中油信息系統(tǒng)頂層設(shè)計試點項目分業(yè)務(wù)條線報告財務(wù)

中國海洋石油總公司信息系統(tǒng)頂層設(shè)計試點項目企業(yè)架構(gòu)設(shè)計報告-財務(wù)管理條線2015年1月目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.2項目目的通過小范圍試點探索適用于海油的信息系統(tǒng)頂層設(shè)計方法論，并期望通過企業(yè)架構(gòu)設(shè)計成果能夠?qū)偣拘畔⒒粘９ぷ魈峁┈F(xiàn)實指導(dǎo)，具體應(yīng)用于以下三個場景：總公司職能部門向IT部門提交信息系統(tǒng)建設(shè)需求：如何建設(shè)？所屬單位向總公司IT部門提交信息系統(tǒng)建設(shè)立項報告：如何審批？現(xiàn)有信息系統(tǒng)的關(guān)停并轉(zhuǎn)與深化建設(shè)：如何處置？試點保障信息化規(guī)劃與企業(yè)整體架構(gòu)及生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)的方法論建立IT與業(yè)務(wù)的協(xié)同關(guān)系，繪制業(yè)務(wù)到IT的企業(yè)架構(gòu)全景圖1234探索杜絕“花架子”系統(tǒng)、信息孤島和應(yīng)用豎井的有效途徑為今后信息化建設(shè)提供管控原則以及審核依據(jù)統(tǒng)一規(guī)劃統(tǒng)一建設(shè)統(tǒng)一管理項目范圍、試點選擇與設(shè)計方式技術(shù)架構(gòu)數(shù)據(jù)架構(gòu)應(yīng)用架構(gòu)業(yè)務(wù)架構(gòu)企業(yè)架構(gòu)試點設(shè)計實施方法制定最佳實踐應(yīng)用中國海油IT頂層設(shè)計方法論制定架構(gòu)原則制定企業(yè)架構(gòu)設(shè)計方法石油石化行業(yè)企業(yè)架構(gòu)參考框架企業(yè)架構(gòu)管控體系頂層設(shè)計方法論制定企業(yè)架構(gòu)設(shè)計推廣實施計劃12345科技/財務(wù)/資金/裝備/QHSE本次總公司信息系統(tǒng)頂層設(shè)計試點項目，采用企業(yè)架構(gòu)的方法，對五個業(yè)務(wù)條線開展總公司層面（范圍界定為滿足總公司一管到底的該業(yè)務(wù)條線在總公司與所屬單位信息系統(tǒng)建設(shè)的共性業(yè)務(wù)需求）的信息系統(tǒng)頂層設(shè)計，并歸納總結(jié)海油特色的信息系統(tǒng)頂層設(shè)計方法論關(guān)于試點選擇與設(shè)計方式：1、業(yè)務(wù)職能界面有所交集，與其他系統(tǒng)關(guān)聯(lián)較為密切，以裝備和HSE為代表進行“診斷分析”試點；2、業(yè)務(wù)職能相對清晰，與其他系統(tǒng)關(guān)聯(lián)較為密切，以財務(wù)和資金為代表進行“規(guī)劃設(shè)計”試點；3、業(yè)務(wù)職能相對清晰，與其他系統(tǒng)關(guān)聯(lián)較少且相對獨立，以科技為代表進行“詳細設(shè)計”試點；項目相關(guān)概念解析企業(yè)架構(gòu)：一種對組織業(yè)務(wù)運營以及所需的基本IS/IT支持的描述，它是架構(gòu)學(xué)科在組織最抽象化層面的應(yīng)用。通常，企業(yè)架構(gòu)適用于變更項目的持續(xù)溝通和管理，而且通常包括業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、IS/IT全景圖、對戰(zhàn)略改進機會的識別以及對大型轉(zhuǎn)型活動的識別。企業(yè)架構(gòu)包括業(yè)務(wù)架構(gòu)與IS/IT架構(gòu)，而IS/IT架構(gòu)由應(yīng)用架構(gòu)、數(shù)據(jù)架構(gòu)和技術(shù)架構(gòu)構(gòu)成。信息化規(guī)劃：是指在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標的指導(dǎo)下，在理解企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標與業(yè)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)上，診斷、分析、評估企業(yè)管理和IT現(xiàn)狀，優(yōu)化企業(yè)業(yè)務(wù)流程，結(jié)合所屬行業(yè)信息化方面的實踐經(jīng)驗和對最新信息技術(shù)發(fā)展趨勢的掌握，提出企業(yè)信息化建設(shè)的愿景、目標和戰(zhàn)略。頂層設(shè)計：是運用系統(tǒng)論的方法，從全局的角度，對某項任務(wù)或者某個項目的各方面、各層次、各要素統(tǒng)籌規(guī)劃，以集中有效資源，高效快捷地實現(xiàn)目標。在中國，“頂層設(shè)計”在中共中央關(guān)于“十二五”規(guī)劃的建議中首次出現(xiàn)，現(xiàn)已成為一個被各行各業(yè)廣泛使用的名詞。頂層設(shè)計特征：一是頂層決定性，頂層設(shè)計是自頂向下展開的設(shè)計方法，核心理念與目標都源自頂層，因此頂層決定底層，高端決定低端；二是整體關(guān)聯(lián)性，頂層設(shè)計強調(diào)設(shè)計對象內(nèi)部要素之間圍繞核心理念和頂層目標所形成的關(guān)聯(lián)、匹配與有機銜接；三是實際可操作性，設(shè)計的基本要求是表述簡潔明確，設(shè)計成果具備實踐可行性，因此頂層設(shè)計成果應(yīng)是可實施、可操作的?；谝陨侠斫?，項目組對信息系統(tǒng)頂層設(shè)計的定義如下：遵循企業(yè)架構(gòu)框架及原則、以業(yè)務(wù)架構(gòu)為輸入，根據(jù)頂層設(shè)計要求（自頂向下、統(tǒng)籌關(guān)聯(lián)、可操作）對企業(yè)架構(gòu)涉及IS/IT架構(gòu)的內(nèi)容進行合理裁剪（tailor）后形成的能夠指導(dǎo)信息化（項目）計劃所必備（must-to-have）的IS/IT架構(gòu)設(shè)計【項目組理解】信息系統(tǒng)頂層設(shè)計應(yīng)該定位于做EA的事情，只是在廣度和深度上有所控制，此外業(yè)務(wù)架構(gòu)應(yīng)作為信息系統(tǒng)頂層設(shè)計的輸入而不納入工作范圍企業(yè)架構(gòu)（EA）/信息系統(tǒng)頂層設(shè)計原則12345業(yè)務(wù)戰(zhàn)略驅(qū)動原則企業(yè)架構(gòu)設(shè)計立足公司業(yè)務(wù)和信息化戰(zhàn)略，綜合考慮短期成果和長期影響，遵從集團利益最大化的設(shè)計原則。統(tǒng)一架構(gòu)原則集中管控原則持續(xù)發(fā)展原則建立健全總體架構(gòu)資產(chǎn)體系和迭代更新機制，推進架構(gòu)資產(chǎn)在全公司范圍內(nèi)的統(tǒng)一和完善，確保架構(gòu)資產(chǎn)的持續(xù)更新。融合共享原則企業(yè)架構(gòu)設(shè)計與管控必須注重業(yè)務(wù)協(xié)同、應(yīng)用集成、數(shù)據(jù)共享、平臺統(tǒng)一，避免信息化建設(shè)中出現(xiàn)信息孤島、重復(fù)建設(shè)。建立統(tǒng)一的架構(gòu)管理組織，開展企業(yè)架構(gòu)集中管控，確保全公司各部門、各單位在信息化規(guī)劃和建設(shè)過程中嚴格遵循總體架構(gòu)要求。公司由信息化部牽頭統(tǒng)一開展企業(yè)架構(gòu)設(shè)計，制定一套統(tǒng)一的架構(gòu)藍圖，下級單位和相關(guān)部門依據(jù)此架構(gòu)框架進行信息化建設(shè)和深化應(yīng)用。信息系統(tǒng)頂層設(shè)計總體思路與要點業(yè)務(wù)架構(gòu)是各試點業(yè)務(wù)條線信息系統(tǒng)頂層設(shè)計輸入（以海油自身業(yè)務(wù)現(xiàn)狀梳理為主，不做業(yè)務(wù)優(yōu)化設(shè)計）信息系統(tǒng)架構(gòu)（包含應(yīng)用、數(shù)據(jù)）需要與業(yè)務(wù)架構(gòu)嚴格、一致對應(yīng)，是試點設(shè)計的主要輸出技術(shù)架構(gòu)決定信息系統(tǒng)架構(gòu)的具體實現(xiàn)，在頂層設(shè)計中主要致力于擬定一套完整的技術(shù)架構(gòu)參考框架、建議的公共技術(shù)平臺服務(wù)目錄與可選組件，以及根據(jù)集團信息化戰(zhàn)略與管控要求確定信息系統(tǒng)技術(shù)架構(gòu)設(shè)計需要遵循的指導(dǎo)原則、標準規(guī)范試點設(shè)計預(yù)期成果與目標總覽圍繞5+1條線開展架構(gòu)設(shè)計，其中裝備及QHSE以架構(gòu)診斷分析為主，形成診斷分析報告；財務(wù)及資金以架構(gòu)規(guī)劃為主，關(guān)注重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域；其他兩條主線則以架構(gòu)詳細設(shè)計為主，指導(dǎo)后續(xù)全面建設(shè)設(shè)計成果裝備及QHSE財務(wù)及資金科技信息技術(shù)業(yè)務(wù)主線設(shè)計方式診斷分析規(guī)劃設(shè)計詳細設(shè)計業(yè)務(wù)架構(gòu)/信息系統(tǒng)架構(gòu)/未來系統(tǒng)規(guī)劃業(yè)務(wù)架構(gòu)/信息系統(tǒng)架構(gòu)/未來系統(tǒng)設(shè)計技術(shù)架構(gòu)業(yè)務(wù)職能業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)職能期望目標現(xiàn)有系統(tǒng)診斷評估及未來建設(shè)策略建議未來系統(tǒng)建設(shè)項目招標依據(jù)IT技術(shù)架構(gòu)：未來系統(tǒng)建設(shè)選用公共技術(shù)平臺/組件約束性建議未來系統(tǒng)建設(shè)內(nèi)容及重點識別（整體藍圖+專題規(guī)劃），指導(dǎo)立項審批業(yè)務(wù)架構(gòu)/信息系統(tǒng)架構(gòu)/現(xiàn)有系統(tǒng)診斷業(yè)務(wù)職能目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.2中海油集團總部財務(wù)條線試點設(shè)計特點總結(jié)中海油集團公司財務(wù)信息化建設(shè)基礎(chǔ)已不是“一張白紙”，財務(wù)條線的套裝軟件覆蓋度比較高，統(tǒng)管統(tǒng)建系統(tǒng)多，業(yè)務(wù)精細化管理訴求強?；谏鲜鎏攸c，本次財務(wù)條線EA頂層試點具有“整體設(shè)計”與“專題規(guī)劃”相結(jié)合的特點，以提高對中海油集團未來財務(wù)信息化建設(shè)的決策支持程度。內(nèi)涵條線多，專業(yè)需求點廣套裝軟件使用度高專業(yè)條線系統(tǒng)覆蓋較全統(tǒng)管統(tǒng)建系統(tǒng)多外延集成廣，對接條線全財務(wù)管理條線包含了核算、報告、分析、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)、保險管理等7個二級業(yè)務(wù)條線。絕大部分條線均有獨立的外部監(jiān)管部門，并具備國際與國內(nèi)專業(yè)性業(yè)務(wù)準則及法規(guī)求。專業(yè)需求點深、細、多數(shù)據(jù)要求高，分析性應(yīng)用訴求明確作為財務(wù)與關(guān)鍵業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的最終收集者，財務(wù)管理條線的信息系統(tǒng)幾乎與所有專業(yè)條線存在業(yè)務(wù)信息收集關(guān)系，相應(yīng)的，財務(wù)管理模塊與外延系統(tǒng)的集成范圍較廣對數(shù)據(jù)精度要求高。對數(shù)據(jù)準確性、口徑一致性、可比性要求高于其他職能條線作為財務(wù)與關(guān)鍵業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的最終使用者，財務(wù)管理條線希望從報告與分析應(yīng)用需求出發(fā)，構(gòu)建和審視數(shù)據(jù)架構(gòu)，分析視角、數(shù)據(jù)質(zhì)量、對數(shù)據(jù)實體顆粒度要求高除財務(wù)分析條線外，在核算、報告、預(yù)算、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)、保險等領(lǐng)域已基于國際(內(nèi))領(lǐng)先大型套裝軟件建成專業(yè)信息系統(tǒng)。上述系統(tǒng)全部為集團統(tǒng)管統(tǒng)建系統(tǒng)。部分下屬企業(yè)在此基礎(chǔ)上開展了預(yù)算控制、財務(wù)共享、BI分析等深化應(yīng)用實施，先于總部實施總部財務(wù)條線對下級單位財務(wù)信息化建設(shè)垂直管控力度較強，財務(wù)信息化敏感度高財務(wù)條線試點“設(shè)計”特點信息化建設(shè)現(xiàn)狀業(yè)務(wù)管理特點梳理細化在信息化覆蓋程度高，信息化依賴度強的財務(wù)條線，“業(yè)務(wù)向應(yīng)用功能識別”反而需要更細化，需要自“30個3級流程，7個2級條線，向1個總流程”總結(jié)，以支撐后續(xù)信息化建設(shè)需求如：只有梳理到“財務(wù)管理——會計核算管理(子流程)——差旅與費用管理(3級流程)”才能支持“員工報銷系統(tǒng)”的規(guī)劃分析合理跳步

根據(jù)TOGAF指引，在已明確采用套裝軟件的EA設(shè)計中，PIM架構(gòu)設(shè)計可跳步，直接自CIM推導(dǎo)PSM。即將信息系統(tǒng)現(xiàn)狀直接對照業(yè)務(wù)架構(gòu)進行平臺/產(chǎn)品相關(guān)架構(gòu)的分析設(shè)計（見下頁）專題規(guī)劃針對尚未有信息化手段支撐的決策支持分析平臺（財務(wù)分析）、網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)、財務(wù)共享中心平臺3個專題，基于頂層設(shè)計視角分析現(xiàn)有建設(shè)基礎(chǔ)，規(guī)劃建設(shè)模式與系統(tǒng)邊界。適合中海油財務(wù)管理特點的信息系統(tǒng)頂層設(shè)計步驟根據(jù)財務(wù)管理條線的自身特點，根據(jù)TOGAF指引，在財務(wù)條線EA框架實際推導(dǎo)過程中，可從CIM跳過PIM直接推導(dǎo)PSM，即將信息系統(tǒng)現(xiàn)狀直接對照業(yè)務(wù)架構(gòu)進行平臺/產(chǎn)品相關(guān)架構(gòu)的分析設(shè)計業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理（CIM：計算無關(guān)架構(gòu)）B1.1業(yè)務(wù)范圍邊界B1.2業(yè)務(wù)能力框架B1.3業(yè)務(wù)能力分布B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系B3.業(yè)務(wù)流程圖B4.業(yè)務(wù)模塊-數(shù)據(jù)資料對應(yīng)關(guān)系業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射（CIM—>PIM）M1.1信息系統(tǒng)應(yīng)用功能識別

M1.2信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)實體識別*M2.應(yīng)用功能-數(shù)據(jù)實體對應(yīng)關(guān)系信息系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計（PIM：平臺/產(chǎn)品無關(guān)架構(gòu)）A1.1應(yīng)用模塊劃分A1.2應(yīng)用功能分布A1.3應(yīng)用系統(tǒng)集成D1.主題數(shù)據(jù)分類*信息系統(tǒng)現(xiàn)狀診斷/未來架構(gòu)設(shè)計（PIM—>PSM：平臺/產(chǎn)品相關(guān)架構(gòu)）A2.1現(xiàn)有系統(tǒng)架構(gòu)診斷——功能覆蓋、系統(tǒng)集成A2.2未來系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計（PSM）試點業(yè)務(wù)條線主管部門業(yè)務(wù)職能清晰度主管部門與相關(guān)部門業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度現(xiàn)有信息系統(tǒng)功能完備度信息系統(tǒng)建置策略如采用成熟套裝軟件，是否已選定產(chǎn)品場景類型財務(wù)高高高成熟套裝軟件是1步驟剪裁條線特點關(guān)于D1主題數(shù)據(jù)分類的個性化處理說明總體特點：海油已實施了基于SAPBW的關(guān)系型數(shù)據(jù)庫，和基于HyperionEssbase的多維度數(shù)據(jù)庫，其中的數(shù)據(jù)顆粒度細化，維度不一。在信息化建設(shè)程度高的現(xiàn)狀下，高度提煉的主題數(shù)據(jù)分類對業(yè)務(wù)條線信息化建設(shè)指導(dǎo)意義不大，因此D1交付物經(jīng)討論后去除具體處理：項目組雖曾形成設(shè)計初稿，但經(jīng)討論溝通后不納入項目交付物范圍。系統(tǒng)建設(shè)后續(xù)的關(guān)注重點在于數(shù)據(jù)口徑能否數(shù)出同源，而不在數(shù)據(jù)架構(gòu)與分類標準，相應(yīng)的訴求應(yīng)在中海油未來的全業(yè)務(wù)條線的決策支持分析建設(shè)項目中，基于具體的分析要求予以逐一梳理和定義。關(guān)于CIM,CIM->PIM,PIM的個性化處理說明總體特點：根據(jù)TOGAF指引，簡化CIM->PIM的設(shè)計步驟，保留M1.1系統(tǒng)應(yīng)用架構(gòu)識別作為業(yè)務(wù)架構(gòu)向系統(tǒng)架構(gòu)的關(guān)聯(lián)橋梁具體處理：對B1.1,B1.2,B2,M1.1的流程梳理，采用先按7個子條線分別梳理，再向總圖匯總提煉的方式，形成7張子流程業(yè)務(wù)藍圖PPT，7張30個3級流程的IDEF0圖，推導(dǎo)出7張子條線功能藍圖PPT，從而匯總形成A1.1,A1.2的應(yīng)用模塊劃分與應(yīng)用功能分布圖具體說明適合中海油后續(xù)財務(wù)信息化管理訴求的“系統(tǒng)建設(shè)建議”深度財務(wù)決策分析平臺網(wǎng)絡(luò)費用報銷系統(tǒng)財務(wù)共享中心現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議系統(tǒng)應(yīng)用覆蓋檢查結(jié)論對已處于“從有到優(yōu)”階段的中海油總部財務(wù)條線信息化建設(shè)要求，業(yè)務(wù)部門和信息化管理人員對前端的藍圖和架構(gòu)梳理和設(shè)計文檔的關(guān)注度，遠遠不及對系統(tǒng)建設(shè)建議的重視程度高。如何立足未來建設(shè)需要，給出清晰明確的“系統(tǒng)建設(shè)建議”，是決定財務(wù)業(yè)務(wù)條線頂層設(shè)計是否“可操作”的最關(guān)鍵因素和關(guān)鍵難點。３個待建：財務(wù)決策分析、網(wǎng)絡(luò)報銷、共享１個重復(fù)：久其產(chǎn)權(quán)管理與中油瑞飛股權(quán)管理（不合理的多系統(tǒng)）１個多系統(tǒng)并存：SAP、用友、久其（合理的多系統(tǒng)）8個模塊逐一評價給出明確的制度性規(guī)定指導(dǎo)后續(xù)產(chǎn)品定位和建設(shè)模式示例自上而下，從整體關(guān)聯(lián)性角度規(guī)劃定位自下而上，依據(jù)海油現(xiàn)狀、實踐經(jīng)驗和最新技術(shù)趨勢，提出規(guī)劃目標１２項目組采取現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議（制度性規(guī)定）和待建系統(tǒng)規(guī)劃建議（頂層設(shè)計專題規(guī)劃）結(jié)合的建議方式本分冊（財務(wù)管理）編制依據(jù)本分冊信息系統(tǒng)架構(gòu)設(shè)計基于從收集資料與調(diào)研訪談中獲得的以下事實，可視為本次架構(gòu)設(shè)計成果的前提假設(shè)（輸入），如果前提假設(shè)發(fā)生變化，設(shè)計成果（輸出）會發(fā)生相應(yīng)變化（需遵循交付框架所示步驟對交付成果進行調(diào)整）業(yè)務(wù)基礎(chǔ)相關(guān)部分：《中國海洋石油總公司（稅務(wù)／預(yù)算／產(chǎn)權(quán)等）相關(guān)財務(wù)管理辦法》依據(jù)基礎(chǔ)：該管理辦法說明了中國海油在稅務(wù)、預(yù)算、產(chǎn)權(quán)、保險管理方面的核心業(yè)務(wù)事項，哪些由總公司集中管理，哪些由下屬單位進行管理。使用前提：如果未來管控事項、管理要求發(fā)生增減變化，需對應(yīng)用架構(gòu)設(shè)計評估后決定可否使用或需調(diào)整信息系統(tǒng)相關(guān)：《總公司財務(wù)信息化情況介紹》、《信息系統(tǒng)匯總表-總公司機關(guān)》等現(xiàn)有應(yīng)用系統(tǒng)狀況，是基于收到的系統(tǒng)介紹文檔，與總公司處室人員、下屬8家單位人員調(diào)研討論，所明確的系統(tǒng)狀況。調(diào)研溝通工作情況（1/2）日期調(diào)研溝通主題參加人完成狀態(tài)2014-08-17項目前期準備工作溝通總公司財務(wù)資產(chǎn)部：吳曉霞，何濤，張付磊、閔長峰信息化部：竹蔚文，彭川埃森哲：劉世宏、張?zhí)旌?、趙峰、鄭榮已完成2014-09-17

-2014-09-22業(yè)務(wù)藍圖初步溝通(稅務(wù)、保險、資本與股權(quán)、報告、預(yù)算、綜合、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)）總公司財務(wù)資產(chǎn)部：張付磊、閔長峰、紀作、梁星、曾俊霞、黃少琳、王民、陳文龍、康華華、趙亮、李春芳；ITC：任芳；埃森哲：郭薇、鄭榮已完成2014-09-23業(yè)務(wù)藍圖部門領(lǐng)導(dǎo)匯報總公司財務(wù)資產(chǎn)部：吳曉霞、何處、閔長峰信息化部:孫茂華、彭川埃森哲：郭薇、沈暉、楊斐、鄭榮已完成2014-09-29中海油現(xiàn)有費用報銷、BCS系統(tǒng)、股權(quán)管理系統(tǒng)建設(shè)概況調(diào)研與溝通ITC：趙有強、葛工、胡蕊；埃森哲：郭薇、鄭榮已完成2014-10-29股權(quán)、產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)調(diào)研總公司財務(wù)資產(chǎn)部：尹海洋、李春芳；ITC：胡蕊；信科：楊思盈；埃森哲：郭薇、黃心怡已完成2014-10-30財務(wù)頂層設(shè)計階段性成果溝通ITC:任芳；埃森哲：郭薇、鄭榮已完成2014-11-06財務(wù)頂層設(shè)計階段性成果匯報信息化部：孫茂華、彭川；埃森哲：郭薇、鄭榮已完成2014-11-18階段性成果溝通ITC：杜曉航、任芳等；信息化部：彭川；埃森哲：郭薇、鄭榮已完成調(diào)研溝通情況：部門領(lǐng)導(dǎo)溝通匯報5次，與總公司處室與下屬單位溝通10次以上調(diào)研溝通工作情況（2/2）日期調(diào)研溝通主題參加人完成狀態(tài)2014-11-19有限財務(wù)信息化調(diào)研、決策支持系統(tǒng)、稅務(wù)系統(tǒng)有限公司：杜江；總公司信息化部：彭川；埃森哲：郭薇、黃心怡已完成2014-11-20階段性成果匯報信息化部：林總、孫茂華、彭川；埃森哲：全體項目組已完成2014-12-05財務(wù)條線項目組內(nèi)部交流總公司財務(wù)資產(chǎn)部：閔長峰；ITC:任芳；埃森哲：郭薇、鄭榮已完成2014-12-10總部機關(guān)網(wǎng)絡(luò)報銷總部機關(guān)財務(wù)：鄧雷娜；埃森哲：郭薇、鄭榮已完成2014-12-11階段性工作總公司財務(wù)部門匯報總公司財務(wù)資產(chǎn)部：吳曉霞、王民、閔長峰；ITC：任芳；信息化部：彭川；埃森哲：鄧赟、郭威、楊斐、鄭榮已完成2014-12-23股權(quán)系統(tǒng)與產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)溝通討論總公司財務(wù)資產(chǎn)部：尹海洋、李春芳；ITC：任芳；信科：楊思盈；埃森哲：郭薇、黃心怡已完成2015-01-06信息部領(lǐng)導(dǎo)成果匯報信息化部：尤總、竹處、孫茂華、彭川埃森哲：全體項目組已完成資料收集情況：收集相關(guān)參考資料1７份總公司、有限公司機關(guān)部門職責(zé)20111228(最終版)4-信息系統(tǒng)匯總表-總公司機關(guān)5-總公司財務(wù)信息化情況介紹（PDF）FC-01-10中國海洋石油總公司稅務(wù)管理辦法（PDF）FC-01-11-02中國海洋石油總公司保險供應(yīng)商管理細則(PDF)FC-01-11-03中國海洋石油總公司保險采辦管理細則(PDF)FC-01-11中國海洋石油總公司保險管理辦法(PDF)海油總風(fēng)險辦〔2014〕453號附件4：中國海洋石油總公司保險購買政策細則(PDF)中國海洋石油總公司-保險信息系統(tǒng)項目驗收會(PPT)保險崗位職責(zé)-2009年(EXCEL)稅務(wù)處職責(zé)(WORD)資產(chǎn)管理處崗位職責(zé)（EMAIL)中國海洋石油股權(quán)管理信息系統(tǒng)--概要設(shè)計說明書(WORD)產(chǎn)權(quán)系統(tǒng)管理員及用戶使用手冊(WORD）FC-01-01-02內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易管理細則（2014）201412（WORD）中國海洋石油總公司稅務(wù)管理平臺藍圖設(shè)計說明書（完整版）（WORD）總部機關(guān)網(wǎng)絡(luò)報銷平臺需求分析文檔（WORD）附：收集資料15份目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.2B２

業(yè)務(wù)范圍邊界中海油財務(wù)管理業(yè)務(wù)范圍邊界圖規(guī)劃計劃資金管理人力資源采辦管理國資委稅務(wù)機關(guān)金融機構(gòu)海油相關(guān)業(yè)務(wù)條線外部相關(guān)組織銷售管理工程建設(shè)科技發(fā)展信息化管理法律與審計監(jiān)察其他本部機關(guān)財政部當(dāng)?shù)卣顿Y者/機構(gòu)業(yè)務(wù)伙伴（客戶/供應(yīng)商/外部關(guān)聯(lián)公司等）財務(wù)發(fā)展規(guī)劃財務(wù)戰(zhàn)略與組織管控財務(wù)組織與人員管理會計政策與核算管理預(yù)算執(zhí)行控制支持中長期財務(wù)規(guī)劃經(jīng)營與財務(wù)預(yù)算編制預(yù)算分析與調(diào)整預(yù)算管理預(yù)算評價年度關(guān)鍵績效指標目標測算(總賬)會計采購與付款核算固定資產(chǎn)核算銷售至收款存貨與成本會計差旅及費用核算工資薪酬核算會計政策與程序管理（工程）項目核算稅務(wù)管理稅務(wù)籌劃與政策管理稅務(wù)會計與日常稅務(wù)辦理稅務(wù)審計與稅務(wù)檢查（稽查）稅務(wù)管理產(chǎn)權(quán)管理國有產(chǎn)權(quán)管理股權(quán)與資本運作管理保險管理保險風(fēng)險、政策與制度管理投保機構(gòu)與保險計劃管理保險執(zhí)行管理戰(zhàn)略管理運營與基礎(chǔ)操作財務(wù)分析與決策支持體系設(shè)計與優(yōu)化報告出具報告溝通與整改落實B1.1業(yè)務(wù)能力（職能）框架總攬（工程）項目核算產(chǎn)權(quán)管理財務(wù)分析與決策支持分析需求調(diào)研梳理報告體系設(shè)計優(yōu)化定期復(fù)核持續(xù)優(yōu)化財務(wù)戰(zhàn)略與組織管控財務(wù)組織目標、定位與組織架構(gòu)管理財務(wù)發(fā)展規(guī)劃財務(wù)運營模式含財務(wù)共享中心服務(wù)交付管理財務(wù)職能與崗位管理財務(wù)部門績效管理財務(wù)人員聘退管理財務(wù)人員薪酬管理財務(wù)人員職業(yè)發(fā)展規(guī)劃與培訓(xùn)會計政策與程序管理會計憑證規(guī)范指引會計科目申請與審批會計政策制定與更新賬務(wù)文件管理（*共享中心）銷售至收款核算收入復(fù)核應(yīng)收賬戶管理信用授權(quán)與管理收款管理賬爭議和退款客戶申請和問詢管理采購與付款核算采購付款供應(yīng)商管理貨到收據(jù)記錄及付款審批供應(yīng)商詢問及爭議解決對賬及期末關(guān)賬存貨與成本會計轉(zhuǎn)移定價生產(chǎn)業(yè)務(wù)記錄產(chǎn)品成本計劃期末結(jié)轉(zhuǎn)處理成本分析報告存貨盤點記錄存貨轉(zhuǎn)移記錄存貨期末計價會計政策與核算管理存貨分析與報告差旅及費用核算處理報銷申請報銷申請付款審批執(zhí)行付款固定資產(chǎn)核算資產(chǎn)采購/處置信息記錄制定并溝通固定資產(chǎn)政策和程序固定資產(chǎn)實物盤點固定資產(chǎn)后續(xù)計量固定資產(chǎn)報告(總賬)會計關(guān)聯(lián)方核算核算與記錄關(guān)賬和財務(wù)合并出具財務(wù)報表外部財務(wù)審計及內(nèi)審配合在建工程核算員工質(zhì)詢處理費用報告審計差旅費文檔管理報銷政策管理落實報告并分析需求資源建立報告體系國有產(chǎn)權(quán)管理國有資產(chǎn)處置管理產(chǎn)權(quán)登記與評估股權(quán)與資本運作管理股權(quán)與資本運作管理保險風(fēng)險、政策與制度管理保險相關(guān)風(fēng)險評估與策略管理保險政策與制度的制定、監(jiān)督與考核投保機構(gòu)與保險計劃管理保險計劃與保費預(yù)算管理保險供應(yīng)商管理保險執(zhí)行管理信息統(tǒng)計分析日常業(yè)務(wù)處理保險管理工資薪酬核算計提工資薪酬等信息至HR系統(tǒng)取得審核的信息發(fā)放工資薪酬賬務(wù)處理經(jīng)營與財務(wù)預(yù)算編制下級單位編制全面預(yù)算并提交預(yù)算總方案管理與其他部門共同審核專業(yè)預(yù)算收集并匯總下級單位的財務(wù)預(yù)算溝通、平衡、調(diào)整全面預(yù)算目標損益、資產(chǎn)負債和現(xiàn)金流預(yù)算預(yù)算執(zhí)行控制實施月、周（日）預(yù)算控制流程制定預(yù)算控制標準和策略預(yù)算分析與調(diào)整差異與原因分析預(yù)測與實際比較分析近期和中期經(jīng)營展望評價滾動預(yù)測編制預(yù)算調(diào)整支持中長期財務(wù)規(guī)劃年度績效指標目標測算關(guān)鍵績效目標分解與下達關(guān)鍵指標目標及責(zé)任設(shè)定關(guān)鍵績效目標定期回顧與管理稅務(wù)會計與日常稅務(wù)辦理日常稅務(wù)辦理稅務(wù)核算稅務(wù)信息統(tǒng)計分析稅務(wù)籌劃與政策管理稅務(wù)籌劃與涉稅支持制定并溝通稅務(wù)政策和程序稅務(wù)風(fēng)險管理稅務(wù)審計和稅務(wù)檢查（稽查）稅務(wù)審計和稅務(wù)稽查（檢查）配合稅務(wù)管理預(yù)算管理預(yù)算評價預(yù)算評價報告出具出具常規(guī)分析報告出具即席分析報告與管理層溝通匯報開展定期正式經(jīng)營溝通會跟蹤財務(wù)分析報告整改情況報告溝通與整改落實財務(wù)組織與人員管理B1.1業(yè)務(wù)能力（職能）框架總攬

（含職能分工與協(xié)作關(guān)系）（工程）項目核算產(chǎn)權(quán)管理財務(wù)分析與決策支持分析需求調(diào)研梳理報告體系設(shè)計優(yōu)化定期復(fù)核持續(xù)優(yōu)化財務(wù)戰(zhàn)略與組織管控財務(wù)組織目標、定位與組織架構(gòu)管理財務(wù)發(fā)展規(guī)劃財務(wù)運營模式含財務(wù)共享中心服務(wù)交付管理財務(wù)職能與崗位管理財務(wù)部門績效管理財務(wù)人員聘退管理財務(wù)人員薪酬管理財務(wù)人員職業(yè)發(fā)展規(guī)劃與培訓(xùn)會計政策與程序管理會計憑證規(guī)范指引會計科目申請與審批會計政策制定與更新賬務(wù)文件管理（*共享中心）銷售至收款核算收入復(fù)核應(yīng)收賬戶管理信用授權(quán)與管理收款管理賬爭議和退款客戶申請和問詢管理采購與付款核算采購付款供應(yīng)商管理貨到收據(jù)記錄及付款審批供應(yīng)商詢問及爭議解決對賬及期末關(guān)賬存貨與成本會計轉(zhuǎn)移定價生產(chǎn)業(yè)務(wù)記錄產(chǎn)品成本計劃期末結(jié)轉(zhuǎn)處理成本分析報告存貨盤點記錄存貨轉(zhuǎn)移記錄存貨期末計價會計政策與核算管理存貨分析與報告差旅及費用核算處理報銷申請報銷申請付款審批執(zhí)行付款固定資產(chǎn)核算資產(chǎn)采購/處置信息記錄制定并溝通固定資產(chǎn)政策和程序固定資產(chǎn)實物盤點固定資產(chǎn)后續(xù)計量固定資產(chǎn)報告(總賬)會計關(guān)聯(lián)方核算核算與記錄關(guān)賬和財務(wù)合并出具財務(wù)報表外部財務(wù)審計及內(nèi)審配合在建工程核算員工質(zhì)詢處理費用報告審計差旅費文檔管理報銷政策管理落實報告并分析需求資源建立報告體系國有產(chǎn)權(quán)管理國有資產(chǎn)處置管理產(chǎn)權(quán)登記與評估股權(quán)與資本運作管理股權(quán)與資本運作管理保險風(fēng)險、政策與制度管理保險相關(guān)風(fēng)險評估與策略管理保險政策與制度的制定、監(jiān)督與考核投保機構(gòu)與保險計劃管理保險計劃與保費預(yù)算管理保險供應(yīng)商管理保險執(zhí)行管理信息統(tǒng)計分析日常業(yè)務(wù)處理保險管理工資薪酬核算計提工資薪酬等信息至HR系統(tǒng)取得審核的信息發(fā)放工資薪酬賬務(wù)處理經(jīng)營與財務(wù)預(yù)算編制下級單位編制全面預(yù)算并提交預(yù)算總方案管理與其他部門共同審核專業(yè)預(yù)算收集并匯總下級單位的財務(wù)預(yù)算溝通、平衡、調(diào)整全面預(yù)算目標損益、資產(chǎn)負債和現(xiàn)金流預(yù)算預(yù)算執(zhí)行控制實施月、周（日）預(yù)算控制流程制定預(yù)算控制標準和策略預(yù)算分析與調(diào)整差異與原因分析預(yù)測與實際比較分析近期和中期經(jīng)營展望評價滾動預(yù)測編制預(yù)算調(diào)整支持中長期財務(wù)規(guī)劃年度績效指標目標測算關(guān)鍵績效目標分解與下達關(guān)鍵指標目標及責(zé)任設(shè)定關(guān)鍵績效目標定期回顧與管理稅務(wù)會計與日常稅務(wù)辦理日常稅務(wù)辦理稅務(wù)核算稅務(wù)信息統(tǒng)計分析稅務(wù)籌劃與政策管理稅務(wù)籌劃與涉稅支持制定并溝通稅務(wù)政策和程序稅務(wù)風(fēng)險管理稅務(wù)審計和稅務(wù)檢查（稽查）稅務(wù)審計和稅務(wù)稽查（檢查）配合稅務(wù)管理預(yù)算管理預(yù)算評價預(yù)算評價報告出具出具常規(guī)分析報告出具即席分析報告與管理層溝通匯報開展定期正式經(jīng)營溝通會跟蹤財務(wù)分析報告整改情況報告溝通與整改落實財務(wù)組織與人員管理總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理會計政策制定與更新會計政策與程序管理存貨與成本會計采購與付款核算(總賬)會計核算與記錄出具財務(wù)報表關(guān)聯(lián)方會計核算關(guān)賬和財務(wù)合并客戶申請和問詢管理應(yīng)收賬戶管理信用授權(quán)與管理收款管理爭議和退款管理銷售至收款貨到收據(jù)記錄及付款審批采購到付款對賬及期末關(guān)賬采購付款產(chǎn)品成本計劃生產(chǎn)業(yè)務(wù)記錄期末結(jié)轉(zhuǎn)處理成本分析與報告會計科目申請與審批會計憑證規(guī)范指引外部財務(wù)審計及內(nèi)審配合收入復(fù)核固定資產(chǎn)核算制定并溝通固定資產(chǎn)政策和程序資產(chǎn)采購/處置信息記錄固定資產(chǎn)實物盤點工資薪酬核算至HR系統(tǒng)取得審核后的工資薪酬等信息供應(yīng)商管理存貨盤點（數(shù)量確認）轉(zhuǎn)移定價存貨轉(zhuǎn)移記錄存貨期末計價存貨分析與報告固定資產(chǎn)后續(xù)計量差旅及費用核算報銷申請?zhí)幚韴箐N申請付款審批執(zhí)行付款費用報告審計員工質(zhì)詢處理差旅費文檔管理差旅和費用報銷政策管理固定資產(chǎn)報告財務(wù)數(shù)據(jù)模型維護與數(shù)據(jù)治理財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)據(jù)架構(gòu)管理財務(wù)IT架構(gòu)維護財務(wù)主數(shù)據(jù)信息管理計提工資薪酬等信息發(fā)放工資薪酬賬務(wù)處理賬務(wù)文件管理（*共享中心）供應(yīng)商詢問及爭議解決B1.2業(yè)務(wù)能力框架（二級能力）

—會計政策與核算管理預(yù)留非財務(wù)（工程）項目核算在建工程核算總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理B1.2業(yè)務(wù)能力框架（二級能力）

—預(yù)算管理支持中長期財務(wù)規(guī)劃預(yù)算分析與調(diào)整經(jīng)營與財務(wù)預(yù)算編制年度績效指標目標測算關(guān)鍵績效目標分解與下達關(guān)鍵指標目標及責(zé)任設(shè)定關(guān)鍵績效目標定期回顧與管理預(yù)算總方案管理下級單位編制全面預(yù)算編制，并向總部提交財務(wù)收集并匯總下級單位的財務(wù)預(yù)算上報稿與其他歸口部門共同審核專業(yè)預(yù)算實際完成情況與目標，預(yù)算，和預(yù)測比較分析差異與原因分析近期和中期經(jīng)營展望評價預(yù)算評價與各業(yè)務(wù)部門及下級單位溝通、平衡、調(diào)整全面預(yù)算目標滾動預(yù)測編制預(yù)算調(diào)整財務(wù)數(shù)據(jù)模型維護與數(shù)據(jù)治理財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)據(jù)架構(gòu)管理財務(wù)IT架構(gòu)維護財務(wù)主數(shù)據(jù)信息管理預(yù)算評價形成各單位損益、資產(chǎn)負債和現(xiàn)金流預(yù)算預(yù)算執(zhí)行控制制定預(yù)算控制標準和策略實施月、周（日）預(yù)算控制流程非財務(wù)總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理B1.2業(yè)務(wù)能力框架（二級能力）

—財務(wù)分析與決策支持分析需求調(diào)研與梳理財務(wù)分析與決策支持體系設(shè)計與優(yōu)化財務(wù)分析與決策支持報告出具出具即席分析報告出具常規(guī)分析報告財務(wù)分析與決策支持報告溝通與整改落實跟蹤財務(wù)分析報告整改情況與管理層溝通匯報落實支持報告與分析需求的資源建立報告體系開展定期正式經(jīng)營溝通會定期復(fù)核并持續(xù)優(yōu)化財務(wù)數(shù)據(jù)模型維護與數(shù)據(jù)治理財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)據(jù)架構(gòu)管理財務(wù)IT架構(gòu)維護財務(wù)主數(shù)據(jù)信息管理非財務(wù)總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理B1.2業(yè)務(wù)能力框架（二級能力）

—稅務(wù)管理稅務(wù)籌劃與政策管理稅務(wù)審計和稅務(wù)檢查（稽查）稅務(wù)風(fēng)險管理財務(wù)數(shù)據(jù)模型維護與數(shù)據(jù)治理財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)據(jù)架構(gòu)管理財務(wù)IT架構(gòu)維護財務(wù)主數(shù)據(jù)信息管理稅務(wù)會計與日常稅務(wù)辦理日常稅務(wù)辦理稅務(wù)核算稅務(wù)信息統(tǒng)計分析稅務(wù)審計和稅務(wù)稽查（檢查）配合制定并溝通稅務(wù)政策和程序稅務(wù)籌劃與涉稅支持非財務(wù)總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理B1.2業(yè)務(wù)能力框架（二級能力）

—產(chǎn)權(quán)管理財務(wù)數(shù)據(jù)模型維護與數(shù)據(jù)治理財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)據(jù)架構(gòu)管理財務(wù)IT架構(gòu)維護財務(wù)主數(shù)據(jù)信息管理股權(quán)與資本運作管理股權(quán)與資本運作管理國有資產(chǎn)處置管理國有產(chǎn)權(quán)管理產(chǎn)權(quán)登記與評估非財務(wù)總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理B1.2業(yè)務(wù)能力框架（二級能力）

—保險管理財務(wù)數(shù)據(jù)模型維護與數(shù)據(jù)治理財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)據(jù)架構(gòu)管理財務(wù)IT架構(gòu)維護財務(wù)主數(shù)據(jù)信息管理保險風(fēng)險、政策與制度管理保險政策與制度的制定、監(jiān)督與考核保險相關(guān)風(fēng)險評估與策略管理投保機構(gòu)與保險計劃管理保險計劃與保費預(yù)算管理保險供應(yīng)商管理保險執(zhí)行管理日常保險業(yè)務(wù)處理保險信息統(tǒng)計分析非財務(wù)總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理B1.2業(yè)務(wù)能力框架（二級能力）

—財務(wù)發(fā)展規(guī)劃與組織管理

財務(wù)組織目標、定位與組織架構(gòu)管理財務(wù)發(fā)展規(guī)劃財務(wù)組織與人員管理財務(wù)人員職業(yè)發(fā)展規(guī)劃與培訓(xùn)財務(wù)人員聘退管理財務(wù)職能與崗位管理財務(wù)部門績效管理財務(wù)人員薪酬管理預(yù)留財務(wù)服務(wù)交付管理（*含財務(wù)共享中心）財務(wù)數(shù)據(jù)模型維護與數(shù)據(jù)治理財務(wù)系統(tǒng)與數(shù)據(jù)架構(gòu)管理財務(wù)IT架構(gòu)維護財務(wù)主數(shù)據(jù)信息管理非財務(wù)總公司所屬單位財務(wù)管理條線直接負責(zé)：間接配合條線：人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系—會計政策與核算管理以IDEF0圖，體現(xiàn)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部及其之間與數(shù)據(jù)資料、組織機構(gòu)乃至信息系統(tǒng)之間的勾稽關(guān)系B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系—預(yù)算管理以IDEF0圖，體現(xiàn)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部及其之間與數(shù)據(jù)資料、組織機構(gòu)之間的勾稽關(guān)系B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系—財務(wù)分析與決策支持以IDEF0圖，體現(xiàn)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部及其之間與數(shù)據(jù)資料、組織機構(gòu)之間的勾稽關(guān)系B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系—稅務(wù)管理以IDEF0圖，體現(xiàn)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部及其之間與數(shù)據(jù)資料、組織機構(gòu)之間的勾稽關(guān)系B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系—產(chǎn)權(quán)管理以IDEF0圖，體現(xiàn)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部及其之間與數(shù)據(jù)資料、組織機構(gòu)之間的勾稽關(guān)系B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系—保險管理以IDEF0圖，體現(xiàn)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部及其之間與數(shù)據(jù)資料、組織機構(gòu)之間的勾稽關(guān)系B2.業(yè)務(wù)協(xié)作關(guān)系—財務(wù)組織管理以IDEF0圖，體現(xiàn)業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部及其之間與數(shù)據(jù)資料、組織機構(gòu)之間的勾稽關(guān)系目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.2應(yīng)用功能分類說明業(yè)務(wù)模塊應(yīng)用功能模塊應(yīng)用功能模塊按照I類、II類、III類進行劃分，對本業(yè)務(wù)條線相關(guān)應(yīng)用建設(shè)、使用與運維職責(zé)界定的指導(dǎo)意義應(yīng)用功能模塊分類分類判斷依據(jù)財務(wù)管理相關(guān)應(yīng)用功能模塊本業(yè)務(wù)條線主管部門信息系統(tǒng)相應(yīng)職責(zé)建設(shè)使用運維I類本業(yè)務(wù)條線獨有（Specific）核算管理、關(guān)聯(lián)交易、合并報表、預(yù)算管理、產(chǎn)權(quán)管理、稅務(wù)管理、保險管理等YYYII類非本業(yè)務(wù)條線獨有，但帶有本業(yè)務(wù)條線特色(在集團沒有專門歸口管理部門：Specific+Generic)決策支持系統(tǒng)、綜合管理、檔案管理、知識管理、主數(shù)據(jù)管理、影像管理等向公共平臺提出本業(yè)務(wù)條線的特殊需求（本業(yè)務(wù)條線專業(yè)視圖）YY（本業(yè)務(wù)條線專業(yè)視圖）III類本業(yè)務(wù)條線需要，但應(yīng)屬于其他業(yè)務(wù)條線主導(dǎo)（在集團設(shè)有專門歸口管理部門），本業(yè)務(wù)條線與之集成或調(diào)用即可(Integration)銷售管理、采辦管理、資金管理、工程項目管理、實物資產(chǎn)管理等向其他業(yè)務(wù)條線提出集成需求YM1.1應(yīng)用功能識別—總圖

基礎(chǔ)支持檔案管理主數(shù)據(jù)管理影像管理綜合管理知識管理會計憑證模板管理財務(wù)共享成本主體管理產(chǎn)品成本計劃物資管理出入庫核算成本核算存貨分析與報表成本歸集與分攤成本分析與報表報銷申請報銷審批資金支付固定資產(chǎn)報表項目成本核算工程項目管理總帳核算合并報表其他操作層報表關(guān)聯(lián)方會計中長期財務(wù)規(guī)劃經(jīng)營目標設(shè)定經(jīng)營目標分解關(guān)鍵績效目標分析預(yù)算主數(shù)據(jù)管理預(yù)算模板管理預(yù)算編制及流程管理投資計劃經(jīng)營計劃資金計劃生產(chǎn)成本控制項目成本預(yù)算控制采購預(yù)算控制費用預(yù)算控制預(yù)算執(zhí)行情況分析預(yù)算調(diào)整及流程管理預(yù)算評價與考核稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)控稅務(wù)查詢與分析報告納稅申報管理稅費計算發(fā)票管理稅務(wù)抵免管理對外納稅申報保險年度計劃和預(yù)算管理保單與索賠管理保險分析報告預(yù)算報告展示與查詢存貨計價費用報表股權(quán)行使管理占有產(chǎn)權(quán)登記產(chǎn)權(quán)查詢與內(nèi)部分析報告變動產(chǎn)權(quán)登記注銷產(chǎn)權(quán)登記產(chǎn)權(quán)登記流程管理客戶信用管理賬務(wù)處理應(yīng)收報表銷售管理開票資金收取(工程)項目報表資金支付賬務(wù)處理人力資源管理資金支付（工資）賬務(wù)處理發(fā)票校驗賬務(wù)處理應(yīng)付報表采購管理付款通知資金支付賬務(wù)處理繳稅通知資產(chǎn)實物管理固定資產(chǎn)賬務(wù)處理付款通知人力資源管理壞賬管理資金支付投資計劃財務(wù)績效分析

盈利能力分析償債能力分析資產(chǎn)能力分析發(fā)展能力分析間接配合條線：財務(wù)資產(chǎn)人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理M1.1應(yīng)用功能識別—會計政策與核算管理基礎(chǔ)支持檔案管理主數(shù)據(jù)管理影像管理綜合管理知識管理會計憑證模板管理財務(wù)共享（應(yīng)收、應(yīng)付、支付、核算、報表等）資金支付（項目）項目成本核算固定資產(chǎn)賬務(wù)處理固定資產(chǎn)報表客戶信用管理帳務(wù)處理銷售管理壞賬管理帳務(wù)處理發(fā)票校驗資金支付（采購）成本主體管理產(chǎn)品成本計劃物資管理存貨計價出入庫核算成本核算存貨分析與報表成本歸集與分攤成本分析與報表報銷申請報銷審批賬務(wù)處理付款通知總帳核算合并報表應(yīng)收報表費用報表(工程)項目報表其他操作層報表關(guān)聯(lián)方會計應(yīng)付報表資金支付付款通知工資賬務(wù)處理人力資源管理資金支付（工資）資金收取開票資產(chǎn)實物管理工程項目管理采購管理間接配合條線：財務(wù)資產(chǎn)人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理M1.1應(yīng)用功能識別—預(yù)算管理經(jīng)營目標設(shè)定經(jīng)營目標分解預(yù)算主數(shù)據(jù)管理預(yù)算模板管理預(yù)算編制及流程管理關(guān)鍵績效目標分析生產(chǎn)成本控制項目成本預(yù)算控制采購預(yù)算控制費用預(yù)算控制預(yù)算執(zhí)行情況分析預(yù)算報告展示與查詢投資計劃預(yù)算調(diào)整及流程管理預(yù)算評價與考核中長期財務(wù)規(guī)劃經(jīng)營計劃資金計劃基礎(chǔ)支持檔案管理主數(shù)據(jù)管理綜合管理知識管理預(yù)算控制目標下達間接配合條線：財務(wù)資產(chǎn)人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理M1.1應(yīng)用功能識別—財務(wù)分析與決策支持財務(wù)資產(chǎn)人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理間接配合條線：財務(wù)績效分析盈利能力分析償債能力分析資產(chǎn)能力分析發(fā)展能力分析M1.1應(yīng)用功能識別—稅務(wù)管理檔案管理主數(shù)據(jù)管理影像管理綜合管理知識管理基礎(chǔ)支持納稅申報管理稅費計算發(fā)票管理稅務(wù)抵免管理資金支付稅務(wù)賬務(wù)處理稅務(wù)查詢與分析報告稅務(wù)查詢與分析報告稅務(wù)查詢與分析報告稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)控稅務(wù)查詢與分析報告繳稅通知對外納稅申報間接配合條線：財務(wù)資產(chǎn)人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理M1.1應(yīng)用功能識別—產(chǎn)權(quán)管理檔案管理主數(shù)據(jù)管理影像管理綜合管理知識管理基礎(chǔ)支持股權(quán)行使管理占有產(chǎn)權(quán)登記產(chǎn)權(quán)查詢與內(nèi)部分析報告產(chǎn)權(quán)查詢與外部分析報告變動產(chǎn)權(quán)登記注銷產(chǎn)權(quán)登記產(chǎn)權(quán)登記流程管理財務(wù)資產(chǎn)人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理間接配合條線：M1.1應(yīng)用功能識別—保險管理檔案管理主數(shù)據(jù)管理影像管理綜合管理知識管理基礎(chǔ)支持保險年度計劃和預(yù)算管理保險分析報告保單與索賠管理保險分析報告保險分析報告財務(wù)資產(chǎn)人力資源工程建設(shè)采辦管理銷售管理裝備管理規(guī)劃計劃國家稅務(wù)管理資金管理間接配合條線：目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.21.1核算管理系統(tǒng)2.6決策支持系統(tǒng)（財務(wù)分析）1.7保險管理系統(tǒng)1.6產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)1.5稅務(wù)管理系統(tǒng)1.2關(guān)聯(lián)交易系統(tǒng)A1.1應(yīng)用系統(tǒng)劃分(產(chǎn)品無關(guān)架構(gòu))企業(yè)級門戶系統(tǒng)（Portal)搜索查詢報告報表信息發(fā)布社交網(wǎng)絡(luò)單點登錄應(yīng)用導(dǎo)航待辦待審會計憑證模板管理成本主體管理產(chǎn)品成本計劃出入庫核算成本核算存貨分析與報表成本歸集與分攤成本分析與報表項目成本核算生產(chǎn)成本控制財務(wù)績效分析盈利能力分析稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)控稅務(wù)查詢與分析報告納稅申報管理稅費計算發(fā)票管理稅務(wù)抵免管理預(yù)算執(zhí)行情況分析預(yù)算評價與考核預(yù)算調(diào)整及流程管理預(yù)算報告展示與查詢存貨計價股權(quán)行使管理占有產(chǎn)權(quán)登記產(chǎn)權(quán)查詢與內(nèi)部分析報告變動產(chǎn)權(quán)登記注銷產(chǎn)權(quán)登記產(chǎn)權(quán)登記流程管理客戶信用管理應(yīng)收報表(工程)項目報表發(fā)票校驗應(yīng)付報表付款通知付款申請3.4資產(chǎn)實物管理3.1銷售管理3.3物資管理3.5工程管理及預(yù)算控制3.2采辦管理及預(yù)算控制3.7資金管理（收支、計劃）3.6人力資源管理財務(wù)相關(guān)外圍系統(tǒng)集成范圍界定固定資產(chǎn)報表壞賬賬務(wù)處理（應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、總帳）報銷申請報銷審批付款通知費用報表1.3合并報表系統(tǒng)合并報表保險年度計劃和預(yù)算管理保單與索賠管理保險分析報告3.8計劃管理（投資、經(jīng)營）3.9規(guī)劃管理（中長期財務(wù)規(guī)劃、經(jīng)營目標設(shè)定、經(jīng)營目標分解、關(guān)鍵績效目標分析）3.10國家稅務(wù)系統(tǒng)費用預(yù)算控制基礎(chǔ)支持2.2檔案管理2.1主數(shù)據(jù)管理2.3影像管理2.4綜合管理2.5知識管理1.4預(yù)算編制及分析系統(tǒng)預(yù)算主數(shù)據(jù)管理預(yù)算模板管理預(yù)算編制及流程管理預(yù)算控制目標下達償債能力分析法定報表關(guān)聯(lián)方會計資產(chǎn)能力分析發(fā)展能力分析其他操作層報表目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.2中油瑞飛股權(quán)管理系統(tǒng)A2.1應(yīng)用系統(tǒng)覆蓋——總公司系統(tǒng)覆蓋現(xiàn)狀檢查欠缺系統(tǒng)支持SAPFI-ARSAPCOSAPFI-AASAPFI-APSAPFI-AR/AP/AA/GLSAPFI-AA/GLHyperionPlanningHyperionReport&AnalysisHyperionReport&AnalysisSAP關(guān)聯(lián)交易BCS合并報告SAPECC/BW久其欠缺系統(tǒng)支持缺系統(tǒng)支持久其國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理信息系統(tǒng)用友保險系統(tǒng)TMS中海油稅務(wù)管理系統(tǒng)-集團稅務(wù)管理模塊久其中油瑞飛股權(quán)管理系統(tǒng)有限：IAICognosSAPFI-ARSAPCOSAPFI-AASAPFI-APSAPFI-AR/AP/AA/GLSAPFI-AA/GLHyperionPlanningHyperionReport&AnalysisHyperionReport&AnalysisSAP關(guān)聯(lián)交易BCS合并報告SAPECC//BW有限：項目成本久其國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理信息系統(tǒng)不適用久其A2.2應(yīng)用系統(tǒng)覆蓋——下級單位系統(tǒng)覆蓋檢查用友應(yīng)收用友應(yīng)付用友固定資產(chǎn)用友項目管理用友UFO其他核算軟件：金蝶等用友關(guān)聯(lián)交易用友合并報表海工海工海工海工有限有限有限有限有限油氣油氣油氣油氣油氣LNGLNGLNG惠煉２期惠煉２期惠煉２期TMS中海油稅務(wù)管理系統(tǒng)-納稅主體管理模塊目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.2B1財務(wù)管理：信息系統(tǒng)建設(shè)建議（一）

-1.1會計核算系統(tǒng)、操作層相關(guān)報表與法定報表模塊1.1核算管理系統(tǒng)——會計核算系統(tǒng)在中海油集團總部形成了基于SAP系統(tǒng)財務(wù)管理模塊的核算管理平臺，通過SAPFI/CO/GL模塊支持集團總部會計憑證模板管理、應(yīng)收、應(yīng)付、固定資產(chǎn)、工程項目、物資及存貨核算功能需求。在中海油下級單位存在SAP、用友、金蝶（后收購企業(yè)單位較少）等不同核算管理系統(tǒng)。其中：除SAP與集團統(tǒng)建的用友系統(tǒng)外，其他信息系統(tǒng)僅為臨時性過渡系統(tǒng)，在并購及企業(yè)整合完畢后，會被前兩者替代。為支撐中海油未來核算管理統(tǒng)一要求，中海油集團明確SAP與用友系統(tǒng)各自定位如下：中海油集團公司會計核算系統(tǒng)全部由集團統(tǒng)一建設(shè)及管理。以SAP為主，用友為輔，具備條件的企業(yè)應(yīng)全部選擇SAP信息系統(tǒng)。以SAP為財務(wù)核算管理系統(tǒng)主導(dǎo)系統(tǒng)，對生產(chǎn)經(jīng)營期企業(yè)應(yīng)全部以SAP信息系統(tǒng)為唯一核算管理系統(tǒng)；用友系統(tǒng)僅針對1）部分海外地區(qū)；2）業(yè)務(wù)與管理要求簡單，或業(yè)務(wù)處于轉(zhuǎn)型期或過渡期的企業(yè)(如：基建期單位)；3）其他經(jīng)過經(jīng)濟效益評價明確應(yīng)采用友系統(tǒng)進行會計核算的核算單位，采用用友系統(tǒng)作為SAP系統(tǒng)的補充。1.1核算管理系統(tǒng)——操作層相關(guān)報表及法定報表在中海油總部及下屬單位法定報表總體上涉及三套系統(tǒng)平臺：SAP平臺，用友平臺，久其平臺。各平臺的管理定位規(guī)定如下，在未來新企業(yè)報表體系開發(fā)配置中，應(yīng)遵循執(zhí)行。在中海油總部及下級核算模塊采用SAP系統(tǒng)的單位通過SAP

BCS合并和BW利潤中心出具報表，由集團統(tǒng)一開發(fā)和維護，共同支撐中海油財務(wù)條線操作層相關(guān)報表與法定報表業(yè)務(wù)。其中：SAPBCS合并系統(tǒng)出局公司代碼層的單體和合并報表；BW利潤中心報表出局利潤中心層級的報表。下屬核算模塊采用用友系統(tǒng)的單位，其單體報表采用用友IUOF系統(tǒng)，由集團統(tǒng)一開發(fā)和維護，合并報表自BCS系統(tǒng)出具，用友向SAPBCS系統(tǒng)接口已配置完成。久其報表平臺是向國資委上報月度快報和年終決算報表的提報系統(tǒng)，僅供向國資委的報表提報，海油內(nèi)部使用管理報表不通過久其報表平臺開發(fā)。B1財務(wù)管理：信息系統(tǒng)建設(shè)建議（二）

-1.1費用報銷模塊、1.2關(guān)聯(lián)交易系統(tǒng)、1.3合并報表系統(tǒng)、1.4預(yù)算編制與分析系統(tǒng)1.1核算管理系統(tǒng)——費用報銷管理中海油集團總部機關(guān)已形成費用報銷平臺需求分析初稿，并進入功能設(shè)計階段；在海油部分下屬企業(yè)先于集團總部，基于不同工作流平臺實施了費用報銷管理模塊。納入各家費用報銷平臺的業(yè)務(wù)范圍、報銷流程各有差別，技術(shù)平臺選擇不盡統(tǒng)一。經(jīng)梳理分析后，對費用報銷管理平臺功能范圍界定如下，網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)僅針對非合同類付款及員工報銷事項的事前申請、費用報銷及分析。各單位應(yīng)梳理報銷事項，僅符合公司財務(wù)管理制度規(guī)定的日常費用、專項費用、及備用金等事項可納入網(wǎng)上報銷系統(tǒng)進行報銷處理，其他采購事項，如固定資產(chǎn)采購、投標保證金等應(yīng)視同合同付款，在相關(guān)采購、項目管理模塊處理。結(jié)合未來的財務(wù)共享中心建設(shè)規(guī)劃，同時建議中海油就報銷事項與流程予以一定標準化。在業(yè)務(wù)梳理之后，使用統(tǒng)一的工作流平臺開發(fā)建設(shè)。。1.2關(guān)聯(lián)交易系統(tǒng)、1.3合并報表系統(tǒng)中海油集團建立了基于SAP的BCS合并報表平臺，使用情況穩(wěn)定，承擔(dān)了單體報表數(shù)據(jù)集成，合并層級合并抵消及合并報表列報與展現(xiàn)功能。中海油集團基于SAPECC開發(fā)的全集團層級關(guān)聯(lián)交易平臺于2013年投入使用，通過關(guān)聯(lián)交易平臺建設(shè)票據(jù)管理、對賬管理、接口監(jiān)控3大模塊，新建25個子功能，21個接口，實現(xiàn)了關(guān)聯(lián)交易明細數(shù)據(jù)的系統(tǒng)自動采集與對賬列報?；趪摇⑼獠勘O(jiān)管者及中海油內(nèi)部管理要求，中海油集團應(yīng)基于業(yè)務(wù)管控規(guī)劃、清晰關(guān)聯(lián)交易平臺定位，明確關(guān)聯(lián)交易平臺系統(tǒng)后續(xù)與合并報表系統(tǒng)對接規(guī)劃，及關(guān)聯(lián)交易平臺對關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)協(xié)同的管控與支持方案。1.4預(yù)算編制與分析系統(tǒng)中海油集團已統(tǒng)使用Hyperion系統(tǒng)支持預(yù)算編制與分析需要。通過HyperionPlanning支持了預(yù)算主數(shù)據(jù)、模板管理、預(yù)算編制及流程管理、預(yù)算分析及流程管理功能;通過HyperionFinancialReports&WebAnalysis支持了預(yù)算報告展示與查詢、預(yù)算執(zhí)行分析、預(yù)算分析與考核功能。在集團總部層面對下屬企業(yè)的預(yù)算控制采用預(yù)算分析形式展開；針對集團本部應(yīng)落實的職能費用預(yù)算控制功能，應(yīng)納入費用報銷管理系統(tǒng)統(tǒng)籌考慮并落實。B1財務(wù)管理：信息系統(tǒng)建設(shè)建議（三）

1.5稅務(wù)系統(tǒng)、1.6產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)、1.7保險管理系統(tǒng)1.6產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)中海油集團根據(jù)國資委要求實施了基于久其系統(tǒng)的《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理信息系統(tǒng)》，2013年上線。同時，中海油集團于2012年實施了中油瑞飛股權(quán)管理系統(tǒng)，系統(tǒng)功能存在重復(fù)。受到用戶錄入信息不及時的影響，久其系統(tǒng)中的產(chǎn)權(quán)信息系存在滯后。受到系統(tǒng)登記節(jié)點過早的影響，中油瑞飛系統(tǒng)中的產(chǎn)權(quán)變更信息過于提前，造成失真。經(jīng)項目組溝通討建議國資委產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)的定位比照國資委財務(wù)快報平臺處理——久其系統(tǒng)僅定位于中海油產(chǎn)權(quán)管理業(yè)務(wù)向國資委的對外提報平臺。中海油內(nèi)部股權(quán)管理需求不在久其平臺上做任何開發(fā)。考慮到較少的股權(quán)業(yè)務(wù)變更頻度，不考慮建立任何中油瑞飛股權(quán)管理系統(tǒng)向國資委久其產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)的“自動推送”或類似接口功能基于中油瑞飛自身設(shè)計及功能缺陷，現(xiàn)階段并不能支持海油總部必要的股權(quán)分析及統(tǒng)計需求，建議中海油信息管理部門論證最經(jīng)濟穩(wěn)定的中油瑞飛系統(tǒng)完善或平臺替代方案，并加強對久其產(chǎn)權(quán)管理系統(tǒng)使用及時性的要求。1.7保險管理系統(tǒng)中海油集團基于用友開發(fā)了保險管理模塊，僅供財務(wù)部門內(nèi)部統(tǒng)計分險種、分保險公司、分投保公司保險計劃、預(yù)算、實際保單保費等統(tǒng)計信息，全部手工錄入。目前使用情況穩(wěn)定，業(yè)務(wù)支持充分，在一段時期內(nèi)可支持現(xiàn)有工作。1.5稅務(wù)系統(tǒng)中海油集團基于“海聞軟件”自主開發(fā)了中海油稅務(wù)風(fēng)險管理系統(tǒng)，基于集團總部及下級單位納稅主體管理需要，支持稅務(wù)風(fēng)險監(jiān)控、稅費計算、稅務(wù)抵免管理、稅務(wù)申報管理等功能需要；目前納稅主體管理模塊仍在試點建設(shè)中。在未來建設(shè)中應(yīng)該關(guān)注該系統(tǒng)與外部國家稅務(wù)管理系統(tǒng)，及下級單位建設(shè)稅務(wù)管理系統(tǒng)之間的關(guān)系。B1財務(wù)管理：信息系統(tǒng)建設(shè)建議（四）

2.6財務(wù)決策支持系統(tǒng)2.6財務(wù)決策支持系統(tǒng)中海油集團已在下屬企業(yè)推行SAPERP信息系統(tǒng)多年，財務(wù)管理模塊使用情況良好。集團總部已經(jīng)建設(shè)了BI系統(tǒng)平臺，但應(yīng)用情況不足。在部分下級單位已經(jīng)以人資、生產(chǎn)管理、財務(wù)報表信息化建設(shè)為載體，開展決策支持系統(tǒng)建設(shè)。在BI平臺建設(shè)方面呈現(xiàn)出下級單位規(guī)劃、建設(shè)在先，集團總部決策在后的局面?；趯ΜF(xiàn)有集團總部財務(wù)分析數(shù)據(jù)的調(diào)研，目前財務(wù)分析扎實，但集團總部規(guī)劃、財務(wù)等不同部門定期報告存在一定的數(shù)據(jù)口徑差異(如：產(chǎn)量)；受制于目前集團總部銷售、采購等業(yè)務(wù)統(tǒng)計崗位設(shè)置并不明確，單純自財務(wù)條線展開財務(wù)分析系統(tǒng)建設(shè)，在對中海油總公司經(jīng)營狀況的原因解釋和預(yù)測兩方面存在一定局限性?；趯ι虅?wù)智能國際領(lǐng)先實踐的研究，及國內(nèi)同業(yè)實施經(jīng)驗總結(jié)，建議中海油未來的決策支持系統(tǒng)應(yīng)定位于：“提高集團對下級單位運營狀況的可視度，構(gòu)建綜合績效管理分析能力，為集團總部領(lǐng)導(dǎo)提供管理決策支持”。其中，財務(wù)決策支持分析是中海油總體決策支持分析系統(tǒng)的重要組成部分。在信息系統(tǒng)建設(shè)過程中，必須高度重視數(shù)據(jù)質(zhì)量要求，提前規(guī)劃分析數(shù)據(jù)類型，梳理并統(tǒng)一數(shù)據(jù)口徑與標準，做到數(shù)據(jù)口經(jīng)梳理與信息系統(tǒng)建設(shè)并重。在業(yè)務(wù)分析結(jié)束后，確立滿足技術(shù)架構(gòu)，并分階段實施。經(jīng)溝通研究后，近期中海油財務(wù)決策支持系統(tǒng)采用各二級單位分層建設(shè)的方式開展。各單位應(yīng)首先開展業(yè)務(wù)需求分析，并在此基礎(chǔ)上展開系統(tǒng)架構(gòu)的設(shè)計與報表實施。集團采取統(tǒng)一的數(shù)據(jù)倉庫支持決策支持分析，保證數(shù)據(jù)同源。目錄二財務(wù)管理分冊交付成果詳述一財務(wù)管理分冊概述2.4現(xiàn)有系統(tǒng)診斷分析2.3信息系統(tǒng)架構(gòu)（PIM）設(shè)計零項目概述三總結(jié)與問題探討2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)梳理2.5系統(tǒng)建設(shè)建議2.2業(yè)務(wù)-信息系統(tǒng)映射現(xiàn)有信息系統(tǒng)建設(shè)建議待建系統(tǒng)規(guī)劃建議2.5.12.5.2專題分析1：決策支持（財務(wù)報表分析）系統(tǒng)建設(shè)方式建議中海油集團已在下屬企業(yè)推行SAPERP信息系統(tǒng)多年，財務(wù)管理模塊使用情況良好。集團總部已經(jīng)建設(shè)了BI系統(tǒng)平臺，但應(yīng)用情況不足。在部分下級單位已經(jīng)以人資、生產(chǎn)管理、財務(wù)報表信息化建設(shè)為載體，開展決策支持系統(tǒng)建設(shè)。在BI平臺建設(shè)方面呈現(xiàn)出下級單位規(guī)劃、建設(shè)在先，集團總部決策在后的局面?；趯ΜF(xiàn)有集團總部財務(wù)分析數(shù)據(jù)的調(diào)研，目前財務(wù)分析扎實，但集團總部規(guī)劃、財務(wù)等不同部門定期報告存在一定的數(shù)據(jù)口徑差異(如：產(chǎn)量)；受制于目前集團總部銷售、采購等業(yè)務(wù)統(tǒng)計崗位設(shè)置并不明確，單純自財務(wù)條線展開財務(wù)分析系統(tǒng)建設(shè)，在對中海油總公司經(jīng)營狀況的原因解釋和預(yù)測兩方面存在一定局限性。現(xiàn)狀埃森哲建議了兩種建設(shè)模式：理想模式：首先在集團總部以財務(wù)分析為試點，開展業(yè)務(wù)需求分析，明確向二級單位的分析數(shù)據(jù)要求，并在此基礎(chǔ)上展開系統(tǒng)架構(gòu)的設(shè)計與試點報表實施。未來二級單位采用與集團總部統(tǒng)一的數(shù)據(jù)倉庫架構(gòu)，保證數(shù)據(jù)同源折中模式：采用各二級單位分層建設(shè)的方式開展。各單位應(yīng)首先開展業(yè)務(wù)需求分析，并在此基礎(chǔ)上展開系統(tǒng)架構(gòu)的設(shè)計與報表實施。集團采取統(tǒng)一的數(shù)據(jù)倉庫支持決策支持分析，保證數(shù)據(jù)同源。中海油總部財務(wù)條線在現(xiàn)階段確定選擇“折中模式”。建設(shè)方式建議集團業(yè)務(wù)板塊下屬企業(yè)業(yè)務(wù)板塊業(yè)務(wù)板塊業(yè)務(wù)板塊業(yè)務(wù)板塊業(yè)務(wù)板塊戰(zhàn)略管控運營管控業(yè)務(wù)運營企業(yè)戰(zhàn)略和操作效果最優(yōu)化操作控制、功能和業(yè)務(wù)領(lǐng)域優(yōu)化市場份額增長審核和修訂企業(yè)戰(zhàn)略以實現(xiàn)業(yè)務(wù)組合的效益最大化從長期的角度評估資本支出監(jiān)測關(guān)鍵的戰(zhàn)略/財務(wù)指標，或控制關(guān)鍵的多個財務(wù)/業(yè)務(wù)指標供應(yīng)鏈管理效率與效益銷售定價與客戶管理最優(yōu)化生產(chǎn)效率與工藝優(yōu)化管控重點分析重點戰(zhàn)略決策分析職能部門分析重點運營指標分析市場/行業(yè)分析產(chǎn)品/業(yè)務(wù)組合分析海外/國內(nèi)業(yè)務(wù)分析生產(chǎn)（作業(yè)）分析供應(yīng)鏈分析客戶分析產(chǎn)品分析示例管控模式?jīng)Q定分析需求，分析需求確定了決策支持平臺的系統(tǒng)定位和目標。戰(zhàn)略決策中心管理和利潤中心成本和利潤中心制定戰(zhàn)略，控制風(fēng)險落實戰(zhàn)略，打造核心競爭力執(zhí)行戰(zhàn)略，提高效率戰(zhàn)略管控模式專題分析1：對戰(zhàn)略管控型企業(yè)集團總部、業(yè)務(wù)板塊、下屬企業(yè)決策支持平臺應(yīng)用的規(guī)劃建設(shè)——分層建設(shè)專題分析1：基于國際領(lǐng)先實踐和同業(yè)企業(yè)集團實踐經(jīng)驗，對中海油決策支持系統(tǒng)定位的規(guī)劃建議商務(wù)智能國際領(lǐng)先實踐——系統(tǒng)建設(shè)目標同業(yè)大型企業(yè)集團系統(tǒng)建設(shè)常見難點和教訓(xùn)業(yè)務(wù)管理要求系統(tǒng)建設(shè)情況數(shù)據(jù)特征＿一個真相總部職能部門與下級業(yè)務(wù)板塊（事業(yè)部）使用指標體系口徑一致的指標體系綜合績效管理指標、報告和分析框架：從計劃預(yù)算與預(yù)測管理(PBF)與管理報告(MRA)使用同一套指標和價值動因所有會議和檢查中要討論的數(shù)字必須來自于標準報告；在事業(yè)部、地理大區(qū)和平臺之間盡量使用標準報告指標內(nèi)涵＿四個階段呈現(xiàn)過去：發(fā)生了什么解釋原因：什么造成了過去的表現(xiàn)預(yù)測未來趨勢：將會發(fā)生什么提供支持建議：應(yīng)當(dāng)做什么實施考慮從獨立數(shù)據(jù)倉庫及局部分析向企業(yè)級數(shù)據(jù)倉庫和全局分析演進；Portal集成與移動設(shè)備支持；從小處入手，逐步演進，奠定基礎(chǔ)。選擇最重要的領(lǐng)域（主題），在4-6個月里設(shè)計和實施完畢過度強調(diào)系統(tǒng)工具創(chuàng)新，業(yè)務(wù)需求整合不夠，造成系統(tǒng)設(shè)計與業(yè)務(wù)管理需要脫節(jié)業(yè)務(wù)設(shè)計與系統(tǒng)實施落地脫節(jié)：過度強調(diào)系統(tǒng)工具創(chuàng)新，業(yè)務(wù)需求和設(shè)計整合不夠，造成系統(tǒng)設(shè)計與業(yè)務(wù)管理需要脫節(jié)；數(shù)據(jù)梳理與管控不足：重業(yè)務(wù)設(shè)計，對系統(tǒng)數(shù)據(jù)梳理、數(shù)據(jù)管控投資不足，造成系統(tǒng)信息最終難于落實業(yè)務(wù)設(shè)計意圖（數(shù)據(jù)經(jīng)驗：BI成果項目在數(shù)據(jù)梳理及管控的投入在整個項目的60%以上）；總部管控模式業(yè)務(wù)管理要求業(yè)務(wù)訴求：提高集團對下級單位運營狀況的可視度，構(gòu)建綜合績效管理分析能力，為集團總部領(lǐng)導(dǎo)提供管理決策支持中海油總部系統(tǒng)規(guī)劃系統(tǒng)建設(shè)：整體規(guī)劃、建設(shè)分級、實施分步確立滿足總部及二級單位分析需求的技術(shù)架構(gòu)，確保數(shù)據(jù)有效獲??；根據(jù)各條線分析業(yè)務(wù)的成熟度及數(shù)據(jù)情況分階段實施；系統(tǒng)實施前期就應(yīng)加大數(shù)據(jù)梳理及管控的投入；數(shù)據(jù)質(zhì)量要求：通過前端業(yè)務(wù)梳理與數(shù)據(jù)指標詳細設(shè)計，借助信息化工作落地，實現(xiàn)：決策支持數(shù)據(jù)能夠跨部門合并分析；決策支持數(shù)據(jù)能夠逐層鉆取，意義明確；形成分級數(shù)據(jù)管控機制，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量；附：財務(wù)分析體系提升方向1-建立業(yè)財聯(lián)動的、自上而下的逐級財務(wù)分析內(nèi)容．．．成本在一定層級之后的指標由下級單位自行分解集團統(tǒng)一分析一定級次之前的指標財務(wù)指標業(yè)務(wù)指標：解釋財務(wù)指標執(zhí)行差異的原因原油天然氣開采收入主營業(yè)務(wù)收入實現(xiàn)價格凈產(chǎn)量主營業(yè)務(wù)成本油桶成本桶油折舊、折耗與攤銷桶油提油成本桶油棄置費提油量財務(wù)成果到業(yè)務(wù)動因的溯源分析所有者權(quán)益ROE財務(wù)杠桿分析主題財務(wù)分析體系資產(chǎn)凈利潤率

銷售凈利潤率資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)總額凈利潤營業(yè)收入營業(yè)收入資產(chǎn)總額營業(yè)收入資產(chǎn)減值損失公允價值變動投資收益營業(yè)總成本營業(yè)外收支凈額所得稅流動資產(chǎn)營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費用其他收入財務(wù)費用管理費用現(xiàn)金及有價證券……存貨分行業(yè)生產(chǎn)成本分行業(yè)存貨周轉(zhuǎn)率銷售收入價值為核心的財務(wù)分析體系資產(chǎn)分析資金分析稅務(wù)分析盈利能力分析償債能力分析示例分行業(yè)銷售收入示例原油天然氣運輸收入煉油化工產(chǎn)品加工收入原油天然氣開采成本產(chǎn)量．．．桶油銷售與管理費份額／分成比外銷量核實產(chǎn)量庫存量自用量總公司有限公司天津分公司指標分級管理示例下級單位根據(jù)自己個性化的管理要求對指標樹進行充實和定制但集團總部與下級單位指標數(shù)據(jù)源頭應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一附：財務(wù)分析體系提升方向2-整合預(yù)算管理、財務(wù)報告及財務(wù)分析現(xiàn)行指標，逐步構(gòu)建綜合績效管理分析體系左圖所示的功能框架示例辨析了從綜合績效管理閉環(huán)，對決策支持系統(tǒng)的要求：數(shù)據(jù)指標管理是系統(tǒng)的血脈，保障各環(huán)節(jié)信息流通綜合績效管理思想是系統(tǒng)平臺的靈魂，保障平臺建設(shè)緊貼企業(yè)發(fā)展要求流程與控制是系統(tǒng)的筋絡(luò)，保障各環(huán)節(jié)運行協(xié)調(diào)有力績效考評是系統(tǒng)的神經(jīng)，保障系統(tǒng)平臺能及時發(fā)現(xiàn)“短板”、調(diào)整業(yè)務(wù)計劃IT支撐體系是決策支持平臺的骨架，保障各類指標、模板、流程、功能有機整合為一個整體，通過適時按規(guī)劃革新技術(shù)應(yīng)用，保障平臺穩(wěn)定運行構(gòu)建綜合績效管理分析體系發(fā)展戰(zhàn)略管理目標設(shè)定年度預(yù)算指標分解業(yè)務(wù)運營制定及調(diào)配分月運行計劃框架預(yù)算編制

數(shù)據(jù)指標管理

全面預(yù)算管理全員目標成本管理流程與控制監(jiān)控分析按運行計劃分配資源績效考評預(yù)算指標下達年度預(yù)算制定實時監(jiān)控定期報告績效評價問題定位生產(chǎn)經(jīng)營活動分析支持決策改進建議持續(xù)評估達到運營目標量化企業(yè)關(guān)鍵價值目標關(guān)鍵價值鏈目標設(shè)定企業(yè)發(fā)展策略IT支撐體系企業(yè)綜合績效管理是一個閉環(huán)。而決策支持分析是對戰(zhàn)略管理、目標設(shè)定、計劃預(yù)算管理、核算與財務(wù)報告的一個綜合展現(xiàn)（見下圖埃森哲“綜合績效管理”閉環(huán)）。在指標體系設(shè)計上應(yīng)首先將預(yù)算管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析指標進行整合，并逐步上聯(lián)戰(zhàn)略規(guī)劃，下承績效考核，提升決策支持力度。專題分析2：網(wǎng)上報銷系統(tǒng)建設(shè)方式建議在中海油集團公司下屬部分企業(yè)已經(jīng)陸續(xù)開展了網(wǎng)上報銷系統(tǒng)的實施。但各單位報銷事項業(yè)務(wù)范圍與平臺選擇各不相同。為響應(yīng)總公司“質(zhì)量效益年”活動，總部財務(wù)部提出建設(shè)一套管理先進、技術(shù)成熟的財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的總公司集團財務(wù)報銷管理信息化系統(tǒng)，已完成了相關(guān)需求分析文檔的撰寫，進行系統(tǒng)功能設(shè)計。經(jīng)過對機關(guān)財務(wù)部網(wǎng)絡(luò)報銷業(yè)務(wù)需求的調(diào)研，部分事項應(yīng)納入合同采購范疇，而不應(yīng)作為報銷業(yè)務(wù)處理（如投標保證金）；部分事項不應(yīng)納入報銷系統(tǒng)（如工資與稅金計提）?，F(xiàn)狀1、對網(wǎng)上報銷系統(tǒng)功能范圍邊界的界定：網(wǎng)絡(luò)報銷系統(tǒng)僅針對非合同類付款及員工報銷事項的事前申請、費用報銷及分析。各單位應(yīng)梳理報銷事項，僅符合公司財務(wù)管理制度規(guī)定的日常費用、專項費用、及備用金等事項可納入網(wǎng)上報銷系統(tǒng)進行報銷處理，其他采購事項，如固定資產(chǎn)采購、投標保證金等應(yīng)視同合同付款，在相關(guān)采購、項目管理模塊處理。2、建設(shè)方式建議：埃森哲建議了兩種建設(shè)方式：理想模式是在集團總部和二級單位自上而下地開展報銷業(yè)務(wù)標準化梳理，然后通過信息系統(tǒng)固化，以支持未來共享服務(wù)中心效率最優(yōu)化目標。折中模式是在集團和二級單位(或幾個二級單位群，“分層分片”）層面分別開展標準化流程梳理，在業(yè)務(wù)流程標準化設(shè)計之后，在統(tǒng)一的技術(shù)平臺上，逐步開展信息系統(tǒng)配置與實施。中海油總公司財務(wù)部認可網(wǎng)上報銷系統(tǒng)功能范圍界定，對建設(shè)方式現(xiàn)階段傾向于選擇折中建設(shè)方案。建設(shè)方式建議專題分析2：(附)中海油集團下級單位（運營期企業(yè)）網(wǎng)上報銷系統(tǒng)功能比較單位系統(tǒng)名稱報銷事項費用小類及費用小項集成SAP數(shù)據(jù)有限公司電子報銷系統(tǒng)個人費用報銷（非工資）及第三方非合同資金支付行政經(jīng)費、操作類費用、項目類費用、科研類費用職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費、差旅費、會議費、修理費、圖書資料費、團體會費、黨團活動費、運輸費、租賃費、通訊費、招待費、海上人員費、成本費用-科研等。HR內(nèi)組織、人員主數(shù)據(jù)會計科目、成本中心、WBS、IO、供應(yīng)商、記賬匯率主數(shù)據(jù)創(chuàng)建、沖銷憑證海工差旅報銷系統(tǒng)差旅費預(yù)算控制、報銷入卡差旅費未與SAP集成油氣利用綜合資金系統(tǒng)差旅費用、合同類付款、非合同類付款差旅費合同類費用非合同類費用海波龍接口建設(shè)已完成SAP系統(tǒng)接口建設(shè)中已建成系統(tǒng)信息來源：《電子報銷與費控調(diào)研報告》是埃森哲推薦的員工報銷平臺功能范圍劃分方法員工差旅費部門專項費用（公費費用、教育經(jīng)費、黨費、科研經(jīng)費、信息技術(shù)維護費等）零購固定資產(chǎn)機關(guān)事務(wù)代購固定資產(chǎn)投標保證金機關(guān)代購業(yè)務(wù)老干部代管業(yè)務(wù)（離退休工資、活動費、藥費等）網(wǎng)絡(luò)費用報銷系統(tǒng)專題分析2：中海油網(wǎng)絡(luò)費用報銷系統(tǒng)的定位建議：非合同付款及員工報銷事前進行費用預(yù)算控制和審核網(wǎng)絡(luò)費用報銷系統(tǒng)的定位：非合同類付款及員工報銷事項的事前申請、費用報銷及事后審計與分析。簡化費用報銷流程，盡快到帳事后審計發(fā)現(xiàn)不合規(guī)，匯總相關(guān)事項的統(tǒng)計報表費用報銷系統(tǒng)控制的費用范圍：*適用于經(jīng)營期企業(yè)，基建期企業(yè)參考使用采購申請和執(zhí)行付款管理資金支付*合同類采購付款非合同類付款業(yè)務(wù)（費用）申請付款（或費用報銷）資金支付采購分析事后分析及審計ERP系統(tǒng)ERP系統(tǒng)業(yè)務(wù)（費用）申請費用報銷資金支付事后分析及審計網(wǎng)絡(luò)費用報銷系統(tǒng)員工報銷適用范圍：差旅會議車輛費等可能由員工墊付后采用報銷流程資金管理系統(tǒng)示例專題分析2：網(wǎng)絡(luò)費用報銷系統(tǒng)功能藍圖及集成關(guān)系示例業(yè)務(wù)申請出差申請費用報銷報銷申請報銷審批單據(jù)打印附件上傳事后審計及報表費用審計預(yù)算執(zhí)行情況分析其他相關(guān)報表費用預(yù)算控制預(yù)算目標獲取預(yù)算實際發(fā)生數(shù)統(tǒng)計費用報銷系統(tǒng)審批工作流程預(yù)算管理系統(tǒng)中航服系統(tǒng)（外部供應(yīng)商）出差人員機票信息費用預(yù)算數(shù)核算系統(tǒng)資金管理系統(tǒng)主數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)其他費用申請影像管理付款通知及相關(guān)單據(jù)費用核算所需信息組織、人員、角色相關(guān)信息在建工程信息附：總部機關(guān)網(wǎng)上報銷業(yè)務(wù)需求提升與規(guī)范建議典型的報銷事項差旅費、日常費用、專項經(jīng)費（工會活動費、工會活動費、教育經(jīng)費、黨費、)、離退休人員費(工資、人員活動費、藥費)備用金投標保證金：保證金收取、保證金退還、保證金報表專項經(jīng)費——科研經(jīng)費：專項經(jīng)費——信息系統(tǒng)維護費：零購固定資產(chǎn)（各部門零購）機關(guān)事務(wù)代管固定資產(chǎn)應(yīng)規(guī)范相應(yīng)業(yè)務(wù)流程，并視同合同采購處理的的費用事項出于為與SAP集成自動生成憑證考慮的事項工資：工資計提與發(fā)放、住房公積繳納、年金繳納、保險繳納、工會經(jīng)費及教育經(jīng)費計提、其他稅金計提：營業(yè)稅金及附加進一步統(tǒng)一費用報銷口徑和流程：如備用金管理流程、日常費用口徑明確歸口部門，規(guī)范審批流程規(guī)范會計核算處理流程視同有合同采購，全部通過采購模塊管理嚴格工資計提與發(fā)放的內(nèi)部控制流程，確