企業(yè)合規(guī)管理.dps

法制國運合規(guī)同行.

二、合規(guī)管理是什么

三、怎么做合規(guī)管理

一、為什么要合規(guī)管理四、合規(guī)管理的幾點要求.一為什么要合規(guī)管理.案例一：中石化天價酒事件

2011年4月，有網(wǎng)民爆料稱中石化廣東石油分公司購買幾百萬高檔酒供私人支配。中石化廣東分公司的新聞發(fā)言人證實2010年公司確實采購了數(shù)批酒，但稱"這批酒是公司正常的商品購進，屬于公司"非油品經(jīng)營項目"。而相關(guān)知情人透露，沒聽說也沒見過公司出售這些高檔酒，網(wǎng)曝所購酒部分是用于接待。至此中石化廣東石油總經(jīng)理魯廣余違規(guī)購買高檔酒事件浮出水面，4月14日，中石化集團公司黨組緊急召開黨組會。由紀檢組監(jiān)察局、人事部、辦公廳、油品銷售事業(yè)部組成聯(lián)合調(diào)查組，兩次赴廣東就魯廣余違規(guī)購買高檔酒事件開展調(diào)查。據(jù)中石化聯(lián)合調(diào)查組提供的報告，魯某某購買高檔酒事件存在的主要問題有三點：一是嚴重違反了“三重一大”決策制度和企業(yè)內(nèi)控制度，未經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究，擅自購買高檔酒。二是運作過程不公開、不透明，逃避監(jiān)管。三是通過虛假手段，應(yīng)付上級檢查，欺騙組織。時任中國石化集團公司董事長、黨組書記傅成玉表示“這是一個人的錯誤導(dǎo)致上百萬職工的恥辱”。（一）企業(yè)違規(guī)事件層出不窮一為什么要合規(guī)管理.（一）企業(yè)違規(guī)事件層出不窮案例二：8.12天津濱海新區(qū)爆炸事故2015年8月12日晚11時許，天津濱海新區(qū)第五大街與躍進路交叉口的一處集裝箱碼頭發(fā)生爆炸。第一次爆炸發(fā)生在2015年8月12日23時34分6秒，近震震級ML約級ML約2.9級，相當于21噸TNT。事發(fā)時十公里范圍內(nèi)均有震感2.3級，相當于3噸TNT，第二次爆炸在30秒種后，近震震，抬頭可見蘑菇云。爆炸發(fā)生后天津塘沽、濱海等，以及河北河間、肅寧、晉州、藁城等地均有震感，造成165人遇難（其中參與救援處置的公安現(xiàn)役消防人員24人、天津港消防人員75人、公安民警11人，事故企業(yè)、周邊企業(yè)員工和居民55人）、8人失蹤（其中天津消防人員5人，周邊企業(yè)員工、天津港消防人員家屬3人），798人受傷（傷情重及較重的傷員58人、輕傷員740人），304幢建筑物、12428輛商品汽車、7533個集裝箱受損。截至2015年12月10日，已核定的直接經(jīng)濟損失68.66億元。經(jīng)國務(wù)院調(diào)查組認定，此次火災(zāi)爆炸事故是一起特別重大生產(chǎn)安全責(zé)任事故。2016年11月9日，天津港爆炸案一審宣判，49名被告人被判處死緩到一年六個月不等的刑罰。.（二）合規(guī)風(fēng)險的特點1、合規(guī)風(fēng)險涉及面廣、時間長，特別是違反外規(guī)的可控性弱，有時甚至不以企業(yè)存在主觀過錯為條件；2、違規(guī)責(zé)任形式多樣，除民事責(zé)任外，還可能承擔行政甚至刑事責(zé)任；3、違規(guī)影響深遠，重大違規(guī)事件甚至?xí)＜捌髽I(yè)生存發(fā)展。.（三）合規(guī)管理的重要意義1、加強合規(guī)管理是深化國有企業(yè)改革的客觀要求（1）黨的十九大報告明確提出，深化國有企業(yè)改革，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，一流的合規(guī)管理是企業(yè)必須具備的核心競爭力。（2）中共中央《深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》（中發(fā)〔2015〕22號）明確提出“企業(yè)要完善現(xiàn)代企業(yè)制度，強化企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督，進一步發(fā)揮企業(yè)法律顧問在經(jīng)營管理中的法律審核把關(guān)作用，推進企業(yè)依法經(jīng)營、合規(guī)管理”。因此，加強合規(guī)管理，是貫徹落實《意見》精神的必然要求。（3）國家對國有企業(yè)監(jiān)管越來越嚴?！秶鴦?wù)院辦公廳關(guān)于建立國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究制度的意見》（國辦63號文）——國資委頒布《中央企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》（國資委34號令）、《中央企業(yè)境外投資監(jiān)督管理辦法》（國資委35號令）、《關(guān)于加強中央企業(yè)PPP業(yè)務(wù)風(fēng)險管控的通知》（192號文）——財政部《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項目庫管理的通知》（92號文）——國家審計重點關(guān)注：程序的合規(guī)性：“三重一大”決策違規(guī)，重大損失浪費等；內(nèi)控的有效性：內(nèi)控制度和內(nèi)部管理薄弱，執(zhí)行重大資源利用和環(huán)境保護不到位、安全生產(chǎn)隱患較多；數(shù)據(jù)真實性；在經(jīng)營業(yè)務(wù)和財務(wù)管理上弄虛作假。.（1）黨的十九大明確提出“全面依法治國是中國特色社會主義的本質(zhì)和重要保障”。黨的十九大報告全文67處提到“法治”和“依法”，通篇融匯了法治精神。（2）國資委《關(guān)于全面推進法治央企建設(shè)的意見》明確提出了建設(shè)“法治國企”的新目標，大力加強企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)。國資委原副主任黃淑和在2014年召開的中央企業(yè)法治工作會議上表示：“近十幾年來國內(nèi)外大企業(yè)經(jīng)驗教訓(xùn)表明，企業(yè)越大，其經(jīng)營發(fā)展就越依賴法治，企業(yè)要做優(yōu)，離不開合規(guī)?！币虼耍弦?guī)管理是深化企業(yè)法治工作的新要求，也是提升依法治企能力的有力抓手。2、加強合規(guī)管理是貫徹落實全面依法治企戰(zhàn)略，打“法治國企”的必然要求。.（1）黨的十九大報告明確提出堅定不移全面從嚴治黨，持之以恒正風(fēng)肅紀，奪取反腐敗斗爭壓倒性勝利，健全黨和國家監(jiān)督體系。（2）巡視組對巡視對象執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨章程》和其他黨內(nèi)法規(guī)，遵守黨的紀律，落實黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任等情況進行監(jiān)督，著力發(fā)現(xiàn)以下問題：——違反政治紀律和政治規(guī)矩，存在違背黨的路線方針政策的言行，有令不行、有禁不止，陽奉陰違，拉幫結(jié)派等問題；——違反廉潔紀律，以權(quán)謀私、貪污賄賂、腐化墮落等問題；——違反組織紀律，違規(guī)用人、拉票賄選、買官賣官，以及獨斷專行、軟弱渙散、嚴重不團結(jié)等問題；——違反群眾紀律、工作紀律、生活紀律、搞形式主義、官僚主義、享樂主義和奢靡之風(fēng)等問題。（3）加強合規(guī)管理是遏制腐敗的有力機制。在全面從嚴治黨、反腐倡廉的大形勢下，依規(guī)行事、誠信經(jīng)營，自覺抵制腐敗、拒絕利益輸送，是國有企業(yè)及其員工的政治義務(wù)和責(zé)任。通過合規(guī)管理，能夠為企業(yè)、企業(yè)管理者及員工自身設(shè)置經(jīng)營和執(zhí)業(yè)的“防火墻”，使其在工作中能夠時刻遠離違規(guī)、違紀，確保自身廉潔從業(yè)、干凈從業(yè)。3、加強合規(guī)管理是落實全面從嚴治黨要求，強化廉潔從業(yè)的有力手段。.二合規(guī)管理是什么.（一）合規(guī)的定義（1）1993年12月29日，全國人大常委會頒布的《公司法》（1994年7月1日施行）第十四條明確規(guī)定，公司從事經(jīng)營活動，必須遵守法律、遵守職業(yè)道德，加強社會主義精神文明建設(shè)，接受政府和社會公眾的監(jiān)督。這是迄今為止我國法律能夠追溯到的關(guān)于“合規(guī)”最早的表述。（現(xiàn)行《公司法》第五條）（2）合規(guī)是指導(dǎo)公司及全體員工的經(jīng)營生產(chǎn)和履職行為應(yīng)當符合法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件，黨內(nèi)法規(guī)，監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、自律規(guī)則，公司內(nèi)部規(guī)范性文件，以及誠實守信的道德準則。（1）法律。立法口徑下的法律，包括憲法、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件。（2）行規(guī)。包括監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)規(guī)范、自律規(guī)則。（3）企業(yè)規(guī)章制度。企業(yè)自身通過合法程序制定的規(guī)范性文件。（4）道德準則。公認的職業(yè)道德、守則和操守。（5）黨內(nèi)法規(guī)。

（二）合規(guī)的效力淵源.（三）合規(guī)管理合規(guī)管理的定義合規(guī)管理的特點合規(guī)管理是指公司通過建立合規(guī)的管理體制機制，制定、執(zhí)行和持續(xù)改進合規(guī)管理制度，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險的一系列管理行為。（1）“從高層做起”“人人有責(zé)”“全員參與”的一種管理理念；（2）覆蓋公司治理、經(jīng)營管理等全領(lǐng)域和全過程，包括事前預(yù)警、事中控制和事后問責(zé)整改的相互銜接的一套管理體系；（3）公司主動避免違規(guī)事件發(fā)生、主動發(fā)現(xiàn)并采取措施糾正已經(jīng)或正在發(fā)生的違規(guī)事件，有效避免或降低違規(guī)事件影響的一套管理機制；（4）合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門高效配合、協(xié)同管理的一種管理方式；（5）公司應(yīng)對內(nèi)外部環(huán)境不斷變化，持續(xù)改進和螺旋上升的管理過程。.（1）合規(guī)的錯誤認識：把合規(guī)與發(fā)展對立起來，認為越合規(guī)就越?jīng)]有競爭力的觀點是短視的，也是長期法治不彰、違規(guī)成本低形成的慣性和誤區(qū)。（2）違規(guī)的后果：錯誤的價值導(dǎo)向，片面追求經(jīng)濟效益，盲目地追求發(fā)展，不重視合規(guī)管理，將給企業(yè)帶來全局性、系統(tǒng)性的風(fēng)險，甚至造成毀滅性的結(jié)局，如美國的安然、房利美、國內(nèi)的三鹿奶粉。（3）合規(guī)的歷史經(jīng)驗：當今世界合規(guī)管理典范企業(yè)，大多遭遇過違規(guī)危機，經(jīng)歷過違規(guī)導(dǎo)致的聲名狼籍、股份大跌、市場盡失等風(fēng)險，在浴火重生過程中才找到了合規(guī)管理這劑“良方”。（4）合規(guī)的正確認識：從長遠看，合規(guī)的發(fā)展方式是最節(jié)約的發(fā)展方式，違反法律、違背道德等違規(guī)行為獲得的訂單、營業(yè)額、利潤始終不屬于企業(yè)的財富，而是企業(yè)不斷累積的“血債”。企業(yè)面臨挑戰(zhàn)越大，就越需要合規(guī)影響的滲入，恰當?shù)暮弦?guī)管理能夠為企業(yè)全面提升管理、防范風(fēng)險、勇于承擔社會責(zé)任、實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供強大的動力。對合規(guī)管理的認識.確定合規(guī)管理體系范圍領(lǐng)導(dǎo)的承諾、合規(guī)團隊的獨立性，合規(guī)團隊有適當?shù)馁Y源和權(quán)限識別合規(guī)義務(wù)，評估合規(guī)風(fēng)險確定合規(guī)方針確定內(nèi)外部問題確定相關(guān)要求良好治理原則管理不合規(guī)并持續(xù)改進績效評價和合規(guī)報告實施策劃和合規(guī)風(fēng)險控制策劃解決合規(guī)風(fēng)險并實現(xiàn)目標實施改進評價維護制定建立圖1合規(guī)管理體系流程圖.三怎么做合規(guī)管理.（一）合規(guī)管理的重點領(lǐng)域1、傳統(tǒng)的合規(guī)重點領(lǐng)域：反腐敗、反商業(yè)賄賂、反不正當競爭、反洗錢、安全生產(chǎn)、勞動用工等；2、新型的合規(guī)重點領(lǐng)域：反出口管制、數(shù)據(jù)安全等領(lǐng)域。.2、中國企業(yè)合規(guī)管理存在“四個缺乏”（1）缺乏合規(guī)意識。企業(yè)合規(guī)管理意識淡薄，合規(guī)管理常常讓位于業(yè)務(wù)拓展。（2）缺乏系統(tǒng)性。企業(yè)各自為陣、各自發(fā)展，合規(guī)管理良莠不齊。開展合規(guī)管理工作沒有統(tǒng)一規(guī)劃，合規(guī)管理體系嚴重不完整。（3）缺乏組織性。尚未建立合規(guī)管理組織架構(gòu)，沒有明確合規(guī)管理機構(gòu)，配備合規(guī)管理分散，未形成統(tǒng)一完善的工作體系。（4）缺乏有效性。企業(yè)缺乏合規(guī)管理技術(shù)和經(jīng)驗，針對性和實效性不強，違規(guī)事件時有發(fā)生，合規(guī)管理效果難以體現(xiàn)。（二）中國企業(yè)合規(guī)管理現(xiàn)狀1、中國企業(yè)合規(guī)管理概況治企、合規(guī)經(jīng)營—國企改革系列中國企業(yè)的合規(guī)管理從銀行業(yè)開始，2008年國際金融危機之后，合規(guī)管理從銀行、保險、證券業(yè)延伸到各行各業(yè)。2017年4月，德勤（中國）發(fā)布了《依法白皮書之六》的調(diào)研報告。在這次調(diào)研中，47%的受訪企業(yè)為國有企業(yè)，37%為民營企業(yè)，跨國公司占到16%，囊括了科技、媒體、電信業(yè)、金融服務(wù)業(yè)、消費品、能源、醫(yī)療等多個領(lǐng)域。.（1）黨內(nèi)監(jiān)督體系。十八屆六中全會提出建立健全黨中央統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)黨委（黨組）全面監(jiān)督，紀律檢查機關(guān)專項監(jiān)督，黨的工作部門職能監(jiān)督，黨的基層組織日常監(jiān)督，黨員民主監(jiān)督的黨內(nèi)監(jiān)督體系。依據(jù)是《關(guān)于新形勢下黨內(nèi)政治生活的若干準則》和《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例》。（2）法律風(fēng)險防范體系。建立健全國有企業(yè)法律風(fēng)險防范機制，促進企業(yè)依法經(jīng)營，進一步加強企業(yè)國有資產(chǎn)的監(jiān)督管理，依法維護企業(yè)國有資產(chǎn)所有者和企業(yè)的合法權(quán)益。依據(jù)是《國有企業(yè)法律顧問管理辦法》（國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會令第6號）。（3）企業(yè)內(nèi)部控制體系。指一套以防范風(fēng)險和控制舞弊為中心，以控制標準和評價標準為主體，結(jié)構(gòu)合理、內(nèi)容完整、方法科學(xué)的管理體系。依據(jù)是2008年5月財政部第五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》以及2010年10月發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》。（三）合規(guī)管理體系建設(shè)的難點1、國有企業(yè)現(xiàn)有與合規(guī)管理有關(guān)的管理體系.（4）全面風(fēng)險管理體系。指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理措施、風(fēng)險管理組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。其施行的依據(jù)是2006年6月國資委發(fā)布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》。（5）企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督體系。指企業(yè)應(yīng)建立涵蓋各治理主體及審計、紀檢監(jiān)察、巡視、法律、財務(wù)等部門的監(jiān)督工作體系，強化對子公司的縱向監(jiān)督和業(yè)務(wù)板塊的專業(yè)監(jiān)督。健全涉及財務(wù)、采購、營銷、投資等方面的內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)控機制，進一步發(fā)揮總會計師、法律顧問作用，加強對企業(yè)重大決策和重要經(jīng)營活動的財務(wù)、法律審核把關(guān)。加強企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督工作的聯(lián)動配合，提升信息化水平，強化流程管控的剛性約定，確保內(nèi)部監(jiān)督及時、有效。依據(jù)是國務(wù)院《關(guān)于加強和改進企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的意見》。.合規(guī)管理體系分別體現(xiàn)了國家、行業(yè)對企業(yè)不同的監(jiān)管要求，體現(xiàn)了企業(yè)多樣化的管理目標和價值。對企業(yè)而言，上述體系從不同的角度和層面發(fā)揮了重要作用，但是多體系同時運行也給企業(yè)帶來一些問題。（1）各體系的分管領(lǐng)導(dǎo)、管理部門不同；（2）每個體系工作標準不一，工作對象存在交叉和空白；（3）每個管理體系都有信息化需求，企業(yè)為此建設(shè)和運行多套甚至幾十套互不兼容的信息系統(tǒng)；（4）每個管理體系都要求檢查、考核評價、提交定期管理報告等。（三）合規(guī)管理體系建設(shè)的難點2、企業(yè)多體系并行存在的困境.（1）摒棄過去體系建設(shè)做加法的老做法，引入體系融合做減法的新思路。構(gòu)建“大合規(guī)”管理體系，以優(yōu)化整合既有管理系統(tǒng)和資源、杜絕重復(fù)建設(shè)和管理資源的浪費為前提。實踐表明，企業(yè)無論從哪個維度、利用何種方式、追求何種目標、構(gòu)建何種管理系統(tǒng)進行管理，都繞不開規(guī)章制度這個紐帶。合規(guī)管理正是以規(guī)則為核心的管理活動，通過規(guī)章制度綜合管理，形成一套符合所有體系要求的規(guī)章制度體系是解決企業(yè)多體系同時運行互不兼容的“金鑰匙”。（2）倡導(dǎo)的“大合規(guī)”管理體系，是以體系融合為主線，以規(guī)章制度管理為抓手，以合規(guī)審核為重點，以依法治企為目標的管理體系。（3）合規(guī)管理體系的融合分為兩階段：第一階段的目標是維持合規(guī)相關(guān)管理體系并行的情況下，理清管理界面和接口、避免相互交叉和沖突、實現(xiàn)資源的集約和共享；第二階段的目標是進行體系的融合，逐步實現(xiàn)合規(guī)相關(guān)管理體系一體化。（四）合規(guī)管理體系建設(shè)的重點1、踐行“大合規(guī)”理念，解管理體系龐雜之困.黨委紀委股東會監(jiān)事會董事會戰(zhàn)略委員會經(jīng)理層總法律顧問風(fēng)險管控部合規(guī)專項管理部門合規(guī)參與管理部門（四）合規(guī)管理體系建設(shè)的重點2、合規(guī)管理組織體系.（四）

合規(guī)管理體系建設(shè)的重點

機構(gòu)合規(guī)管理職責(zé)股東會依法決策董事會提交的合規(guī)管理事項董事會（一）審議批準合規(guī)基本管理制度，監(jiān)控合規(guī)管理體系的有效運行；（二）決定合規(guī)管理機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)；（三）審議批準公司年度合規(guī)管理報告；（四）引領(lǐng)合規(guī)文化；（五）法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。監(jiān)事會（一）監(jiān)督董事和高級管理人員履行合規(guī)管理職責(zé)；（二）監(jiān)督董事會的決策及決策流程的合規(guī)性；（三）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。經(jīng)理層（一）組織擬訂合規(guī)管理基本制度和合規(guī)手冊；（二）組織擬訂合規(guī)管理機構(gòu)設(shè)置方案；（三）制定合規(guī)管理具體制度；（四）審核公司年度合規(guī)管理報告；（五）組織執(zhí)行合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理體系，為法律顧問和風(fēng)險管控部門履職提供充分條件；（六）維護公司合規(guī)文化；（七）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。3、合規(guī)管理職責(zé)（法人治理機構(gòu)）.（四）合規(guī)管理體系建設(shè)的重點

4、合規(guī)管理職責(zé)（合規(guī)管理部門）機構(gòu)合規(guī)管理職責(zé)法律顧問（一）領(lǐng)導(dǎo)開展公司合規(guī)管理工作，聽取合規(guī)管理部門工作報告；（二）組織擬訂合規(guī)管理制度和合規(guī)手冊；（三）組織撰寫公司年度合規(guī)管理報告并履行相應(yīng)審核、批準程序；（四）組織合規(guī)風(fēng)險評估、應(yīng)對工作，審核重大事項合規(guī)審核意見等合規(guī)文件；（五）組織或者協(xié)調(diào)合規(guī)檢查、合規(guī)評價工作；（六）向董事會報告重大違規(guī)事項；（七）培育合規(guī)文化；（八）法律法規(guī)或者公司章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。.（四）

合規(guī)管理體系建設(shè)的重點

機構(gòu)合規(guī)管理職責(zé)風(fēng)險管控部（一）負責(zé)擬訂并持續(xù)更新公司合規(guī)管理制度和合規(guī)手冊，并推動其貫徹落實；（二）負責(zé)公司規(guī)章制度綜合管理工作，保障公司規(guī)章制度合法合規(guī)；（三）通過合規(guī)審核、合規(guī)檢查、合規(guī)風(fēng)險提示和報告等方式識別、分析、防范和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險；（四）負責(zé)公司決策會議議案、規(guī)章制度、合同、重要經(jīng)濟活動等事項的合規(guī)審核工作；（五）通過組織合規(guī)培訓(xùn)、宣傳等活動培育合規(guī)文化；（六）為公司管理層、合規(guī)管理部門和全體員工提供合規(guī)咨詢和支持；（七）組織或者參與合規(guī)考核工作，協(xié)同審計部組織開展內(nèi)控合規(guī)評價相關(guān)問題的整改工作；（八）協(xié)助法律顧問組織撰寫公司年度合規(guī)管理工作；（九）協(xié)助法律顧問組織協(xié)調(diào)合規(guī)檢查工作；（十）協(xié)助紀委部門查處違規(guī)行為；（十一）協(xié)同人力資源部門做好合規(guī)管理隊伍建設(shè)；（十二）指導(dǎo)公司所屬單位制定合規(guī)管理制度；（十三）其他合規(guī)管理職責(zé)5、風(fēng)險管控部職責(zé).（1）合規(guī)風(fēng)險管理是企業(yè)全面風(fēng)險管理的重要組成部分，是企業(yè)評估和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險的系統(tǒng)性活動。按照《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》要求，風(fēng)險管控部組織合規(guī)管理部門開展合規(guī)風(fēng)險管理工作。（2）公司主要通過合規(guī)宣傳、審核、檢查，違規(guī)查處、合規(guī)考核和評價、采取補救措施等途徑進行合規(guī)風(fēng)險管理。（3）合規(guī)管理部門應(yīng)當及時跟蹤規(guī)則的變化，結(jié)合業(yè)務(wù)實際分析、識別、評價合規(guī)風(fēng)險，按照風(fēng)險等級分別制定防范措施。（4）法規(guī)部應(yīng)當綜合風(fēng)險管控部的合規(guī)風(fēng)險評估情況和合規(guī)審核、檢查、評價等情況，對不同領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險進行評估，發(fā)布合規(guī)風(fēng)險提示和整改通知，并跟蹤落實風(fēng)險防范和整改落實情況。（五）合規(guī)管理的重點工作

1、合規(guī)風(fēng)險管理.（1）合規(guī)檢查是指對公司經(jīng)營管理活動是否符合規(guī)則要求所進行的檢查活動。合規(guī)檢查應(yīng)貫徹“標準統(tǒng)一、人員互助、信息共享”的要求：即相同的檢查事項應(yīng)當執(zhí)行同等的檢查標準，開展檢查工作應(yīng)當統(tǒng)籌使用相關(guān)業(yè)務(wù)部門的檢查人員，檢查工作底稿、報告等資料應(yīng)當實現(xiàn)部門間的共享。（2）黨委巡視、內(nèi)部審計、內(nèi)控評價、財務(wù)監(jiān)察、體系認證審核、安全生產(chǎn)檢查等均是合規(guī)檢查的具體形式。合規(guī)管理部門應(yīng)通過以上形式對重點領(lǐng)域、重要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的合規(guī)性進行檢查，防范合規(guī)風(fēng)險。3、合規(guī)檢查2、合規(guī)審核合規(guī)審核是指公司合規(guī)管理部門依據(jù)規(guī)則，對公司的決策會議議案、規(guī)章制度、合同、投資業(yè)務(wù)及其他審批、核準、審核、備案等事項進行合規(guī)性審核，評估合規(guī)風(fēng)險并出具書面審核意見的工作。合規(guī)審核可以采用會議或者會簽方式進行。合規(guī)審核發(fā)起部門根據(jù)事項的性質(zhì)和內(nèi)容選擇審核方式和審核部門。.（1）公司紀委為違規(guī)舉報的受理部門。通過舉報箱、電子郵件、信訪等形式收集違規(guī)線索，合規(guī)管理部門和全體員工發(fā)現(xiàn)違規(guī)線索均有權(quán)進行舉報，公司保護舉報人的正當權(quán)益。（2）公司紀委按照職責(zé)、規(guī)章制度和管理流程對違規(guī)行為進行調(diào)查處理。違規(guī)查處結(jié)果應(yīng)抄送風(fēng)控部，并將涉及員工的違規(guī)查處信息載入員工檔案。4、違規(guī)舉報、調(diào)查與問責(zé)（1）合規(guī)評價。公司每年進行一次合規(guī)評價。（2）合規(guī)考核。——對二級單位的考核：財務(wù)部納入二級單位績效考核——對總部部門的考核：風(fēng)控部納入部門負責(zé)人年度考核——對全體員工的考核：風(fēng)控部納入員工績效考核5、合規(guī)評價與考核.（1）公司年度合規(guī)管理報告，法規(guī)部組織風(fēng)控部編制公司年度合規(guī)管理報告，公司上一年度合規(guī)管理報告應(yīng)于每年3月底前完成，并報董事會審議。（2）公司年度合規(guī)管理報告包括以下內(nèi)容：合規(guī)管理制度的制訂、評估和修訂情況；法律顧問和風(fēng)控部的情況以及合規(guī)管理工作機制運行情況；規(guī)章制度綜合管理情況；合規(guī)審核情況；重要業(yè)務(wù)活動的合規(guī)情況；合規(guī)風(fēng)險管理情況；合規(guī)管理存在的問題和改進措施；其他需要報告的事項。（3）重大違規(guī)事件報告是指企業(yè)經(jīng)營管理活動中發(fā)生的因違反法律、法規(guī)或準則引發(fā)公司受到或面臨法律制裁、監(jiān)管處罰、財務(wù)損失或聲譽損失的違規(guī)事件的報告。如發(fā)生重大違規(guī)事件，相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)立即向公司分管領(lǐng)導(dǎo)報告，同時將情況抄報法規(guī)部。6、合規(guī)管理報告.（1）公司建立合規(guī)信息庫，分別建立單位合規(guī)信息