商行柜臺(tái)業(yè)務(wù) 前臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)程

商行柜臺(tái)業(yè)務(wù)三、前臺(tái)業(yè)務(wù)規(guī)程知識(shí)導(dǎo)入一、業(yè)務(wù)釋義：綜合柜員制業(yè)務(wù)規(guī)程：是指商業(yè)銀行柜臺(tái)業(yè)務(wù)各項(xiàng)活動(dòng)中，應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)積累和科學(xué)研究等方法而制定的業(yè)務(wù)流程、業(yè)務(wù)處理辦法及規(guī)定。知識(shí)導(dǎo)入二、業(yè)務(wù)規(guī)程的內(nèi)容：本項(xiàng)目業(yè)務(wù)規(guī)程主要內(nèi)容就是網(wǎng)點(diǎn)每日的基本流程及相應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)范，網(wǎng)點(diǎn)每日工作流程如下圖：營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備軋賬簽退準(zhǔn)備工作、簽到、接庫(kù)日常業(yè)務(wù)處理現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理、其他業(yè)務(wù)處理日終軋賬、簽退、送庫(kù)模塊1

營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備和日終軋賬主要內(nèi)容：任務(wù)1營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫(kù)任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬任務(wù)1營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫(kù)一、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.提前到達(dá)網(wǎng)點(diǎn)；

2.主機(jī)簽到；

3.現(xiàn)金、庫(kù)箱移交；

4.業(yè)務(wù)主辦負(fù)責(zé)當(dāng)日網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金、錢(qián)箱的管理；5.現(xiàn)金庫(kù)箱管理；6.網(wǎng)點(diǎn)柜員現(xiàn)金管理規(guī)定；7.領(lǐng)用錢(qián)箱規(guī)定；8.現(xiàn)金調(diào)入業(yè)務(wù)規(guī)定任務(wù)1營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫(kù)二、學(xué)習(xí)活動(dòng)：

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備

1.打掃營(yíng)業(yè)柜臺(tái)內(nèi)的衛(wèi)生，清潔和整理各類工作用具與設(shè)備；

2.整理并補(bǔ)充各類存取款憑條、宣傳資料等；

3.檢查各類便民服務(wù)措施是否齊全，檢查利率牌、日歷及相關(guān)工具的內(nèi)容是否正確；

4.檢查自身著裝并掛好工號(hào)牌，檢查隨身攜帶物品用具是否符合制度要求；

5.檢查安全防衛(wèi)器具是否正常完好；

6.完成前期準(zhǔn)備工作后，柜員在業(yè)務(wù)處理各級(jí)系統(tǒng)上簽到注冊(cè)。任務(wù)1營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫(kù)

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：庫(kù)箱開(kāi)啟與封裝

1.庫(kù)車到達(dá)，柜員與送庫(kù)人員協(xié)同完成接送庫(kù)，并辦理相關(guān)交接手續(xù)，在庫(kù)箱進(jìn)入柜臺(tái)內(nèi)后，柜員要進(jìn)行庫(kù)箱開(kāi)啟工作。庫(kù)箱檢查款項(xiàng)卡點(diǎn)金額核對(duì)柜員拉收并檢查庫(kù)箱封簽、鎖具完好，辦妥交接兩柜員會(huì)同開(kāi)箱，共同點(diǎn)捆卡把、清點(diǎn)零頭、加計(jì)總數(shù)柜員交叉核對(duì)庫(kù)箱與尾箱金額并與尾箱余額表核對(duì)核對(duì)重要單證，尾箱余額表上加蓋名章，余額表隨當(dāng)日傳票裝訂憑證處理任務(wù)1營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫(kù)

2.在每日營(yíng)業(yè)完畢，與以上相對(duì)應(yīng)，網(wǎng)點(diǎn)人員要進(jìn)行庫(kù)箱封裝與送庫(kù)工作。裝箱計(jì)數(shù)上鎖加封打印柜員尾箱余額表兩柜員會(huì)同點(diǎn)捆卡把、清點(diǎn)零頭、加計(jì)總數(shù)、將鈔券入裝箱庫(kù)車到達(dá)，柜同交出庫(kù)箱并辦妥交接，庫(kù)箱入庫(kù)柜員軋平賬務(wù)，打印柜員尾箱余額表兩柜員會(huì)同對(duì)庫(kù)箱上鎖，鎖頭加貼封簽，封簽上注明日期、行名、庫(kù)箱金額并在封簽騎封處、尾箱余額表上加蓋名章，余額表隨當(dāng)日傳票裝訂交接入庫(kù)任務(wù)1營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫(kù)

學(xué)習(xí)活動(dòng)3：柜員領(lǐng)解現(xiàn)金業(yè)務(wù)

柜員領(lǐng)解現(xiàn)金業(yè)務(wù)是柜員根據(jù)自己尾箱現(xiàn)金余額與規(guī)定限額的比較，并結(jié)合當(dāng)前款項(xiàng)收付的預(yù)期，在尾箱現(xiàn)金多時(shí)向管庫(kù)員上繳現(xiàn)金，在現(xiàn)金不足時(shí)向管庫(kù)員領(lǐng)用現(xiàn)金的業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)可根據(jù)上級(jí)部門(mén)有關(guān)規(guī)定、網(wǎng)點(diǎn)習(xí)慣、及實(shí)際情況在工作時(shí)間里隨時(shí)進(jìn)行。當(dāng)庫(kù)管員保存的網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金大庫(kù)高于限額或不足時(shí)，也可向上一級(jí)相關(guān)出納部門(mén)領(lǐng)解現(xiàn)金。任務(wù)1營(yíng)業(yè)前準(zhǔn)備及交領(lǐng)庫(kù)1.領(lǐng)用現(xiàn)金申請(qǐng)配款清點(diǎn)柜員向管庫(kù)員申請(qǐng)領(lǐng)取現(xiàn)金，管庫(kù)員同意管庫(kù)員按柜員要求的券別明細(xì)配款并自復(fù)平衡管庫(kù)員將款項(xiàng)交給柜員，柜員當(dāng)場(chǎng)清點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)則全額退還管庫(kù)員重配管庫(kù)員使用領(lǐng)用現(xiàn)金交易，輸入幣種、券別、金額、領(lǐng)用柜員號(hào)，柜員確認(rèn)柜員將領(lǐng)入款項(xiàng)入箱保管款項(xiàng)入箱領(lǐng)用現(xiàn)金交易任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬一、業(yè)務(wù)釋義：

業(yè)務(wù)復(fù)核是對(duì)前臺(tái)的業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)查和核對(duì)，是嚴(yán)密操作程序，加強(qiáng)制約機(jī)制，確保資金安全的重要一不環(huán)。包括：即時(shí)復(fù)核、日終軋賬復(fù)核和事后稽核人員對(duì)網(wǎng)點(diǎn)辦理業(yè)務(wù)的全面復(fù)核。

日終軋賬是每日營(yíng)業(yè)完畢，柜員所做的一系列涉及現(xiàn)金、憑證、業(yè)務(wù)傳票等當(dāng)日辦理的所有業(yè)務(wù)情況的審查復(fù)核工作。任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬二、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.大額業(yè)務(wù)、重要業(yè)務(wù)、特殊業(yè)務(wù)必須進(jìn)行即時(shí)復(fù)核并授權(quán)。

2.進(jìn)行復(fù)核后，復(fù)核人員應(yīng)在相應(yīng)單據(jù)、憑證、賬簿上簽章確認(rèn)。

3.如發(fā)生經(jīng)過(guò)復(fù)核的業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯(cuò)，所造成的經(jīng)濟(jì)損失及相關(guān)責(zé)任將由復(fù)核人與初審人員共同承擔(dān)。4.辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員(含錢(qián)箱管理員)應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行中午和營(yíng)業(yè)終了的軋賬制度，做到日賬日清。5.柜員發(fā)生現(xiàn)金差錯(cuò)(含虛錯(cuò)、誤收假幣)，必須及時(shí)向網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人報(bào)吉，并按權(quán)限逐級(jí)上報(bào)，掛帳控制，長(zhǎng)款不得侵,短款不得自補(bǔ)。任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬三、學(xué)習(xí)活動(dòng)：

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：業(yè)務(wù)復(fù)核

（一）柜員自查

1.現(xiàn)金復(fù)核：

2.憑證復(fù)核：

（二）根據(jù)規(guī)定進(jìn)行的實(shí)時(shí)與非實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)復(fù)核：

1.對(duì)超限額的存取款交易、特殊業(yè)務(wù)、重要業(yè)務(wù)進(jìn)行實(shí)時(shí)授權(quán)的復(fù)核控制。

2.非實(shí)時(shí)復(fù)核的業(yè)務(wù)及憑證要在當(dāng)日由綜合柜員復(fù)核完畢，審核內(nèi)容：業(yè)務(wù)內(nèi)容、業(yè)務(wù)處理是否正確；憑證使用是否符合要求規(guī)定；印章是否齊全。任務(wù)2業(yè)務(wù)復(fù)核和日終軋賬

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：日終軋賬打印報(bào)表核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金并上繳、入袋核對(duì)憑證，翻打傳票柜員打印日表，準(zhǔn)備日終軋賬柜員按券別清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金(本外幣)，將超出庫(kù)存限額的人民幣現(xiàn)金、外幣現(xiàn)鈔上繳錢(qián)箱管理員，辦妥交接手續(xù)。核對(duì)零包現(xiàn)金，打印人民幣"錢(qián)箱券別張數(shù)清單"，與現(xiàn)金一并入袋加封。按本外幣現(xiàn)金、單筆、轉(zhuǎn)賬，分別清點(diǎn)憑證張數(shù)、軋打憑證金額，錄入核對(duì)借貸萬(wàn)憑證筆數(shù)、金額等發(fā)生額，核算平衡。打印"柜員現(xiàn)金日結(jié)單、柜員軋賬單"。軋帳憑證一并送后臺(tái)復(fù)核部門(mén)?，F(xiàn)金零包上繳庫(kù)管員，并在錢(qián)箱管理員款項(xiàng)交接登記簿上簽章確認(rèn)。

軋賬完畢、錢(qián)箱交接模塊2

日常業(yè)務(wù)處理主要內(nèi)容：任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范任務(wù)2現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范一、日常業(yè)務(wù)處理流程

辦理前臺(tái)業(yè)務(wù)是銀行柜員日常的主要工作，為簡(jiǎn)便介紹，這里以現(xiàn)金存取款的混合流程為例，較完整的展示前臺(tái)業(yè)務(wù)的辦理過(guò)程。業(yè)務(wù)受理審核相關(guān)業(yè)務(wù)交易后續(xù)授權(quán)送別客戶收款配款核對(duì)簽章任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范二、學(xué)習(xí)活動(dòng)

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：一般業(yè)務(wù)處理

1.業(yè)務(wù)處理順序：現(xiàn)金收入，先收款后記賬，現(xiàn)金支出，先記賬后付款。2.具體業(yè)務(wù)的處理，必須有賬有據(jù)，經(jīng)審核后，一般業(yè)務(wù)先記賬后監(jiān)督（復(fù)核），超過(guò)柜員操作限額的須經(jīng)授權(quán)。3.柜員不得擅自取消和中斷記賬交易中打印的憑證，對(duì)柜面記賬后產(chǎn)生的憑證、回單或文本要進(jìn)行妥善保管，并按不同用途及時(shí)分發(fā)處理。4.賬務(wù)處理實(shí)行審核授權(quán)制度，操作人員各自在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行賬務(wù)處理。凡經(jīng)系統(tǒng)設(shè)定需經(jīng)授權(quán)才能辦理的業(yè)務(wù)，必須經(jīng)主管人員審核授權(quán)后才能辦理，嚴(yán)禁越職越權(quán)進(jìn)行賬務(wù)處理。任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范

學(xué)習(xí)活動(dòng)2、特殊業(yè)務(wù)處理

1.特殊業(yè)務(wù)內(nèi)容：凡涉及柜員信息、客戶信息、賬務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息修改的交易均為特殊業(yè)務(wù)。

2.特殊業(yè)務(wù)處理原則：柜員須根據(jù)會(huì)計(jì)主管簽發(fā)的授權(quán)書(shū)上機(jī)操作，事后監(jiān)督次日通過(guò)對(duì)授權(quán)交易清單和授權(quán)書(shū)的勾對(duì)，對(duì)特殊業(yè)務(wù)處理的合法性和有效性進(jìn)行檢查。任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范

學(xué)習(xí)活動(dòng)3、錯(cuò)賬業(yè)務(wù)處理

柜員業(yè)務(wù)操作中的常見(jiàn)錯(cuò)誤主要有（1）多付少付現(xiàn)金（2）錄入、登記數(shù)據(jù)與信息時(shí)數(shù)字或漢字的錯(cuò)誤（電腦或賬薄的）（3）交易做反（4）印章漏蓋或蓋錯(cuò)（5）重要空白憑證的跳號(hào)使用或提前蓋章（6）客戶缺少資料而辦理業(yè)務(wù)（7）遺漏必要的傳票或票據(jù)。任務(wù)1日常業(yè)務(wù)處理規(guī)范

當(dāng)發(fā)生涉及賬務(wù)的差錯(cuò)時(shí)，應(yīng)按以下規(guī)定處理：

1.當(dāng)日、隔日與隔年的錯(cuò)賬處理

2.手工記賬的錯(cuò)賬處理

（1）劃線更正法

（2）紅字沖銷法

（3）補(bǔ)充登記法

（4）賬頁(yè)記載錯(cuò)誤無(wú)法更正時(shí)，不得撕毀，須經(jīng)業(yè)務(wù)主管同意，另?yè)Q賬頁(yè)記載，

3.計(jì)算機(jī)記賬錯(cuò)賬處理（1）如果發(fā)生存單（折）打印歪斜、重疊或跳格時(shí)，應(yīng)收回原存單（折），另?yè)Q新存單（折）打印；（2）當(dāng)日發(fā)生差錯(cuò)，要經(jīng)主管授權(quán)后由柜員用反交易進(jìn)行沖正?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)沖正需同時(shí)清點(diǎn)現(xiàn)金；個(gè)人現(xiàn)金及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)沖正需經(jīng)客戶確認(rèn)。任務(wù)2現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)

一、主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.現(xiàn)金收、付款遵循：先收款后記賬，先記賬后付款，必須做到：當(dāng)面確認(rèn)、交接清楚、責(zé)任分明、有據(jù)可查。

2.辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員，必須每天午間、日終兩次結(jié)平現(xiàn)金，中途離崗，錢(qián)、章、證入箱加鎖；柜員營(yíng)業(yè)時(shí)間離開(kāi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須由主管或主辦監(jiān)督軋賬上交錢(qián)箱后方可離開(kāi)。

3.現(xiàn)金業(yè)務(wù)沖賬：

4.現(xiàn)金軋賬：

5.辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“日清日結(jié)”，中午停止?fàn)I業(yè)時(shí)要進(jìn)行賬款核對(duì)。任務(wù)2現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動(dòng)1：現(xiàn)金收款學(xué)習(xí)活動(dòng)2：現(xiàn)金繳款差錯(cuò)學(xué)習(xí)活動(dòng)3：現(xiàn)金付款任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)活動(dòng)

學(xué)習(xí)活動(dòng)1：票幣兌換

（一）主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.殘損票幣兌換，應(yīng)按《中國(guó)人民銀行殘損人民幣兌換辦法》辦理。

2.票幣兌換基本規(guī)定：

（1）票面剩余四分之三（含四分之三）以上具備規(guī)定特征的即可全額兌換；

（2）票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下具備規(guī)定特征的半額兌換；（3）紙幣呈正十字形缺少四分之一的殘缺、污損人民幣只能兌換半額。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)全額及半額票幣兌換示例：任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

3.兌換殘損票幣，柜員應(yīng)當(dāng)客戶面在殘損票幣上加蓋“全額”“半額”戳記。

4.對(duì)大宗火燒、蟲(chóng)蛀、鼠咬、霉?fàn)€票幣，須由持幣人所在單位（或當(dāng)?shù)嘏沙鏊┏鼍咦C明，經(jīng)業(yè)務(wù)主管簽批（必要時(shí)報(bào)請(qǐng)人民銀行確認(rèn)簽批）后，予以兌換。證明材料附于殘損票幣后，如有多種券別，應(yīng)附于金額最多的券別背后，其他券別附清單說(shuō)明。

5.停止流通的人民幣，按當(dāng)?shù)厝嗣胥y行相關(guān)規(guī)定辦理。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

學(xué)習(xí)活動(dòng)2：假幣收繳

（一）假幣收繳流程：發(fā)現(xiàn)假幣→復(fù)核確認(rèn)→加蓋假幣戳記→解答疑問(wèn)→填假幣收繳憑證并請(qǐng)客戶簽字→告知權(quán)利→在“假幣收繳登記簿”登記并將假幣封裝入袋任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

（二）主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.只有辦理貨幣存取款和外幣兌換業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)有權(quán)收繳假幣。而商場(chǎng)、證券、保險(xiǎn)、彩票經(jīng)營(yíng)等其他機(jī)構(gòu)都沒(méi)有收繳假幣的權(quán)力。

2.辦理假幣收繳業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)有《反假貨幣上崗資格證書(shū)》。所以銀行里不是每個(gè)員工都可以收繳假幣，被收繳人有權(quán)要求工作人員出示證件。

3.臨柜人員發(fā)現(xiàn)假幣時(shí)，應(yīng)由兩名出納人員與持有人當(dāng)面辦理。

4.鑒定假幣只能通過(guò)手工或用放大鏡的方式，不能以機(jī)具鑒別為準(zhǔn)。

5.收繳的假幣不得再交于客戶，對(duì)收繳的假幣，應(yīng)當(dāng)客戶面加蓋“假幣”戳記。并向持有人開(kāi)具《假幣收繳憑證》，并登記假幣《假幣收繳登記簿》。假幣章的蓋法如下:任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

6.收繳的假幣要裝入專用袋中，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、數(shù)量、冠字號(hào)碼等細(xì)項(xiàng)并加蓋收繳和復(fù)核人員名章。

7.收繳假幣時(shí)應(yīng)向持有人告知其應(yīng)有的權(quán)利：

（1）持有人如對(duì)被沒(méi)收的貨幣真?zhèn)斡挟愖h的，可在3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或人民銀行授權(quán)的鑒定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定；

（2）持有人如對(duì)假幣收繳程序有異議的，可在60個(gè)工作日內(nèi)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申請(qǐng)行政復(fù)議或依法提起行政訴訟。

8.假幣要入庫(kù)或?qū)Ｓ帽ｋU(xiǎn)箱保管，并于每季末將收繳的假幣繳中國(guó)人民銀行。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

9.柜員收繳假幣過(guò)程中如有下列情形之一的，應(yīng)立即報(bào)告當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)，提供有關(guān)線索：

（1）一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣20張（含20張）以上、假外幣10張（含10張）以上的；

（2）屬于利用新的造假手段制造假幣的；

（3）有制造販賣假幣線索的；

（4）持有人不配合收繳行為的。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

10.金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一，但尚未構(gòu)成犯罪的，由中國(guó)人民銀行給予警告、罰款，同時(shí)，責(zé)成金融機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)主管人員和其他直接責(zé)任人給予相應(yīng)紀(jì)律處分：（1）發(fā)現(xiàn)假幣而不收繳的；（2）未按照本辦法規(guī)定程序收繳假幣的；（3）應(yīng)向人民銀行和公安機(jī)關(guān)報(bào)告而不報(bào)告的；（4）截留或私自處理收繳的假幣，或使已收繳的假幣重新流入市場(chǎng)的。

上述行為涉及假人民幣的，對(duì)金融機(jī)構(gòu)處以1000元以上5萬(wàn)元以下罰款；涉及假外幣的，對(duì)金融機(jī)構(gòu)處以1000元以下的罰款。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

學(xué)習(xí)活動(dòng)3：現(xiàn)金整點(diǎn)業(yè)務(wù)

（一）主要業(yè)務(wù)規(guī)定：

1.柜員在收付、整點(diǎn)人民幣時(shí)，要隨時(shí)挑出損傷幣。

（1）待整點(diǎn)款和未整點(diǎn)券必須整點(diǎn)；

（2）整點(diǎn)后現(xiàn)金達(dá)到點(diǎn)準(zhǔn)、挑凈、墩齊、捆緊、蓋章清楚的標(biāo)準(zhǔn)。任務(wù)3其他現(xiàn)金業(yè)務(wù)

2.損傷