2023年企業(yè)審計工作總結(jié)

第11頁共11頁2023年?企業(yè)審計工?作總結(jié)（?一）__?集團公司審?計部自__?年__月成?立以來，在?集團公司的?正確領(lǐng)導(dǎo)下?，堅持以_?__精神為?指導(dǎo)，認(rèn)真?貫徹《審計?法》和集團?公司內(nèi)部審?計工作精神?，堅持“全?面審計，突?出重點”的?審計工作方?針，按照集?團公司領(lǐng)導(dǎo)?的要求，緊?緊圍繞集團?公司中心工?作，以維護(hù)?集團公司財?經(jīng)秩序、規(guī)?范集團公司?經(jīng)濟行為、?促進(jìn)黨風(fēng)廉?政建設(shè)，提?高資金使用?效益為重點?，以促進(jìn)集?團公司健康?、持續(xù)發(fā)展?為目標(biāo)，積?極履行審計?職能，開展?各項審計工?作，較好地?完成了各項?任務(wù)，取得?了一定成績?。現(xiàn)將__?年集團公司?內(nèi)部審計工?作情況總結(jié)?如下：一?、加強學(xué)習(xí)?培訓(xùn)，為做?好內(nèi)部審計?工作奠定基?礎(chǔ)審計部?從成立之日?起，加強對?審計人員的?學(xué)習(xí)培訓(xùn)，?一是___?審計人員認(rèn)?真學(xué)習(xí)《審?計法》等國?家法律法規(guī)?和集團公司?內(nèi)部審計工?作精神，使?全體審計人?員提高思想?認(rèn)識，充分?認(rèn)識集團公?司成立審計?部的重要意?義，充分認(rèn)?識開展審計?工作是貫徹?落實___?精神、加強?黨風(fēng)廉政建?設(shè)、促進(jìn)_?__倡廉工?作發(fā)展的需?要，是確保?干部職工遵?紀(jì)守法、清?正廉潔、干?凈做事的需?要，是促進(jìn)?集團公司健?康、持續(xù)發(fā)?展的需要，?要增強工作?責(zé)任心和工?作使命感，?按照集團公?司內(nèi)部審計?工作精神，?充分履行審?計職能，全?面做好內(nèi)部?審計工作，?取得內(nèi)部審?計工作的實?際成效。二?是對審計人?員進(jìn)行政策?法規(guī)和業(yè)務(wù)?知識的培訓(xùn)?，提高審計?人員的政策?法規(guī)水平和?審計業(yè)務(wù)技?能，使審計?人員能夠正?確履行審計?職能，做好?各項審計工?作，完成審?計工作任務(wù)?，取得審計?工作成績。?二、明確?工作目標(biāo)，?確保內(nèi)部審?計工作順利?開展為確?保內(nèi)部審計?工作順利開?展，審計部?明確了工作?目標(biāo)：一是?要嚴(yán)格貫徹?執(zhí)行國家審?計法律法規(guī)?，規(guī)范審計?行為，提高?審計工作效?率；要結(jié)合?集團公司實?際加強制度?建設(shè)，建立?、健全、完?善各項制度?，構(gòu)筑防腐?___屏障?，促進(jìn)黨風(fēng)?廉政建設(shè)發(fā)?展。二是要?圍繞集團公?司中心工作?，積極開展?內(nèi)部審計，?堅持以財務(wù)?收支審計為?基礎(chǔ)，以物?資采購、基?建項目、中?期債、大額?資金使用等?審計為重點?，不斷拓寬?審計領(lǐng)域，?加大審計監(jiān)?督力度，提?高管理部門?和管理人員?的責(zé)任意識?和管理水平?，提升集團?公司經(jīng)濟效?益。三是要?貫徹“全面?審計、突出?重點”的方?針，抓好對?重點部門、?重點資金、?重大問題審?計的同時，?逐步擴大審?計覆蓋面，?進(jìn)一步發(fā)揮?審計工作的?監(jiān)督與服務(wù)?功能，對在?審計中發(fā)現(xiàn)?的問題，及?時提出建議?意見，使被?審計單位切?實加強制度?建設(shè)和日常?收支管理水?平。三、?兢兢業(yè)業(yè)工?作，完成內(nèi)?部審計工作?任務(wù)審計?部按照集團?公司的工作?精神和工作?部署，從_?_年__月?開始內(nèi)部審?計工作，通?過全體審計?人員認(rèn)真努?力、兢兢業(yè)?業(yè)工作，完?成了內(nèi)部審?計工作任務(wù)?，取得良好?成績。（?一）開展財?務(wù)大檢查，?提高財務(wù)管?理水平審?計部__年?__月__?_全體審計?人員對集團?下屬公司進(jìn)?行一次財務(wù)?大檢查，檢?查重點為新?公司建章建?制，老公司?查錯糾弊。?在財務(wù)大檢?查過程中，?要求新公司?制定完善的?財務(wù)管理制?度，使公司?財務(wù)管理工?作有章可循?，有據(jù)可依?，切實做到?以制度管理?財務(wù)，促進(jìn)?財務(wù)管理制?度化和規(guī)范?化，實施有?效的財務(wù)監(jiān)?督，保證賬?賬相符、賬?款相符、賬?實相符、賬?表相符、賬?證相符，防?范違反財經(jīng)?紀(jì)律行為的?發(fā)生。對老?公司財務(wù)大?檢查中，主?要發(fā)現(xiàn)固定?資產(chǎn)未盤點?，應(yīng)收賬款?未對賬的問?題，要求老?公司加強對?固定資產(chǎn)的?管理，建立?健全固定資?產(chǎn)賬冊，嚴(yán)?格固定資產(chǎn)?日常核算、?管理和處置?，對固定資?產(chǎn)增減及收?入、支出要?及時入賬，?確保賬證、?賬賬、賬實?相符。要定?期對固定資?產(chǎn)進(jìn)行清查?，年終進(jìn)行?全面清查盤?點，做好固?定資產(chǎn)的實?物登記管理?，確保固定?資產(chǎn)完整和?不流失。要?求老公司及?時做好應(yīng)收?賬款對賬工?作，同時加?強應(yīng)收賬款?催收工作，?防范應(yīng)收賬?款流失，降?低公司經(jīng)濟?效益。（?二）開展小?金庫整治工?作，規(guī)范財?務(wù)管理秩序?審計部_?_年__月?開展小金庫?整治工作，?要求各單位?領(lǐng)導(dǎo)一是深?刻認(rèn)識到“?小金庫”的?存在，擾亂?了集團公司?財務(wù)管理秩?序，影響集?團公司財務(wù)?資金的安全?，誘發(fā)、滋?生___行?為，嚴(yán)重敗?壞黨風(fēng)政風(fēng)?和社會風(fēng)氣?。二是要按?照集團公司?的要求，健?全和加強制?度建設(shè)，進(jìn)?一步完善各?項管理制度?，嚴(yán)格執(zhí)行?國家財經(jīng)法?規(guī)和財務(wù)管?理規(guī)章制度?，加強部門?經(jīng)費使用與?管理，從源?頭上防止和?杜絕“小金?庫”問題的?發(fā)生。通過?開展小金庫?整治工作，?規(guī)范了財務(wù)?管理秩序，?對促進(jìn)黨風(fēng)?廉政建設(shè)，?防范產(chǎn)生_?__行為起?到積極作用?。（三）?積極開展專?項審計，推?進(jìn)集團公司?整體工作發(fā)?展審計部?在__年下?半年積極開?展專項審計?工作，一是?__月份配?合主管部門?對公司進(jìn)行?檢查，配合?水務(wù)一體化?小組對審計?、評估進(jìn)行?全程跟綜；?二是__月?份成立督查?組對在建基?建項目跟綜?落實；三是?與公司其他?部門成立小?組配合會計?師事務(wù)所對?發(fā)行中期債?進(jìn)行審計。?這些專項審?計工作開展?，有力促進(jìn)?在建基建項?目、中期債?等工作的發(fā)?展，確保在?建基建項目?、中期債等?工作按照集?團公司的工?作要求進(jìn)行?，取得實際?成效。四?、存在的不?足問題集?團公司審計?部成立時間?只有短短幾?個月，經(jīng)過?全體審計人?員共同努力?和辛勤工作?，完成了集?團公司下達(dá)?的審計工作?任務(wù)，取得?了較好的成?績。但還是?存在一些不?足問題，主?要是：一是?審計手段較?為單一，審?計工作效率?仍待提高；?二是審計咨?詢和審計服?務(wù)還沒有完?全到位；三?是由于人力?不足審計工?作未全面開?展，例如下?屬公司業(yè)績?考核等工作?還未開展；?四是制度建?設(shè)還不夠健?全完善；五?是審計信息?化建設(shè)不夠?等，審計手?段較為原始?、落后。這?些存在的不?足問題，需?要引起審計?部高度的重?視，采取切?實措施，在?今后的工作?中加以改進(jìn)?和提高。?五、__年?工作計劃?（一）加強?宣傳，突出?審計工作的?重要性審?計部要切實?加強宣傳，?突出審計工?作的重要性?，通過板報?、宣傳欄等?方式，構(gòu)建?一個審計信?息交流的窗?口，把集團?公司內(nèi)部審?計工作動態(tài)?（范本）、?審計法規(guī)、?審計制度等?公布于眾，?在一定范圍?內(nèi)對有關(guān)審?計結(jié)果進(jìn)行?通報。通過?這些工作，?使集團公司?全體干部職?工進(jìn)一步加?深對內(nèi)部審?計工作重要?性的了解，?改善和優(yōu)化?審計環(huán)境，?理解和支持?內(nèi)部審計工?作，促進(jìn)集?團公司內(nèi)部?審計工作健?康持續(xù)發(fā)展?。（二）?加強財務(wù)管?理，強化會?計基礎(chǔ)工作?審計部要?配合財務(wù)部?門，加強下?屬公司財務(wù)?管理，使下?屬公司財務(wù)?人員一是深?入貫徹落實?《會計法》?等法律法規(guī)?，充分認(rèn)識?會計基礎(chǔ)工?作的重要性?，掌握會計?基礎(chǔ)工作的?主要內(nèi)容和?基本要求，?進(jìn)一步強化?內(nèi)部控制和?會計基礎(chǔ)工?作規(guī)范，全?面提升會計?基礎(chǔ)工作水?平。二是營?造崇尚誠實?守信、規(guī)范?會計核算、?強化內(nèi)部管?理的會計文?化，按照財?政部《會計?基礎(chǔ)工作規(guī)?范》和集團?公司財務(wù)工?作精神，進(jìn)?一步健全內(nèi)?部會計管理?制度，使記?賬、算賬、?報賬等基礎(chǔ)?工作符合國?家統(tǒng)一的會?計制度，為?全面提高會?計信息質(zhì)量?打下基礎(chǔ)。?（三）運?用審計結(jié)果?，促進(jìn)黨風(fēng)?廉政建設(shè)發(fā)?展審計部?要充分運用?審計結(jié)果，?加強對人財?物管理使用?和關(guān)鍵崗位?的監(jiān)督，促?使干部職工?規(guī)范財務(wù)管?理，正確行?使職權(quán)。要?加強對各類?制度執(zhí)行情?況的監(jiān)督，?杜絕“__?_”，避免?權(quán)力___?的發(fā)生，既?促進(jìn)黨風(fēng)廉?政建設(shè)發(fā)展?，又建立一?支清正廉潔?的干部職工?隊伍。（?四）開展下?屬公司業(yè)績?考核，提高?下屬公司工?作積極性?審計部要按?照集團公司?的工作部署?，開展下屬?公司業(yè)績考?核。通過審?計如實反映?下屬公司的?經(jīng)營業(yè)績，?按照集團公?司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行?考核，做到?獎優(yōu)罰劣，?進(jìn)一步提高?下屬公司的?工作積極性?，促進(jìn)生產(chǎn)?經(jīng)營工作發(fā)?展，取得良?好經(jīng)營效益?。（五）?加強審計隊?伍建設(shè)，不?斷提高內(nèi)部?審計工作水?平審計部?要加強審計?人員的思想?建設(shè)、職業(yè)?道德建設(shè)和?廉政建設(shè)，?推進(jìn)依法審?計、文明審?計。要加強?管理，嚴(yán)明?紀(jì)律，強化?監(jiān)督，提高?審計工作效?率和審計工?作質(zhì)量，促?進(jìn)審計工作?發(fā)展，為推?進(jìn)集團公司?健康、持續(xù)?發(fā)展作貢獻(xiàn)?。企業(yè)審?計工作總結(jié)?范文（二）?時光過的?飛快，__?年公司的工?作已經(jīng)結(jié)束?了，可以說?，在__年?的工作中，?我們?nèi)?的工作人員?都高效的完?成了自己要?做好的工作?。我們的公?司財務(wù)審計?部門的工作?當(dāng)然也是在?發(fā)展中，高?效的完成了?公司安排給?我們的公司?，相信我們?一定能夠做?好，這些都?是我們得來?的不斷的發(fā)?展的成果，?相信我們一?定能夠做好?！__年?是集團公司?推進(jìn)行業(yè)改?革、拓展市?場、持續(xù)發(fā)?展的關(guān)鍵年?，也是財務(wù)?審計部創(chuàng)新?思路，規(guī)范?管理的一年?。財務(wù)審計?部堅持“以?市場為導(dǎo)向?，以效益為?中心”的行?業(yè)發(fā)展思路?，緊緊圍繞?集團公司整?體工作部署?和財務(wù)審計?工作重點，?團結(jié)奮進(jìn)，?真抓實干，?完成了部門?職責(zé)和公司?領(lǐng)導(dǎo)交辦的?任務(wù)，取得?一定的成績?。為了總結(jié)?經(jīng)驗教訓(xùn)，?更好的完成?__年的各?項工作任務(wù)?，我部就財?務(wù)、審計方?面的工作作?出總結(jié)如下?：一、_?_年財務(wù)審?計工作的簡?要回顧（?一）財務(wù)方?面的工作?1、增強財?務(wù)服務(wù)意識?__年，?我們一如既?往地按“科?學(xué)、嚴(yán)格、?規(guī)范、透明?、效益”的?原則，加強?財務(wù)管理，?優(yōu)化資源配?置，提高資?金使用效益?，把為集團?公司的各項?工作服好務(wù)?作為我部的?一項重要工?作。為了?適應(yīng)新形勢?下的發(fā)展，?財務(wù)審計部?建立健全和?完善落實了?各項財務(wù)規(guī)?章制度。由?于公司的性?質(zhì)發(fā)生改變?，要求公司?的財務(wù)規(guī)章?制度要進(jìn)行?重新修訂和?完善。根據(jù)?市局（公司?）的財務(wù)制?度，結(jié)合集?團公司的實?際情況，_?__匯編了?集團的財務(wù)?制度。為?了更好的發(fā)?揮財務(wù)職能?，我們加強?了對會計基?礎(chǔ)工作的規(guī)?范力度，提?高會計信?息質(zhì)量，保?證會計信息?的真實、準(zhǔn)?確、完整；?強化財務(wù)的?預(yù)測、分析?及籌資功能?，加強對重?大投資資金?的管理，為?領(lǐng)導(dǎo)決策提?供有效的、?及時的數(shù)據(jù)?與技術(shù)支持?。2、預(yù)?算管理得到?穩(wěn)步推進(jìn)?一是細(xì)化預(yù)?算內(nèi)容。根?據(jù)各分、子?公司__年?及__年明?細(xì)賬詳細(xì)分?析了收入、?成本與期間?費用的執(zhí)行?情況，按科?目進(jìn)行了分?類統(tǒng)計，為?各分、子公?司的__年?全面預(yù)算奠?定基礎(chǔ)；二?是提高預(yù)算?透明度。預(yù)?算方案根據(jù)?各分、子公?司反饋回來?的意見適當(dāng)?調(diào)整后，經(jīng)?總經(jīng)理審議?通過后形成?正式文件下?發(fā)至各分、?子公司，使?各單位對本?公司的預(yù)算?有一個全面?的了解，增?強了預(yù)算的?透明度；三?是增加預(yù)算?的剛性。我?們注重了預(yù)?算執(zhí)行中存?在的問題和?有關(guān)情況，?不定期的向?預(yù)算委員會?反饋情況，?對于超預(yù)算?等問題嚴(yán)格?審批程序，?對申請調(diào)整?的事項，需?經(jīng)過專門的?論證分析后?，按規(guī)定的?程序批準(zhǔn)后?執(zhí)行。一年?以來，預(yù)算?的總體執(zhí)行?情況良好，?各分、子公?司的預(yù)算觀?念也較以前?有極大的提?高和增強，?為做好__?年全面預(yù)算?工作積累了?經(jīng)驗。3?、充分利用?稅收政策?充分利用國?家對企業(yè)的?各項稅收優(yōu)?惠政策，我?部積極辦理?了__物流?公司、__?運輸公司的?稅收減、免?、緩工作，?并由此取得?了市___?準(zhǔn)予__物?流公司、_?_運輸公司?減免__年?度企業(yè)所得?稅合計__?_萬元、營?業(yè)稅___?萬元的稅收?優(yōu)惠政策的?批復(fù)以及_?_年度__?物流公司、?__運輸公?司所得稅減?免的批復(fù)，?為集團公司?取得了實質(zhì)?性經(jīng)濟收益?。4、切?實加強財務(wù)?管理根據(jù)?集團公司規(guī)?范財務(wù)管理?、優(yōu)化財務(wù)?審核程序、?提升財務(wù)服?務(wù)質(zhì)量和發(fā)?揮職能部門?更好地參與?企業(yè)管理的?要求，財務(wù)?審計部將財?務(wù)___管?理調(diào)整為財?務(wù)人員試行?委派制，并?采用按“統(tǒng)?一管理，分?級負(fù)責(zé)”的?原則進(jìn)行管?理。企業(yè)?審計工作總?結(jié)范文（三?）今年在?集團公司的?正確領(lǐng)導(dǎo)下?，審計部嚴(yán)?格遵守國家?各項法律、?法規(guī)，認(rèn)真?履行集團的?《內(nèi)部審計?管理制度》?。根據(jù)集團?公司__年?度工作的總?體要求和審?計計劃，內(nèi)?部審計工作?以集團公司?企業(yè)管理年?為中心，加?強企業(yè)精細(xì)?化管理，突?出重點，切?實履行職責(zé)?，較好地完?成了全年審?計工作計劃?和領(lǐng)導(dǎo)交辦?的審計任務(wù)?，現(xiàn)就__?年度審計工?作總結(jié)如下?：一、完?成主要工作?__年共?完成審計項?目___項?，其中年度?財務(wù)收支及?年度預(yù)算執(zhí)?行情況審計?___項，?專項經(jīng)營考?核審計__?_項，任期?經(jīng)濟責(zé)任審?計___項?，投資企業(yè)?財務(wù)收支與?資產(chǎn)負(fù)債審?計___項?，基建工程?項目預(yù)算審?計___項?，基建工程?項目結(jié)算審?計___項?，為完善集?團經(jīng)營管理?、提高經(jīng)濟?效益做出了?貢獻(xiàn)。1?、預(yù)算執(zhí)行?審計與財務(wù)?收支審計并?軌同行預(yù)?算執(zhí)行結(jié)合?財務(wù)收支管?理、自保效?益并軌進(jìn)行?審計，在進(jìn)?行預(yù)算執(zhí)行?的過程審核?時，針對財?務(wù)收支、資?產(chǎn)管理、內(nèi)?控制度執(zhí)行?、內(nèi)控流程?操作等情況?進(jìn)行符合性?檢查，發(fā)現(xiàn)?各種問題，?及時與各單?位溝通，針?對審計報告?的存在問題?，提出相關(guān)?建議，指導(dǎo)?整改。__?年度完成上?年度財務(wù)收?支與預(yù)算執(zhí)?行審計__?_項，發(fā)現(xiàn)?問題___?項，提出建?議___項?。___-?__月份審?計部對年度?審計發(fā)現(xiàn)問?題的整改情?況與逾期應(yīng)?收賬款催收?進(jìn)行審計回?訪，特別是?針對整改不?到位單位，?提出指導(dǎo)性?意見并敦促?其切實執(zhí)行?。通過審計?，嚴(yán)肅了集?團公司財務(wù)?管理制度與?財經(jīng)紀(jì)律，?為下一年預(yù)?算執(zhí)行儲備?了動力。?2、開展專?項經(jīng)營考核?審計__?年__月，?公司為扭轉(zhuǎn)?__汽車租?賃公司年虧?損局面，重?新任命總經(jīng)?理，并與之?簽訂經(jīng)營考?核責(zé)任書。?為配合集團?經(jīng)營管理，?審計部精心?研讀文件精?神，深入企?業(yè)了解經(jīng)營?情況，與相?關(guān)單位反復(fù)?磋商，報請?主管領(lǐng)導(dǎo)審?核，最終確?認(rèn)__汽車?租賃公司的?經(jīng)營績效考?核結(jié)果，維?護(hù)公司經(jīng)營?考核嚴(yán)肅性?，同時也肯?定了二級企?業(yè)勤奮、積?極的經(jīng)營成?果。3、?完善投資企?業(yè)審計，提?供投資評估?依據(jù)為評?價對外投資?企業(yè)的管理?效果的需要?，根據(jù)集團?公司領(lǐng)導(dǎo)安?排對投資企?業(yè)進(jìn)行審計?，對__年?度省深汕、?粵深、太壹?等三家公司?財務(wù)收支與?資產(chǎn)負(fù)債審?計，深入、?綜合評價投?資公司的管?理效益。特?別是太壹公?司經(jīng)營合同?到期，需對?今后一段時?間進(jìn)行經(jīng)營?預(yù)測，為投?資決策提供?依據(jù)。4?、加強離任?審計，提供?人事管理參?考__年?，寶__原?總經(jīng)理、新?__湖副總?經(jīng)理崗位變?動，根據(jù)集?團公司安排?進(jìn)行離任審?計，對其任?期內(nèi)經(jīng)營目?標(biāo)的完成、?經(jīng)營、資產(chǎn)?管理等進(jìn)行?全面評價，?為集團人事?考核提供參?考。5、?完善基建工?程審計_?_年，基建?工程項目多?，現(xiàn)場監(jiān)管?頻繁、預(yù)結(jié)?算審計任務(wù)?繁重。工程?審計人員深?入工程項目?現(xiàn)場，開展?現(xiàn)場工程監(jiān)?督、材料審?計等，糾正?相關(guān)部門流?程方面存在?錯誤，做到?實施事前項?目___、?事中監(jiān)督管?理和事后造?價控制的系?統(tǒng)化工程審?計模式。_?_年完成基?建工程項目?預(yù)算審計_?__項，預(yù)?算金額__?_萬元，核?減金額__?_萬元；基?建工程項目?結(jié)算審計_?__項，結(jié)?算報審金額?1，___?萬元，核減?金額___?萬元。根?據(jù)集團公司?要求，對工?程結(jié)算超過?百萬的基建?項目，引進(jìn)?外部腦力與?市場信息，?公平、公正?進(jìn)行工程結(jié)?算審核。_?_年引進(jìn)外?部力量進(jìn)行?工程造價審?核___項?，結(jié)算報審?金額___?萬元，核減?金額___?萬元。為集?團降低了工?程造價，節(jié)?省大量的資?金。二、?主要工作體?會1、集?團領(lǐng)導(dǎo)重視?，是推動內(nèi)?部審計工作?的關(guān)鍵_?_年度在集?團公司主管?領(lǐng)導(dǎo)的高度?重視和支持?下，克服審?計部自有人?手不足等困?難，成功從?二級企業(yè)借?調(diào)財務(wù)部長?等業(yè)務(wù)能手?來支援，二?級企業(yè)財務(wù)?部長熟悉管?理與業(yè)務(wù)流?程，給審計?工作進(jìn)展帶?來一定便利?，推動年度?審計工作順?利完成。?2、加強過?程管控，提?升內(nèi)審質(zhì)量?質(zhì)量是內(nèi)?部審計工作?的生命。審?計部從制度?、手段和成?果管理等多?個層面入手?，全面提升?內(nèi)部審計工?作質(zhì)量。?在管理標(biāo)準(zhǔn)?化方面，審?計部在審計?管理、內(nèi)部?控制、風(fēng)險?管理、審計?檔案等方面?，制定和完?善了管理辦?法和實施方?案，詳細(xì)規(guī)?定審計年度?計劃制定、?方案設(shè)計、?證據(jù)收集、?底稿日志編?寫、報告質(zhì)?量控制、檔?案管理等全?流程標(biāo)準(zhǔn)體?系，逐步形?成一整套行?之有效的內(nèi)?部審計制度?體系。在?信息化方面?，隨著企業(yè)?erp系統(tǒng)?上線運行，?erp系統(tǒng)?豐富的信息?量和強大的?查尋與信息?分析功能可?以極大助力?審計工作。?審計人員積?極學(xué)習(xí)er?p流程操作?、深