2023年房地產(chǎn)財(cái)務(wù)部工作總結(jié)

第5頁共5頁2023年?房地產(chǎn)財(cái)務(wù)?部工作總結(jié)?一、職能?發(fā)展過去?的一年，財(cái)?務(wù)部在職能?管理上向前?邁出了一大?步。__?、建立了成?本費(fèi)用明細(xì)?分類目錄，?使成本費(fèi)用?核算、預(yù)算?__同管理?，有了統(tǒng)一?歸口的依據(jù)?。__、?對會計(jì)報表?進(jìn)行梳理、?格式作相應(yīng)?的調(diào)整，制?訂了會計(jì)報?表管理辦法?。使會計(jì)報?表更趨于管?理的需要。?__、修?改完善了會?計(jì)結(jié)算單，?推出了會計(jì)?憑證管理辦?法，為加強(qiáng)?內(nèi)部管理做?好前期工作?。__、?設(shè)置了資金?預(yù)算管理表?式及辦法，?為公司進(jìn)一?步規(guī)范目標(biāo)?化管理、提?高經(jīng)營績效?、統(tǒng)籌及高?效地運(yùn)用資?金，鋪下了?良好的基礎(chǔ)?。財(cái)務(wù)_?_同管理月?總結(jié)公司?推出“財(cái)務(wù)?、__同管?理月活動”?，說明公司?領(lǐng)導(dǎo)對財(cái)務(wù)?、__同管?理工作的重?視，同時也?說明目前財(cái)?務(wù)管理工作?還達(dá)不到公?司領(lǐng)導(dǎo)的要?求。為了?使財(cái)務(wù)人員?能充分地認(rèn)?識“財(cái)務(wù)、?__同管理?月活動”的?重要性，財(cái)?務(wù)總監(jiān)姚總?親自給財(cái)務(wù)?部員工作動?員，會上針?對財(cái)務(wù)人員?安于現(xiàn)狀、?缺乏競爭意?識和危機(jī)感?，看問題、?做事情缺少?前瞻性，進(jìn)?行了一一剖?析，同時提?出財(cái)務(wù)部不?是核算部，?僅僅做好核?算是不夠的?，管理上不?去，核算的?再細(xì)也沒用?，核算是基?礎(chǔ)，管理是?目的，所以?，做好基礎(chǔ)?工作的同時?要提高管理?意識，要求?財(cái)務(wù)人員在?思想上要高?度重視財(cái)務(wù)?管理。如對?每一筆經(jīng)濟(jì)?業(yè)務(wù)的核算?，在考慮核?算要求的同?時，還要考?慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)?對公司的現(xiàn)?在和將來在?管理上和稅?收政策上的?影響問題，?現(xiàn)在考慮不?充分，以后?出現(xiàn)紕漏就?難以彌補(bǔ)。?針對“財(cái)務(wù)?、__同管?理月活動”?進(jìn)行了工作?布置。_?_、根據(jù)房?地產(chǎn)行業(yè)的?特殊性結(jié)_?_公司管理?要求對開發(fā)?成本、期間?費(fèi)用的會計(jì)?二級、三級?明細(xì)科目進(jìn)?行梳理，并?對明細(xì)科目?作簡要說明?，目的，一?是統(tǒng)一核算?口徑，保證?數(shù)據(jù)歸集及?分析對比前?后的一致性?;二是為了?便利各責(zé)任?單元責(zé)任人?了解財(cái)務(wù)各?數(shù)據(jù)的內(nèi)容?。這項(xiàng)工作?本月已完成?，并經(jīng)姚總?審核。目前?進(jìn)入貫徹實(shí)?施階段。?__、配_?_目標(biāo)責(zé)任?制，對財(cái)務(wù)?內(nèi)部管理報?表的格式及?其內(nèi)容進(jìn)行?再調(diào)整，目?的，一是要?符__財(cái)務(wù)?管理的要求?;二是要滿?足責(zé)任單元?責(zé)任人取值?的要求及內(nèi)?部考核的要?求。財(cái)務(wù)內(nèi)?部管理報表?已經(jīng)多次調(diào)?整修改，建?議集團(tuán)公司?對新調(diào)整的?財(cái)務(wù)內(nèi)部管?理報表的格?式及其內(nèi)容?進(jìn)行一次認(rèn)?證，并于明?確，作為一?定時期內(nèi)相?對穩(wěn)定的表?式。__?、針對外地?公司遠(yuǎn)離集?團(tuán)公司，財(cái)?務(wù)又獨(dú)立設(shè)?立核算機(jī)構(gòu)?，為加強(qiáng)集?團(tuán)公司對外?地公司的管?理，保證核?算的統(tǒng)一性?、信息反饋?的及時性，?提出了與駐?外地公司財(cái)?務(wù)工作聯(lián)系?要求。__?月份與寧波?公司財(cái)務(wù)進(jìn)?行交流，將?財(cái)務(wù)核算要?求、信息傳?遞、對外報?表的審批程?序、上報集?團(tuán)公司的報?表都進(jìn)行了?明確。_?_、對各公?司進(jìn)行一次?內(nèi)部審計(jì)，?目的，是對?各公司經(jīng)營?狀況進(jìn)行一?次全面地了?解，為今后?財(cái)務(wù)管理做?好基礎(chǔ)工作?。__、?根據(jù)公司的?要求對部門?職責(zé)進(jìn)行了?修改，并制?訂了部門考?核標(biāo)準(zhǔn)。為?了使會計(jì)核?算工作規(guī)范?化，重新提?出《財(cái)務(wù)工?作要求》，?要求從基礎(chǔ)?工作、會計(jì)?核算、日常?管理三方面?提出，目的?是打好基礎(chǔ)?。內(nèi)部開展?規(guī)范化工作?，從會計(jì)核?算到檔案管?理，從小處?著手，全面?開展，逐步?完善財(cái)務(wù)的?管理工作。?__、會?計(jì)知識的培?訓(xùn)，我們從?三方面考慮?培訓(xùn)內(nèi)容，?一是《會計(jì)?法》，要了?解會計(jì)知識?，首先要了?解這方面的?法律知識;?二是會計(jì)基?礎(chǔ)知識，非?專業(yè)人員學(xué)?習(xí)這方面知?識的目的要?明確，目的?是為了看懂?會計(jì)報表，?為了能看懂?報表，就要?了解一些基?礎(chǔ)的東西;?三是如何看?報表，這是?會計(jì)知識培?訓(xùn)的重點(diǎn)。?經(jīng)過調(diào)研?、溝通、設(shè)?計(jì)，于__?年__月推?出《成本費(fèi)?用明細(xì)分類?目錄及說明?》;于__?年__月_?_日推出《?會計(jì)報表管?理試行辦法?》;__年?__月__?日推出《會?計(jì)憑證管理?試行辦法》?。會計(jì)報?表推出執(zhí)行?__個月后?，從會計(jì)報?表格式設(shè)置?上看，報表?格式設(shè)置還?是比較科學(xué)?，能比較清?晰地反映會?計(jì)的有關(guān)信?息。但房地?產(chǎn)行業(yè)的特?殊性，銷售?收入與結(jié)算?利潤有一個?時間上的差?異，這樣“?損益明細(xì)及?異動情況表?”就無法全?面反映出損?益情況，需?要增添一個?表補(bǔ)充;另?外需要增添?反映“財(cái)務(wù)?費(fèi)用”的報?表。這樣對?一個公司的?財(cái)務(wù)狀況能?較全面地反?映。已設(shè)計(jì)?好“會計(jì)報?表(內(nèi))ⅳ?《經(jīng)營情況?表》”和“?會計(jì)報表(?內(nèi))ⅴ《中?小企業(yè)融資?及中小企業(yè)?融資成本情?況表》”。?會計(jì)憑證使?用涉及到每?個公司和部?門，下文后?財(cái)務(wù)部進(jìn)行?電話通知，?__月份實(shí)?行逐步換新?的辦法，_?_月份要求?全面試行。?試行一個月?時間來看，?主要暴露出?來的問題是?單子如何填?寫與審批程?序怎么走。?針對這些問?題，我們_?__各公司?綜__管理?人員進(jìn)行交?流，明確有?關(guān)事項(xiàng)，解?決設(shè)計(jì)上的?不足。__?年__月份?，針對會計(jì)?憑證管理試?行情況，再?一次征求?各公司對報?銷單據(jù)意見?，根據(jù)大家?的建議，對?會計(jì)結(jié)算單?據(jù)作進(jìn)一步?完善，并于?__年__?月__日下?發(fā)了有關(guān)規(guī)?定。經(jīng)過?財(cái)務(wù)__同?管理月活動?，財(cái)務(wù)部的?管理意識加?強(qiáng)了，管理?能力也得以?提高，財(cái)務(wù)?部從會計(jì)核?算向財(cái)務(wù)管?理邁出了關(guān)?鍵的一步，?但我們的管?理水平離公?司發(fā)展的需?要還有很大?的差距，需?要我們不斷?地完善和提?高。二、?職能管理?(一)核算?工作核算?工作是本部?門大量的基?礎(chǔ)工作，資?金的結(jié)算與?安排、費(fèi)用?的稽核與報?銷、會計(jì)核?算與結(jié)轉(zhuǎn)、?會計(jì)報表的?編制、稅務(wù)?申報等各項(xiàng)?工作開展都?能有序進(jìn)行?、按時完成?。__、?會計(jì)審核?會計(jì)審核是?把好企業(yè)經(jīng)?濟(jì)利益的關(guān)?鍵，嚴(yán)格按?有關(guān)規(guī)定執(zhí)?行，決不應(yīng)?個人面子而?放松政策。?如，親親?家園項(xiàng)目地?處余杭良諸?，根據(jù)稅法?規(guī)定建筑_?__工程專?用___必?須使用項(xiàng)目?地稅務(wù)機(jī)關(guān)?提供的__?_，否則建?設(shè)單位不得?在稅前列支?，為此我們?對工程__?_的來源嚴(yán)?格審核，并?將此項(xiàng)規(guī)定?傳達(dá)到項(xiàng)目?公司，目前?工程量大的?施工單位均?在當(dāng)?shù)囟悇?wù)?機(jī)關(guān)辦理相?關(guān)手續(xù)，并?使用當(dāng)?shù)囟?務(wù)機(jī)關(guān)提供?的___。?在審核中發(fā)?現(xiàn)一些臨時?工程、零星?工程的施工?___未按?規(guī)定辦理，?我們在嚴(yán)格?審核退回的?同時，幫助?他們聯(lián)系稅?務(wù)機(jī)關(guān)如何?開具工程_?__的事宜?，使企業(yè)雙?方利益都得?到有效的保?障。__?、材料核算?材料占工?程成本比重?較大，同時?也是保證產(chǎn)?品質(zhì)量的重?要因素之一?。通過甲供?材料的方式?，解決了這?方面的質(zhì)量?問題，但在?價格這個不?確定因素上?難以控制，?從下半年開?始建筑材料?價格不斷上?升，甚至出?現(xiàn)斷貨現(xiàn)象?，特別是水?泥價格翻一?番，還提不?到貨，為了?確保工期順?利進(jìn)行，配?__材料部?門調(diào)整采購?結(jié)算方式，?由原來的先?提貨后付款?改為先付款?后提貨。?公司與供貨?商結(jié)算材料?款一般較遲?，現(xiàn)在送貨?清單是在結(jié)?算時才轉(zhuǎn)到?財(cái)務(wù)，一是?造成財(cái)務(wù)不?能及時向用?料施工單位?結(jié)算材料款?，二是由于?時間較長給?財(cái)務(wù)與施工?單位核對增?加難度，已?發(fā)現(xiàn)過送貨?清單的領(lǐng)用?人簽字與用?貨單位的簽?字不符的問?題。如：_?__友聯(lián)建?材有限公司?供應(yīng)的“樓?梯磚”，_?_年__月?__日供給?___經(jīng)有?限公司和_?_年__月?__日供給?___聞堰?建筑有限公?司“樓梯磚?”于__年?__月__?日前來辦理?結(jié)算，時間?跨度近一年?，在與施工?單位核對時?發(fā)現(xiàn)___?經(jīng)材料員簽?名非本人手?跡，當(dāng)時該?款項(xiàng)未辦理?結(jié)算支付，?要求核對無?誤后再付貨?款。在材?料采購調(diào)撥?過程中，我?們感覺在材?料管理的“?采購-供貨?-結(jié)算”三?個環(huán)節(jié)中，?我們只掌握?了兩頭，對?供貨這一環(huán)?節(jié)掌握不夠?，材料供應(yīng)?均由廠家與?施工單位交?接，我方是?否參與驗(yàn)收?不清楚，因?收貨單上無?我方人員的?驗(yàn)收簽字，?這就無法掌?握材料實(shí)