國庫集中支付業(yè)務(wù)術(shù)語

國庫集中支付業(yè)務(wù)術(shù)語目標理解國庫集中支付常用業(yè)務(wù)術(shù)語指標相關(guān)執(zhí)行指標

預(yù)算已下達到單位和項目，財政用來控制預(yù)算執(zhí)行的指標?？刂浦笜酥溉舜笪磁鷱?fù)部門預(yù)算前，為預(yù)算執(zhí)行連續(xù)性的需要而下達的執(zhí)行指標，或稱年初控制數(shù)。正式指標

指人大批復(fù)的部門預(yù)算指標或年中執(zhí)行時追加的執(zhí)行指標。集中支付指標財政國庫集中支付方式下申報用款計劃所使用的指標。實撥指標現(xiàn)行實撥方式下申報用款計劃所使用的指標。年度預(yù)算數(shù)為財政批復(fù)的可執(zhí)行指標額。資金性質(zhì)預(yù)算內(nèi)資金是納入預(yù)算管理的財政性資金，包括一般預(yù)算資金和基金。一般預(yù)算資金主要包括稅收收入、行政性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)收益、專項收入(各種附加)和其他收入（利息收入及各種捐贈收入）?；鹗侵讣{入預(yù)算管理的工業(yè)基金、水利基金等?？顚Ｓ玫呢斦再Y金。資金性質(zhì)預(yù)算內(nèi)預(yù)算外其他財政性資金系統(tǒng)設(shè)置的資金性質(zhì)預(yù)算內(nèi)預(yù)算外預(yù)算外資金是指未納入預(yù)算管理，為滿足專業(yè)發(fā)展需要?？顚Ｓ玫呢斦再Y金，主要包括各類事業(yè)性收費。其他財政性資金

主要是指未納入預(yù)算內(nèi)、外管理的各種財政舉債資金和往來。資金性質(zhì)附圖資金性質(zhì)附圖附圖預(yù)算內(nèi)資金一般預(yù)算資金稅收收入行政性收費罰沒收入國有資產(chǎn)收益專項收入（各種附加）其他收入（利息收入和各種捐贈）基金工業(yè)基金水利基金預(yù)算外資金各類事業(yè)性收費其他財政性資金各種財政舉債資金和往來資金來源當年省財

包括當年中央財力補助和地方財政收入，以及上年財力結(jié)轉(zhuǎn)。財政資金來源當年省財結(jié)轉(zhuǎn)指標

中央追加

結(jié)算補助中央追加是中央一次性專項補助。結(jié)轉(zhuǎn)指標包括上年中央專項指標結(jié)轉(zhuǎn)，以及上年省財已安排支出結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)算補助指上下級財政結(jié)算時，上級給予的補助。資金類型資金（指標標）類型是財政預(yù)算算執(zhí)行管理理中根據(jù)需需求所進行行的分類，，每年年初初由財政部部門確定。。系統(tǒng)中包括的資金（指標）類型標準性支出人員支出公用定額支出對個人和家庭補助支出公用非定額支出項目支出政權(quán)建設(shè)事業(yè)發(fā)展生產(chǎn)建設(shè)行政性收費罰沒收入追加的經(jīng)費和基金預(yù)算科目（（類款項））在財政預(yù)算算管理中按按功能管理理所進行分分類。分類類、款、項項三級。預(yù)算支出科科目分為一一般預(yù)算支支出和基金金預(yù)算支出出，每一年年的預(yù)算支支出科目都都會發(fā)生相相應(yīng)的變動動支出目級預(yù)算支出科科目是政府預(yù)算算收支科目目中規(guī)定的的一般預(yù)算算和基金預(yù)預(yù)算的支出出目級，是是預(yù)算支出出科目的具具體化。系統(tǒng)中支付付中心基礎(chǔ)礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置置規(guī)定，統(tǒng)統(tǒng)一所有預(yù)預(yù)算單位必必須使用的的支出目級級。預(yù)算單單位基礎(chǔ)數(shù)數(shù)據(jù)設(shè)置可可以增加支支出目級，，但不允許許修改和刪刪除支付中中心統(tǒng)一的的支出目級級。批準文號批準文號是指財政給給預(yù)算單位位確定單位位預(yù)算的行行政文號。。一般有:年初預(yù)算批批準文號年度執(zhí)行中中追加（調(diào)調(diào)整）預(yù)算算的批準文文號。預(yù)算級次預(yù)算級次:是按照財政政預(yù)算管理理級次確定定的，一般般分上級、、本級、下下級。預(yù)算單位或或地區(qū)預(yù)算單位指與同級財財政發(fā)生經(jīng)經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)關(guān)系的單位位，含名稱稱、部門預(yù)預(yù)算編碼、、國標碼，，按一級、、二級、三三級預(yù)算單單位分層。。地區(qū)指本轄區(qū)內(nèi)內(nèi)的下級地地區(qū)，按管管轄關(guān)系分分層。（系系統(tǒng)中通稱稱預(yù)算單位位）。支付方式集中支付方方式指按按照照財財政政國國庫庫管管理理制制度度改改革革方方案案，，將將財財政政性性資資金金通通過過國國庫庫單單一一帳帳戶戶體體系系撥撥付付到到供供應(yīng)應(yīng)商商帳帳戶戶。。實撥撥方方式式指將將財財政政性性資資金金由由國國庫庫存存款款戶戶撥撥付付到到預(yù)預(yù)算算單單位位帳帳戶戶。。計劃劃相相關(guān)關(guān)實撥撥計計劃劃根據(jù)據(jù)實實撥撥指指標標編編制制的的用用款款計計劃劃。。建議議數(shù)數(shù)財政政歸歸口口管管理理部部門門針針對對用用款款計計劃劃的的申申報報數(shù)數(shù)提提出出的的修修改改意意見見數(shù)數(shù)。。核批批數(shù)數(shù)財政政部部門門國國庫庫管管理理部部門門根根據(jù)據(jù)建建議議提提意意見見數(shù)數(shù)。。審定定數(shù)數(shù)實財財政政主主管管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)根根據(jù)據(jù)計計劃劃、、建建議議核核批批意意見見作作出出的的最最后后審審定定數(shù)數(shù)。。已申申請請計計劃劃數(shù)數(shù)為累累計計財財政政批批復(fù)復(fù)計計劃劃＋＋錄錄入入后后尚尚在在各各環(huán)環(huán)節(jié)節(jié)數(shù)數(shù)據(jù)據(jù)－－錄錄入入人人和和下下一一環(huán)環(huán)節(jié)節(jié)退退回回作作廢廢計計劃劃數(shù)數(shù)。?？缮晟暾堈堄嬘媱潉潝?shù)數(shù)為年年度度預(yù)預(yù)算算數(shù)數(shù)－－已已申申請請計計劃劃數(shù)數(shù)。。批復(fù)復(fù)計計劃劃數(shù)數(shù)財政政部部門門累累計計批批復(fù)復(fù)計計劃劃數(shù)數(shù)。。已申申請請支支付付數(shù)數(shù)已清清算算支支付付數(shù)數(shù)－－清清算算退退款款數(shù)數(shù)＋＋已已錄錄入入用用款款申申請請后后未未清清算算各各環(huán)環(huán)節(jié)節(jié)數(shù)數(shù)-本環(huán)環(huán)節(jié)節(jié)作作廢廢數(shù)數(shù)。?？捎糜糜嬘媱潉潝?shù)數(shù)批復(fù)復(fù)計計劃劃數(shù)數(shù)－－已已申申請請支支付付數(shù)數(shù)，，也也叫叫可可用用額額度度。。計劃劃錄錄入入中中可可用用金金額額計劃劃錄錄入入中中可可用用金金額額即系系統(tǒng)統(tǒng)中中可可供供預(yù)預(yù)算算單單位位提提出出分分月月用用款款計計劃劃的的數(shù)數(shù)額額。。指指預(yù)預(yù)算算單單位位本本年年度度全全部部預(yù)預(yù)算算指指標標數(shù)數(shù)，，減減去去截截至至目目前前為為止止財財政政已已批批復(fù)復(fù)的的計計劃劃數(shù)數(shù)和和預(yù)預(yù)算算單單位位已已錄錄入入計計劃劃尚尚在在未未審審核核、、未未報報批批和和未未批批復(fù)復(fù)狀狀態(tài)態(tài)的的數(shù)數(shù)額額后后的的余余額額。。錄入入用用款款申申請請中中可可用用金金額額錄入入用用款款申申請請中中可可用用金金額額是系系統(tǒng)統(tǒng)中中可可供供預(yù)預(yù)算算單單位位提提出出用用款款申申請請的的數(shù)數(shù)額額。。指指財財政政批批復(fù)復(fù)的的用用款款計計劃劃數(shù)數(shù)，，減減去去預(yù)預(yù)算算單單位位用用款款申申請請已已支支付付數(shù)數(shù)和和已已提提出出申申請請尚尚在在未未復(fù)復(fù)核核、、未未初初審審、、未未復(fù)復(fù)審審、、未未審審批批、、未未生生成成和和生生效效支支付付憑憑證證、、未未支支付付狀狀態(tài)態(tài)數(shù)數(shù)額額后后的的余余額額。。部門門在財財政政預(yù)預(yù)算算管管理理中中，，部部門門主主要要指指主主管管部部門門。。支付系統(tǒng)和核核算系統(tǒng)中所所涉及的部門門主要指預(yù)算算單位的內(nèi)設(shè)設(shè)機構(gòu)，可以以用于核算各各內(nèi)設(shè)機構(gòu)的的收入或費用用開支情況。。若預(yù)算單位基基礎(chǔ)數(shù)據(jù)設(shè)置置中支出類會會計科目已實實施與部門掛掛接（勾稽）），則在錄入入用款申請時時會要求分別別錄入各部門門金額。結(jié)算類型結(jié)算類型是支付憑證所所涉及的金融融結(jié)算方式，，支付憑證可可替代相應(yīng)的的金融結(jié)算票票據(jù)。系統(tǒng)規(guī)定結(jié)算方式現(xiàn)金轉(zhuǎn)帳轉(zhuǎn)帳電匯電匯系統(tǒng)中規(guī)定的的結(jié)算類型包包括：現(xiàn)金、、轉(zhuǎn)帳電匯、、轉(zhuǎn)帳和電匯匯四種。其中中轉(zhuǎn)帳和電匯匯方式專用于于工資統(tǒng)發(fā)業(yè)業(yè)務(wù)。用款申請摘要要用款申請摘要要是對用款支出出進行的簡要要描述。包括括人物、時間間地點和事由由，三個方面面的內(nèi)容將全全部作為單位位記帳憑證的的摘要，事由由還將作為支支付憑證的用用途。人物：指支支出所涉及的的經(jīng)辦人;時間：地點點指支出發(fā)生生的時間地點點;事由：指支支出的名稱(系統(tǒng)中規(guī)定此此項必須錄入入)。支付憑證支付憑證是用于通過代代理銀行將財財政資金支付付給商品和勞勞務(wù)的供應(yīng)者者或用款單位位的票據(jù)，包包括直接支付付和授權(quán)支付付憑證。支付憑證涵蓋蓋了財政撥款款憑證和金融融結(jié)算票據(jù)的的內(nèi)容。系統(tǒng)中支付憑憑證不區(qū)分單單位，統(tǒng)一編編號。編號既既包括支付業(yè)業(yè)務(wù)的編號，，也包括退款款明細的編號號。劃款憑證劃款憑證是代理銀行在在支付款項后后向財政部門門和人民（清清算）銀行要要求清算收回回款項的憑證證。系統(tǒng)設(shè)置由受受理支付的代代理銀行分支支機構(gòu)操作，，在清算時間間對全行所有有支付業(yè)務(wù)進進行匯總，生生成劃款憑證證，送達清算算銀行進行清清算。系統(tǒng)中劃款憑憑證分支付類類型，但不區(qū)區(qū)分資金性質(zhì)質(zhì)、代理銀行行，統(tǒng)一編號號。編號既包包括劃款憑證證的編號，也也包括退款憑憑證的編號。。清算憑證清算憑證是支付中心根根據(jù)代理銀行行生成的劃款款憑證，要求求財政部門準準予清算，向向人民（清算算）銀行提供供預(yù)算單位清清算財政資金金額度的憑證證。系統(tǒng)設(shè)置由支支付中心操作作，在代理銀銀行生成劃款款憑證后一一一對應(yīng)生成清清算憑證，送送達財政廳國國庫處簽章后后，再送清算算銀行進行清清算。系統(tǒng)中清算憑憑證分支付類類型，但不區(qū)區(qū)分資金性質(zhì)質(zhì)、代理銀行行，統(tǒng)一編號號。退款憑證退款憑證是代理銀行在在支付清算后后收到原支付付收款人退回回的款項，將將該款項退回回財政部門在在人民（清算算）銀行的財財政資金帳戶戶，返還預(yù)算算單位用款計計劃額度的憑憑證。系統(tǒng)設(shè)置由受受理直接支付付的代理銀行行分支機構(gòu)操操作，在清算算時間對全行行所有退款業(yè)業(yè)務(wù)進行匯總總，生成退款款憑證，送達達清算銀行進進行退款清算算。系統(tǒng)中退款憑憑證分支付類類型，與劃款款憑證共用編編號。退款憑證與退退款明細的區(qū)區(qū)別：退款明明細與支付憑憑證類似，是是對退款業(yè)務(wù)務(wù)的具體化，，系統(tǒng)中由收收到退款的代代理銀行分支支機構(gòu)錄入，，每一筆退款款都將在生成成退款憑證時時生成一個退退款明細號。。退款憑證是是退款明細的的匯總，與劃劃款憑證類似似?；貑蔚怯浕貑蔚怯浭侵钢Ц逗颓迩逅銟I(yè)務(wù)在相相關(guān)銀行確認認結(jié)算后的回回單，由預(yù)算算單位或支付付中心在系統(tǒng)統(tǒng)中作出標示示的過程，主主要用于系統(tǒng)統(tǒng)中財政廳、、支付中心、、預(yù)算單位之之間的業(yè)務(wù)對對帳。包括支支付憑證回單單、退款明細細回單、匯總總清算回單和和退款清算回回單的登記。。登記順序支付中心清算算（退款）回回單登記——核算站（預(yù)算算單位）支付付（退款）回回單登記。時間要求支付中心必須須即時登記，，核算站（預(yù)預(yù)算單位）必必須在每一個個工作日對前前一個工作日日所發(fā)生的回回單進行登記記。支付憑證回單單和退款明細細回單登記：：由核算站（預(yù)預(yù)算單位）依依據(jù)代理銀行行簽章后的憑憑證回單進行行登記操作。。匯總清算回單單和退款清算算回單登記：：由支付中心依依據(jù)清算銀行行簽章后的憑憑證回單進行行登記操作。生成生成是將業(yè)務(wù)信息息產(chǎn)生成固定定格式憑證的的過程。系統(tǒng)統(tǒng)中包括支付付憑證、劃款款憑證、退款款憑證、清算算憑證和記帳帳憑證的生成成。支付憑證的生生成：是用款審核環(huán)環(huán)節(jié)的終結(jié)。。授權(quán)支付憑憑證由核算站站（預(yù)算單位位）生成，直直接支付憑證證由支付中心心生成。劃款（退款））憑證的生成成：是代理銀行支支付（退款））環(huán)節(jié)的終結(jié)結(jié)。由負責直直接支付業(yè)務(wù)務(wù)的代理銀行行分支機構(gòu)對對全行支付（（退款）進行行匯總，區(qū)分分支付類型和和資金性質(zhì)生生成劃款憑證證。清算憑證的生生成：清算憑證是劃劃款憑證的印印證，表明財財政廳和支付付中心所同意意劃款的額度度。由支付中中心在代理銀銀行生成劃款款憑證后一一一對應(yīng)及時生生成。記帳憑證的生生成：是整個支付和和清算業(yè)務(wù)的的終結(jié)。由支支付中心或核核算站（預(yù)算算單位）在各各類回單登記記后，對應(yīng)不不同的帳套生生成。代理銀行具體辦理財政政資金支付與與清算的商業(yè)業(yè)銀行，與財財政部門簽訂訂財政資金支支付業(yè)務(wù)代理理協(xié)議的銀行行，負責匯總總本行分支機機構(gòu)財政資金金支付信息并并向支付執(zhí)行行機構(gòu)報送支支付、清算信信息的代理銀銀行。清算銀行清算銀行是指專門負責責財政國庫專專戶和預(yù)算外外資金專戶與與負責財政支支付業(yè)務(wù)的代代理銀行進行行清算的銀行行。預(yù)算內(nèi)資金清清算行為人民民銀行；預(yù)算外資金清清算行為預(yù)算算外資金專戶戶開戶行?？偨Y(jié)理解國庫集中中支付常用業(yè)業(yè)務(wù)術(shù)語謝謝大家！地址：北京市市海淀區(qū)成府府路298號中關(guān)村方正正大廈10層1009室郵編：100871傳真：(010)82524203咨詢：(010)82524389或82524391客服：(010)82524380至82524386BBS：/bbs/9、靜夜夜四無無鄰，，荒居居舊業(yè)業(yè)貧。。。1月-231月-23Thursday,January5,202310、雨中黃黃葉樹，，燈下白白頭人。。。20:13:3020:13:3020:131/5/20238:13:30PM11、以我獨沈沈久，愧君君相見頻。。。1月-2320:13:3020:13Jan-2305-Jan-2312、故故人人江江海海別別，，幾幾度度隔隔山山川川。。。。20:13:3020:13:3020:13Thursday,January5,202313、乍見翻疑夢夢，相悲各問問年。。1月-231月-2320:13:3020:13:30January5,202314、他鄉(xiāng)生生白發(fā)，，舊國見見青山。。。05一一月20238:13:30下午午20:13:301月-2315、比不了得得就不比，，得不到的的就不要。。。。一月238:13下下午1月-2320:13January5,202316、行行動動出出成成果果，，工工作作出出財財富富。。。。2023/1/520:13:3020:13:3005January202317、做前前，能能夠環(huán)環(huán)視四四周；；做時時，你你只能能或者者最好好沿著著以腳腳為起起點的的射線線向前前。。。8:13:30下下午8:13下下午午20:13:301月-239、沒沒有有失失敗敗，，只只有有暫暫時時停停止止成成功功??！。。1月月-231月月-23Thursday,January5,202310、很多事情努努力了未必有有結(jié)果，但是是不努力卻什什么改變也沒沒有。。20:13:3020:13:3020:131/5/20238:13:30PM11、成成功功就就是是日日復(fù)復(fù)一一日日那那一一點點點點小小小小努努力力的的積積累累。。。。1月月-2320:13:3020:13Jan-2305-Jan-2312、世間間成事事，不不求其其絕對對圓滿滿，留留一份份不足足，可可得無無限完完美。。。20:13:3020:13:3020:13Thursday,January5,202313、不知香積寺寺，數(shù)里入云云峰。。1月-231月-2320:13:3020:13:30January5,202314、意意志志堅堅強強的的人人能能把把世世界界放放在在手手中中像像泥泥塊塊一一樣樣任任意意揉揉捏捏。。05一一月月20238:13:31下下午午20:13:311月月-2315、楚塞三三湘接，，荊門九九派通。。。。一月238:13下午午1月-2320:13January5,202316、少年十五五二十時，，步行奪得得胡馬騎。。。2023/1/520:13:3120:13:3105January202317、空空山山新新雨雨后后，，天天氣氣晚晚來來秋秋。。。。8:13:31下午午8:13下午午20:13: