2021年金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法

*歐陽光明*創(chuàng)編 2021.03.07金融機構(gòu)年夜額交易和可疑交易陳述管理辦法歐陽光明（2021.03.07）第一章總則第一條為了規(guī)范金融機構(gòu)年夜額交易和可疑交易陳述行為，根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等有關(guān)法令律例，制定本辦法。第二條本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機構(gòu)：（一） 政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。（二） 證券公司、期貨公司、基金管理公司。（三） 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代辦署理公司、保險經(jīng)紀公司。（四） 信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、存款公司。（五） 中國人民銀行確定并公布的應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)。第三條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行年夜額交易和可疑交易陳述義務(wù)，向中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心報送年夜額交易和可疑交易陳述，接受中國人民銀行及其分支機構(gòu)的監(jiān)督、檢查。第四條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過其總部或者總部指定的一個機構(gòu)，按本辦法規(guī)定的路徑和方法提交年夜額交易和可疑交易陳述。第二章年夜額交易陳述第五條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)陳述下列年夜額交易：（一） 當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。（二） 非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶產(chǎn)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉(zhuǎn)。（三） 自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶產(chǎn)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項劃轉(zhuǎn)。（四） 自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶產(chǎn)生當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉(zhuǎn)。累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并陳述。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的年夜額交易陳述標(biāo)準。第六條對同時合適兩項以上年夜額交易標(biāo)準的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)辨別提交年夜額交易陳述。第七條對合適下列條件之一的年夜額交易，如未發(fā)明交易或行為可疑的，金融機構(gòu)可以不陳述：（一） 按期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶。活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的按期存款。按期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機構(gòu)開立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的活期存款。（二） 自然人實盤外匯買賣交易過程中不合外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。（三） 交易一方為各級黨的機關(guān)、國家權(quán)力機關(guān)、行政機關(guān)、司法機關(guān)、軍事機關(guān)、人民政協(xié)機關(guān)和人民解放軍、武警軍隊，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。（四） 金融機構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。（五） 金融機構(gòu)在黃金交易所進行的黃金交易。（六） 金融機構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。（七） 國際金融組織和外國政府存款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項下的交易。（八） 國際金融組織和外國政府存款項下的債務(wù)失落期交易。（九）政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行規(guī)畫的稅收、錯賬沖正、利息支付。（十）中國人民銀行確定的其他情形。第八條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在年夜額交易產(chǎn)生之日起5個工作日內(nèi)以電子方法提交年夜額交易陳述。第九條下列金融機構(gòu)與客戶進行金融交易并通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，由銀行機構(gòu)依照本辦法規(guī)定提交年夜額交易陳述：（一） 證券公司、期貨公司、基金管理公司。（二） 保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、保險專業(yè)代辦署理公司、保險經(jīng)紀公司。（三） 信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、存款公司。第十條客戶通過在境內(nèi)金融機構(gòu)開立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所產(chǎn)生的年夜額交易，由開立賬戶的金融機構(gòu)或者發(fā)卡銀行陳述；客戶通過境外銀行卡所產(chǎn)生的年夜額交易，由收單機構(gòu)陳述；客戶欠亨過賬戶或者銀行卡產(chǎn)生的年夜額交易，由規(guī)畫業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)陳述。第三章可疑交易陳述第十一條金融機構(gòu)發(fā)明或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產(chǎn)、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯法活動相關(guān)的，不管所涉資金金額或者資產(chǎn)價值年夜小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易陳述。第十二條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定本機構(gòu)的交易監(jiān)測標(biāo)準，并對其有效性擔(dān)任。交易監(jiān)測標(biāo)準包含其實不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質(zhì)等存在異常的情形，并應(yīng)當(dāng)參考以下因素：（一） 中國人民銀行及其分支機構(gòu)宣布的反洗錢、反恐怖融資規(guī)定及指引、風(fēng)險提示、洗錢類型闡發(fā)陳述和風(fēng)險評估陳述。（二） 公安機關(guān)、司法機關(guān)宣布的犯法形勢闡發(fā)、風(fēng)險提示、犯法類型陳述和工作陳述。（三） 本機構(gòu)的資產(chǎn)規(guī)模、地區(qū)散布、業(yè)務(wù)特點、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估結(jié)論。（四） 中國人民銀行及其分支機構(gòu)出具的反洗錢監(jiān)管意見。（五） 中國人民銀行要求關(guān)注的其他因素。第十三條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按期對交易監(jiān)測標(biāo)準進行評估，并根據(jù)評估結(jié)果完善交易監(jiān)測標(biāo)準。如產(chǎn)生突發(fā)情況或者應(yīng)當(dāng)關(guān)注的情況的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時評估和完善交易監(jiān)測標(biāo)準。第十四條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對通過交易監(jiān)測標(biāo)準篩選出的交易進行人工闡發(fā)、識別，并記錄闡發(fā)過程；不作為可疑交易陳述的，應(yīng)當(dāng)記錄闡發(fā)排除的合理理由；確認為可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在可疑交易陳述理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的闡發(fā)過程。第十五條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在按本機構(gòu)可疑交易陳述內(nèi)部操縱規(guī)程確認為可疑交易后，及時以電子方法提交可疑交易陳述，最遲不超出5個工作日。第十六條既屬于年夜額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)辨別提交年夜額交易陳述和可疑交易陳述。第十七條可疑交易合適下列情形之一的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在向中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心提交可疑交易陳述的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)陳述，并配合反洗錢調(diào)查：（一） 明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯法活動的。（二） 嚴重危害國家平安或者影響社會穩(wěn)定的。（三） 其他情節(jié)嚴重或者情況緊急的情形。第十八條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監(jiān)測，有合理理由懷疑客戶或者其交易敵手、資金或者其他資產(chǎn)與名單相關(guān)的，應(yīng)當(dāng)在立即向中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心提交可疑交易陳述的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構(gòu)陳述，并依照相關(guān)主管部分的要求依法采納辦法。（一） 中國政府宣布的或者要求執(zhí)行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。（二） 聯(lián)合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。（三）中國人民銀行要求關(guān)注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單?？植阑顒咏M織及恐怖活動人員名單調(diào)整的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即開展回溯性調(diào)查，并按前款規(guī)定提交可疑交易陳述。法令、行政律例、規(guī)章對上述名單的監(jiān)控另有規(guī)定的，從其規(guī)定。第四章內(nèi)部管理辦法第十九條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法制定年夜額交易和可疑交易陳述內(nèi)部管理制度和操縱規(guī)程，對本機構(gòu)的年夜額交易和可疑交易陳述工作做出統(tǒng)一要求，并對分支機構(gòu)、從屬機構(gòu)年夜額交易和可疑交易陳述制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)督管理。金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將年夜額交易和可疑交易陳述制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機構(gòu)報備。第二十條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立專職的反洗錢崗位，配備專職人員擔(dān)任年夜額交易和可疑交易陳述工作，并提供需要的資源包管和信息支持。第二十一條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全年夜額交易和可疑交易監(jiān)測系統(tǒng)，以客戶為基本單位開展資金交易的監(jiān)測闡發(fā)，全面、完整、準確地收集各業(yè)務(wù)系統(tǒng)的客戶身份信息和交易信息，包管年夜額交易和可疑交易監(jiān)測闡發(fā)的數(shù)據(jù)需求。第二十二條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照完整準確、平安保密的原則，將年夜額交易和可疑交易陳述、反應(yīng)交易闡發(fā)和內(nèi)部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保管5年。保管的信息資料涉及正在被反洗錢調(diào)查的可疑交易活動，且反洗錢調(diào)查工作在前款規(guī)定的最低保管期屆滿時仍未結(jié)束的，金融機構(gòu)應(yīng)將其保管至反洗錢調(diào)查工作結(jié)束。第二十三條金融機構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)對依法履行年夜額交易和可疑交易陳述義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監(jiān)測、闡發(fā)、陳述可疑交易的有關(guān)情況予以保密，不得違反規(guī)定向任何單位和個人提供。第五章法令責(zé)任第二十四條金融機構(gòu)違反本辦法的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機構(gòu)依照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規(guī)定予以懲罰。第六章附則第二十五條非銀行支付機構(gòu)、從事匯兌業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)陳述年夜額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機構(gòu)、資金清算中心等從事清算業(yè)務(wù)的機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定開展交易監(jiān)測闡發(fā)、陳述工作。本辦法所稱非銀行支付機構(gòu)，是指根據(jù)《非金融機構(gòu)支付辦事管理辦法》（中國人民銀行令〔〕第2號宣布）規(guī)定取得《支付業(yè)務(wù)許可證》的支付機構(gòu)。本辦法所稱資金清算中心，包含城市商業(yè)銀行資金清算中心、農(nóng)信銀資金清算中心有限責(zé)任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。第二十六條本辦法所稱非自然人，包含法人、其他組織和個體工商戶。第二十七條金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照本辦法所附的年夜額交易和可疑交易陳述要素要求（要素內(nèi)容見附件），制作年夜額交易陳述和可疑交易陳述的電子文件。具體的陳述格式和填報要求由中國人民銀行另行規(guī)定。第二十八條中國反洗錢監(jiān)測闡發(fā)中心發(fā)明金融機構(gòu)報送的年夜額交易陳述或者可疑交易陳述內(nèi)容要素不全或者存在毛病的，可以向提交陳述的金融機構(gòu)收回補正通