、輕貸后管理激勵。即使在貸后管理激勵中，一般只注重不良貸款清收獎勵，對正常貸款收回沒有激勵。相對于貸前調(diào)查、貸時審查環(huán)節(jié)而言，貸后管理是時間跨度最長、變化最多最難駕馭的風(fēng)險防范控制環(huán)節(jié)，導(dǎo)致信貸人員感到“吃力不討好”，貸后管理只有責(zé)任，不如市場拓展實惠，從而影響貸后管理工作。五、強化和規(guī)范貸后管理的對策和建議只有進一步規(guī)范和加強貸后管理，有效防范和控制業(yè)務(wù)全過程風(fēng)險，確保信貸資金安全周轉(zhuǎn)運行，才能真正提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)經(jīng)營效益，推動各項業(yè)務(wù)有效可持續(xù)發(fā)展。針對貸后管理工作面臨的困難，應(yīng)從以下幾個方面入手加強貸后管理工作。

（一） 高度重視貸后管理工作。在日趨激烈的競爭環(huán)境中，加強風(fēng)險管理已經(jīng)日益成為銀行提高核心競爭力的一項主要內(nèi)容。貸后管理是銀行全程監(jiān)控風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)，決不能因輕視或低能而使其成為薄弱環(huán)節(jié)。這就需要強化風(fēng)險防范意識以及一系列風(fēng)險控制手段和管理措施，樹立起貸后管理同貸前調(diào)查、貸中審查同等重要的觀念，特別是對于信貸資源相對匱乏的基層行來說，貸后管理甚至比貸前調(diào)查和貸中審查更加重要。二級分支行的信貸業(yè)務(wù)發(fā)展必須樹立速度與結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、效益相統(tǒng)一的理念。因此，有必要高度重視并認真做好貸后管理工作，以實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的持續(xù)、協(xié)調(diào)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；有必要不斷提高全行信貸從業(yè)人員的抗風(fēng)險能力，重點加強對信貸人員的業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)，從信貸業(yè)務(wù)的日常工作要求、工作方法、政策掌握等多方面進行強化培訓(xùn)，以提高信貸人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)。（二） 明確貸后管理的職責(zé)。貸后管理是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理中一項重要且復(fù)雜的系統(tǒng)工程，橫向涉及到多個部門，縱向涉及到經(jīng)辦行和管理行，需要部門之間、上下級行之間明確各自職責(zé)，加強聯(lián)動配合。1、注重加強基層行貸后管理工作?；鶎有匈J后管理是全行系統(tǒng)全面貸后管理工作中的基石，這是由貸后管理的基本特點所決定的。貸后管理一般具有基礎(chǔ)性、事后性和階段性等特點，即貸后管理是授信管理中最基礎(chǔ)的工作，針對的

是每一個具體的貸款對象，而且發(fā)生在事后，由于貸后管理的對象（每一筆具體的貸款）都有明確的期限，一筆貸款到期回收以后，對它的貸后管理就告一段落?？梢姡J后管理的直接對象是信貸客戶，所做的工作主要是基礎(chǔ)性、常規(guī)性的工作，如客戶的跟蹤調(diào)查、貸款本息的催收、貸款檔案的收集和整理等等，且貸后管理屬前臺業(yè)務(wù)，直接面向客戶，也就需要進行直接的操作。因此，基層行貸后管理是一項必備的基礎(chǔ)性、經(jīng)常性工作，對掌握和提供的客戶信息的真實性以及是否對客戶進行了制度規(guī)定的有效管理負責(zé)。2、 充分發(fā)揮二級分支行相關(guān)職能部門的作用。公司機構(gòu)部、小貸中心和風(fēng)險管理部是貸后管理的專業(yè)機構(gòu)，負責(zé)貸后監(jiān)督、貸后監(jiān)測、違約貸款催收和不良貸款清收等工作，發(fā)揮貸后監(jiān)督檢查的職能。二級分支行職能部門通過落實下查一級的管理模式，開展對全行信貸業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、擔(dān)保的合法有效性及貸款條件落實的真實有效性的集中監(jiān)督檢查，同時積極圍繞全行信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況分析、重點客戶風(fēng)險分析、信貸總體運行情況分析、信貸管理系統(tǒng)的控制與管理等積極開展工作，把好風(fēng)險監(jiān)控的關(guān)鍵關(guān)口。3、 管理行要注重構(gòu)建與完善分層次的貸后監(jiān)督檢查體系。一是建立和完善由從省分行到基層行貸后監(jiān)督檢查部門構(gòu)成的貸后監(jiān)督體系，以加強對分支機構(gòu)貸后監(jiān)督工作的督導(dǎo)，特別要加強貸后監(jiān)督機構(gòu)建設(shè)工作，為貸后監(jiān)督工作的

開展提供組織保障。二是組織貸后監(jiān)督人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。幫助貸后監(jiān)督人員熟悉崗位職責(zé)和盡職要求，明確信貸業(yè)務(wù)各主要流程環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制要點，掌握貸后監(jiān)督的方法與技巧。三是充分發(fā)揮現(xiàn)場檢查作用，促進分支機構(gòu)全面提高信貸管理水平。如對部分風(fēng)險大戶的資產(chǎn)保全工作、責(zé)任認定及處罰情況進行現(xiàn)場跟蹤檢查；選擇信貸管理基礎(chǔ)較差、問題頻出、不良貸款持續(xù)增加的分支機構(gòu)，有針對性地對信貸業(yè)務(wù)薄弱環(huán)節(jié)尤其是操作風(fēng)險進行專項檢查等。四是充分利用計算機技術(shù)手段加強貸后管理。各級分支行可以充分利用信貸信息系統(tǒng)（CMIS）、對公客戶關(guān)系管理系統(tǒng)（OCRM），根據(jù)統(tǒng)計上報信息對新增信貸業(yè)務(wù)進行逐筆監(jiān)測和分析，對出現(xiàn)問題的貸款業(yè)務(wù)，及時預(yù)警、督導(dǎo)并限期整改。（三）建立完善和落實各項貸后管理制度。當(dāng)前，我行在加強貸后管理方面已制定了一系列政策制度，但還需進一步規(guī)范完善和落實。1、 完善定期貸后回訪制。定期了解借款人的職業(yè)、收入、住所、聯(lián)系方式等變動情況，主動通過電話了解借款人基本情況，對部分借款人采取上門抽查方式，通過定期回訪有效防范貸后風(fēng)險。2、 完善逾期不良貸款的風(fēng)險提示機制。強化對客戶關(guān)聯(lián)風(fēng)險的系統(tǒng)控制，為監(jiān)控退出壓縮計劃提供數(shù)據(jù)支持，利用信貸信息系統(tǒng)（CMIS）逐戶逐筆加上退出標(biāo)識，如“部分

退出”或“全部退出”，對退出客戶貸款退出變動情況進行按月監(jiān)測通報。3、 完善貸后催收工作。及時對到逾期貸款進行催收，采取電話催收、約見借款人、上門催收等方式，了解