第六章商業(yè)銀行業(yè)

第六章商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)管理第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造第四節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——（一）商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行也稱為存款貨幣銀行，即它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)主要以吸收社會(huì)公眾存款與發(fā)放貸款為主要內(nèi)容，這也是商業(yè)銀行區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)的主要標(biāo)志。以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，能向客戶提供多種金融服務(wù)的特殊金融企業(yè)。追求盈利是商業(yè)銀行產(chǎn)生和經(jīng)營(yíng)的基本前提，也是商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——存款貨幣銀行名稱的由來(lái)1.能夠創(chuàng)造存款貨幣的金融中介機(jī)構(gòu)，IMF把它們統(tǒng)稱為存款貨幣銀行2.在西方，屬于存款貨幣銀行的有商業(yè)銀行、存款銀行、普通銀行等等名稱。3.我國(guó)的存款貨幣銀行包括：國(guó)有控股商業(yè)銀行、政策性銀行中的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、其它商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社及財(cái)務(wù)公司等。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——古代的貨幣兌換和銀錢業(yè)1.古代的東方和西方，都先后有貨幣兌換商和銀錢業(yè)的發(fā)展。2.職能主要是：鑄幣及貨幣金屬塊的鑒定和兌換；貨幣保管；匯兌。3.隨著兌換、保管、匯兌業(yè)務(wù)的發(fā)展，聚集了大量的貨幣，自然而然地也就發(fā)展了貸款業(yè)務(wù)。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——古代的貨幣兌換和銀錢業(yè)4.中國(guó)關(guān)于官府放貸機(jī)構(gòu)的記載較早；關(guān)于銀錢業(yè)的記載則較晚。有關(guān)銀錢業(yè)的大量記載始于唐代：有經(jīng)營(yíng)典質(zhì)業(yè)的質(zhì)庫(kù)，有保管錢財(cái)?shù)墓穹浚写蛑平疱X飾物和經(jīng)營(yíng)金銀買賣的金銀鋪；至于匯兌業(yè)務(wù)，不僅有商人經(jīng)營(yíng)，更主要的是由官府經(jīng)營(yíng)。經(jīng)過(guò)宋、元，到明、清兩代，錢莊、銀號(hào)、票號(hào)先后興起，銀錢業(yè)有長(zhǎng)足發(fā)展。但一直未能自我實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代銀行業(yè)的跨越。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生1.現(xiàn)代銀行業(yè)興起于西方。2.12世紀(jì)，從當(dāng)時(shí)世界商業(yè)中心意大利開始，建立了威尼斯銀行等早期銀行。歷史上首先以“銀行”為名的信用機(jī)構(gòu)是1171年意大利建立的威尼斯銀行。此后，相繼出現(xiàn)冠以地名的“銀行”。但它們所經(jīng)營(yíng)的仍然是以海外貿(mào)易和以政府為對(duì)象的高息貸款業(yè)務(wù)，不能適應(yīng)資本主義工商企業(yè)發(fā)展的需要。3.1694年成立的英格蘭銀行，標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的建立。它的正式貼現(xiàn)率一開始就規(guī)定為4.5%～6%，大大低于早期銀行業(yè)的貸款利率。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——舊中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)、發(fā)展及構(gòu)成1.1845年，中國(guó)出現(xiàn)第一家新式銀行——一家英國(guó)銀行。隨后至19世紀(jì)末，英國(guó)的其他銀行以及各帝國(guó)主義列強(qiáng)的銀行，相繼到中國(guó)設(shè)立了分行。2.最初，助長(zhǎng)中國(guó)自身銀行業(yè)產(chǎn)生和發(fā)展的主要社會(huì)條件是：外貿(mào)的發(fā)展要求有新式銀行進(jìn)行資金調(diào)劑；興辦工礦交通事業(yè)以挽回利權(quán)運(yùn)動(dòng)的高漲刺激了國(guó)民興辦銀行的積極性；同時(shí)，清政府基于財(cái)政需要也想興辦銀行。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——舊中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行的出現(xiàn)、發(fā)展及構(gòu)成3.中國(guó)自辦的第一家銀行是1897年成立的中國(guó)通商銀行。1904年成立了官商合辦的戶部銀行（中國(guó)銀行的前身）；1907年設(shè)立了交通銀行。同時(shí)，民族資本商業(yè)銀行陸續(xù)建立。第一次世界大戰(zhàn)以后，中國(guó)的私人銀行業(yè)有一個(gè)發(fā)展較快的階段。4.1927年以后，在國(guó)民黨當(dāng)政期間，系統(tǒng)地開始了官僚資本壟斷全國(guó)金融事業(yè)的進(jìn)程。主要的商業(yè)銀行，有中國(guó)銀行、交通銀行和中國(guó)農(nóng)民銀行；有規(guī)模較大的“小四行”、“南三行”、“北四行”，有大量中小商業(yè)銀行和地方銀行。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——銀行業(yè)的演變進(jìn)程與途徑演變進(jìn)程：第一，鑄幣兌換業(yè)第二，貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)第三，早期銀行第四，現(xiàn)代銀行各國(guó)商業(yè)銀行建立的途徑：一是舊式的高利貸性質(zhì)的銀行，逐步適應(yīng)新的生產(chǎn)關(guān)系，演變成商業(yè)銀行；二是根據(jù)資本主義原則所創(chuàng)立的股份制銀行，這一途徑是主要的。繼英格蘭銀行之后，現(xiàn)代商業(yè)銀行體系在世界范圍內(nèi)普及和發(fā)展。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)模式商業(yè)銀行兩個(gè)經(jīng)營(yíng)模式：（1）以英國(guó)為代表的職能型商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)模式；（2）以德國(guó)為代表的全能型商業(yè)銀行模式；第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——（三）商業(yè)銀行性質(zhì)與職能1.商業(yè)銀行性質(zhì)商業(yè)銀行是企業(yè)商業(yè)銀行是特殊企業(yè)商業(yè)銀行是獨(dú)特的金融企業(yè)。2.商業(yè)銀行職能信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——（四）商業(yè)銀行的組織制度1.單一銀行制，指商業(yè)銀行只有一個(gè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)，不設(shè)立或不能設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行體制，主要集中在美國(guó)。2.分支行制，指那些在總行之下，可在國(guó)內(nèi)或國(guó)外設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)從事金融業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行體制。按管理方式不同，可進(jìn)一步劃分為總行制和總管理處制；第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——（四）商業(yè)銀行的組織制度3.銀行控股公司制，又稱集團(tuán)制銀行，即由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購(gòu)或控制若干個(gè)建立在不同州的中小商業(yè)銀行，形成同一股權(quán)公司控制下的若干個(gè)獨(dú)立法人商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)的銀行體系。第六章第一節(jié)商業(yè)銀行概述

——（四）商業(yè)銀行的組織制度5.連鎖銀行制，或稱“聯(lián)合制”，是指由某一個(gè)人或某一集團(tuán)購(gòu)買若干銀行的多數(shù)股票，從而達(dá)到控制這些銀行的程度。這些銀行的法律地位仍然是獨(dú)立的，但實(shí)際上其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)政策因控股而被某一個(gè)人或某一集團(tuán)所控制，其業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)管理由這個(gè)人或這個(gè)集團(tuán)決策控制。其與集團(tuán)銀行制的區(qū)別在于：連鎖銀行制沒(méi)有股權(quán)公司的存在形式，無(wú)需成立控股公司。

第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（一）負(fù)債業(yè)務(wù)狹義概念：負(fù)債是指商業(yè)銀行通過(guò)吸收客戶存款、發(fā)行金融債券、同業(yè)借入資金和向中央銀行借款形成的債務(wù)關(guān)系；廣義概念：負(fù)債除以上債權(quán)人權(quán)益外，還包括所有者權(quán)益在內(nèi)，亦可稱為商業(yè)銀行的資金來(lái)源。本章主要從廣義角度出發(fā)。第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（一）負(fù)債業(yè)務(wù)-資本金業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資本金由核心資本和附屬資本所構(gòu)成?！昂诵馁Y本”也稱為一級(jí)資本，由股本金和盈余留存組成；“附屬資本”也稱為二級(jí)資本，由未公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通呆賬準(zhǔn)備金、帶有債務(wù)性質(zhì)的資本債券、長(zhǎng)期次級(jí)債券所組成。第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（一）負(fù)債業(yè)務(wù)-存款業(yè)務(wù)存款業(yè)務(wù)是銀行接受客戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時(shí)或按約定時(shí)間支取款項(xiàng)的一種信用業(yè)務(wù)。一般來(lái)講，可將存款分為活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款三大類。目前,美國(guó)也允許營(yíng)利公司開立儲(chǔ)蓄存款帳戶,但存款金額不得超過(guò)15萬(wàn)美元.除此之外,西方國(guó)家一般只允許商業(yè)銀行的儲(chǔ)蓄部門和專門的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù),且管理比較嚴(yán)格。第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（一）負(fù)債業(yè)務(wù)-借款業(yè)務(wù)同業(yè)拆借再貼現(xiàn)和再貸款發(fā)行金融債券國(guó)際金融市場(chǎng)借款回購(gòu)協(xié)議結(jié)算資金的短期占用第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（一）負(fù)債業(yè)務(wù)-貼現(xiàn)1.

購(gòu)買票據(jù)的業(yè)務(wù)叫貼現(xiàn)；貼現(xiàn)實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)。2.算式：3.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的對(duì)象主要是商業(yè)票據(jù)和政府短期債券。第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)1.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)2.貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)3.證券投資業(yè)務(wù)第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)-現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)，是商業(yè)銀行流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)。主要包括：庫(kù)存現(xiàn)金、存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)存款和托收中的現(xiàn)金。第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)-貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的貸款種類（1）按貸款期限分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款（2）按貸款的保障條件，分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)（3）按貸款的償還方式劃分，分為一次性償還和分期償還。（4）按貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度，分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失貸款。第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)-證券投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行證券投資仍以各類債券，特別是政府債券為主要。商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)主要包括國(guó)庫(kù)券、中長(zhǎng)期國(guó)債、政府機(jī)構(gòu)債券、市政債券或地方政府債券和公司債券。我國(guó)商業(yè)銀行證券投資的業(yè)務(wù)對(duì)象有哪些？第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（三）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。廣義的表外業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)和有風(fēng)險(xiǎn)的狹義表外業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行不需要運(yùn)用自己的資金，憑借信譽(yù)、資金、技術(shù)、機(jī)構(gòu)、信息和人才等方面的特殊功能和優(yōu)勢(shì)，以中介身份為客戶辦理各種委托事項(xiàng)和提供金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)。第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（三）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)-中間業(yè)務(wù)我國(guó)對(duì)中間業(yè)務(wù)的定義：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。一般包括：匯兌業(yè)務(wù)（電匯、信匯和票匯）托收結(jié)算信用證，承兌業(yè)務(wù)，信托業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)，現(xiàn)金管理第六章第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

——（三）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)-表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)，是未列入資產(chǎn)負(fù)債表，形成商業(yè)銀行或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的業(yè)務(wù)。主要包括：貸款承諾（可撤銷貸款承諾和不可撤銷貸款承諾）票據(jù)發(fā)行便利；備用信用證擔(dān)保業(yè)務(wù)；金融衍生工具交易貸款銷售我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的分類是怎樣的？（P144）第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——原始存款與派生存款商業(yè)銀行存款是指商業(yè)銀行通過(guò)各種渠道吸收的存款數(shù)量，從數(shù)量看無(wú)任何區(qū)別。從存款形成看，可以劃分為原始存款和派生存款。原始存款，指客戶以現(xiàn)金形式存入，或商業(yè)銀行向中央銀行借款所形成的存款。派生存款，由銀行的貸款、貼現(xiàn)和投資等行為而引起的存款原始存款的發(fā)生只改變貨幣的存在形式，而不改變貨幣的總量派生存款的發(fā)生意味著貨幣總量的增加第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——現(xiàn)代銀行功能—?jiǎng)?chuàng)造存款貨幣1.創(chuàng)造存款貨幣（1）銀行，在其調(diào)劑貨幣資金余缺和組織客戶相互結(jié)算的基礎(chǔ)上，發(fā)展了發(fā)行銀行券和創(chuàng)造存款貨幣的功能。（2）由于銀行券的發(fā)行權(quán)已集中于中央銀行，所以，現(xiàn)代商業(yè)銀行創(chuàng)造貨幣的功能集中體現(xiàn)為創(chuàng)造存款貨幣。2.存款貨幣創(chuàng)造的兩個(gè)必要的前提條件：（1）各個(gè)銀行對(duì)于自己所吸收的存款只需保留一定比例的準(zhǔn)備金;。（2）銀行清算體系的形成。第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——存款貨幣的多倍擴(kuò)張——基本假設(shè)整個(gè)銀行體系由一個(gè)中央銀行和至少兩個(gè)商業(yè)銀行構(gòu)成中央銀行規(guī)定的法定存款準(zhǔn)備金比率為20%商業(yè)銀行只有活期存款，沒(méi)有定期存款商業(yè)銀行并不持有超額準(zhǔn)備金銀行的客戶并不持有現(xiàn)金第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——存款貨幣的多倍擴(kuò)張3.在這樣的特征經(jīng)濟(jì)行為之下，出現(xiàn)如下過(guò)程：

⑴設(shè)A銀行吸收到客戶存入10000元鑄幣；根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，保存相當(dāng)于存款額20%的鑄幣即足以應(yīng)付日常提取鑄幣需要。那么，A銀行即可把8000元鑄幣貸給乙。A銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——存款貨幣的多倍擴(kuò)張⑵乙將8000元鑄幣支付給丙，丙把鑄幣存入自己的往來(lái)銀行B，按照同樣的考慮，B銀行留下20%的鑄幣即1600元，其余6400元鑄幣貸給客戶丁。這時(shí)，B銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——存款貨幣的多倍擴(kuò)張⑶如此類推，從銀行A開始至銀行B，銀行C，…，銀行N，持續(xù)地存款貸款，貸款存款，則產(chǎn)生這樣的結(jié)果：第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——存款貨幣的多倍擴(kuò)張4.從表可知，當(dāng)銀行根據(jù)經(jīng)驗(yàn)按存款的一定比例——假設(shè)是20%——保存鑄幣庫(kù)存時(shí)，10000元鑄幣的存款，可使有關(guān)銀行共貸出40000元貸款和吸收包括最初10000元存款在內(nèi)的50000元存款。從先后順序來(lái)說(shuō)，10000元是最初的存款，40000元是由于有了最初的存款才產(chǎn)生的存款。因此，把最初的存款稱為“原始存款”，把在此基礎(chǔ)上擴(kuò)大的存款稱為“派生存款”。第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——存款貨幣的多倍擴(kuò)張5.這里有：⑴原始存款R、⑵貸款總額L、⑶經(jīng)過(guò)派生后的存款總額（包括原始存款）D、⑷必要的鑄幣庫(kù)存對(duì)存款的比率r，這四者的關(guān)系可表示為：第六章第三節(jié)商業(yè)銀行信用創(chuàng)造

——存款貨幣的多倍擴(kuò)張6.在原始存款的基礎(chǔ)上出現(xiàn)了派生存款，其核心意義即在于存款貨幣的創(chuàng)造。就上面的例子來(lái)說(shuō)，原來(lái)流通中有10000元鑄幣為各種支付服務(wù)?，F(xiàn)在，銀行則為經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造了40000元的存款貨幣，即為流通服務(wù)的貨幣已增至50000元。第六章第三節(jié)商業(yè)銀行