公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

10ＸＸ公司財(cái)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度制度。1粘貼相應(yīng)票財(cái)務(wù)預(yù)審粘貼相應(yīng)票財(cái)務(wù)預(yù)審人簽字系統(tǒng)負(fù)責(zé)人簽字財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字〔分管副總經(jīng)理〕簽字未通過(guò)現(xiàn)金日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)〔用于零星購(gòu)物或支付零星費(fèi)用手續(xù)，其余時(shí)間不予報(bào)銷(xiāo)。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：全部人員的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)填制統(tǒng)一的“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單5〔以1〕交回總部核銷(xiāo)。每次核銷(xiāo)都必需附“差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單”以及“出差申請(qǐng)報(bào)告”,每周只允二十日上交，則不予報(bào)銷(xiāo)。的限額報(bào)銷(xiāo)，缺乏限額的依據(jù)實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。憑證，準(zhǔn)予報(bào)銷(xiāo)：稅務(wù)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的帶防偽水印底紋和全國(guó)統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章的稅務(wù)發(fā)票；財(cái)政機(jī)關(guān)批準(zhǔn)并統(tǒng)一監(jiān)制的行政事業(yè)性收據(jù)；郵政、銀行、鐵路系統(tǒng)的各類(lèi)帶印戳的收據(jù)、支出證明單；不予報(bào)銷(xiāo)。天數(shù)，否則不予報(bào)銷(xiāo)〔除特別狀況外。第五條本制度適用對(duì)象為公司全體人員。2借款報(bào)銷(xiāo)及審批制度第六條公司員工因公出差借款或報(bào)銷(xiāo)，應(yīng)據(jù)實(shí)認(rèn)真填寫(xiě)借款單，由各部門(mén)經(jīng)理借款人。批后，到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)。12人借支的備用金都必需結(jié)清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。公司內(nèi)部選購(gòu)報(bào)銷(xiāo)制度第九條公司各部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)需要的物資定期編寫(xiě)選購(gòu)打算，由分管行政的負(fù)責(zé)人〔選購(gòu)金額超過(guò)10000。費(fèi)用的正式發(fā)票依據(jù)報(bào)銷(xiāo)的程序進(jìn)展報(bào)銷(xiāo)。續(xù)。開(kāi)具收據(jù)。第十三條實(shí)行除預(yù)付款方式之外的方式付款的選購(gòu)物資，在選購(gòu)物資到公司入貨發(fā)票，交由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理報(bào)銷(xiāo)付款手續(xù)。自借款日起十五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)。管會(huì)計(jì)審核后，實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。第十六條公司資產(chǎn)及低值易耗品原則上選購(gòu)由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)，工作中所需辦公用〔附表二〕員工出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第十六條本制度所指出差是指公司員工受公司主管負(fù)責(zé)人派遣在公司辦公所在伙食補(bǔ)貼和交通補(bǔ)貼。第十八條公司各部門(mén)應(yīng)嚴(yán)格掌握出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)出差費(fèi)用。〔見(jiàn)附件一，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行出差，自行出差或因私出差所發(fā)生的旅差費(fèi)均由其本人自行擔(dān)當(dāng)，公司不予報(bào)銷(xiāo)。北京、上海、天津、南京、廣州及其他省會(huì)城市；Ⅱ類(lèi)地區(qū)是除Ⅰ類(lèi)地區(qū)以外的城市。其次十一條員工出差乘坐交通工具時(shí)，公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理可以乘坐飛機(jī)、主管及總經(jīng)理審批。其次十二條總經(jīng)理及副總經(jīng)理的出差費(fèi)用實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)制度，其他員工的出差及本市來(lái)回機(jī)場(chǎng)、車(chē)站交通等〕100/天100及本市來(lái)回機(jī)場(chǎng)、車(chē)站交通等〕100/天100/天合計(jì)320/天260/天操作層員工的出差補(bǔ)貼地區(qū)類(lèi)別地區(qū)類(lèi)別Ⅰ類(lèi)地區(qū)地區(qū)類(lèi)別Ⅰ類(lèi)地區(qū)Ⅱ類(lèi)地區(qū)補(bǔ)貼名稱(chēng)住宿標(biāo)準(zhǔn)220/天160/天其他補(bǔ)貼〔含出差當(dāng)?shù)亟煌?、餐費(fèi)補(bǔ)貼名稱(chēng)Ⅰ類(lèi)地區(qū)Ⅱ類(lèi)地區(qū)住宿標(biāo)準(zhǔn)160/天120/天餐費(fèi)補(bǔ)貼60/天60/天合計(jì)220/天180/天銷(xiāo)，不得超過(guò)依據(jù)人員的出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。際金額報(bào)銷(xiāo)。〔含〕起至回城之日〔含〕止；住宿補(bǔ)貼按實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算。不享受交通補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)參見(jiàn)操作層員工的出差補(bǔ)貼。員工探親費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度〔見(jiàn)附件二。員工本市交通費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度車(chē)的，事先必需取得部門(mén)經(jīng)理的批準(zhǔn)，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。及用車(chē)事由。定報(bào)銷(xiāo)限額，并上報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)以后，賜予定期報(bào)銷(xiāo)。員工通信費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第三十二條因公發(fā)生的通信費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)實(shí)行限額實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)制度。公司領(lǐng)導(dǎo)的通300交由總經(jīng)理審批。第三十四條各部門(mén)要嚴(yán)格掌握辦公室的使用狀況，員工除了因公業(yè)務(wù)需要之外，不得使用公司另作他用。公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度第三十五條各部門(mén)人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請(qǐng)的，須事先取得門(mén)經(jīng)理、分管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理批準(zhǔn)，記入部門(mén)招待費(fèi)。限額接待。其他福利費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度5日內(nèi)憑有效票據(jù)報(bào)銷(xiāo)路費(fèi)及行李托運(yùn)費(fèi)。路費(fèi)報(bào)銷(xiāo)參考一般員工出差的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十九條其他衛(wèi)生費(fèi)、住房費(fèi)等福利費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)參照中建一局集團(tuán)建設(shè)進(jìn)展的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。3202391日起執(zhí)行。附表一：出差人職務(wù)出差人職務(wù)打算出差日期年月日至年月日出差地點(diǎn)動(dòng)身時(shí)間暫借旅費(fèi)交通工具出差事由公司分管領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)經(jīng)理經(jīng)辦人日期日期日期附件二：

公司財(cái)產(chǎn)申購(gòu)單序號(hào)選購(gòu)物品序號(hào)選購(gòu)物品名稱(chēng)及規(guī)格生產(chǎn)廠(chǎng)家及供給商計(jì)量單位數(shù)量單原購(gòu)入價(jià)價(jià)現(xiàn)預(yù)算價(jià)金額總計(jì)總經(jīng)理 使用單位負(fù)責(zé)人 申請(qǐng)人：附表二：

公司財(cái)產(chǎn)治理規(guī)定目的治理規(guī)定。適用范圍適用本公司及下屬子公司。定義公司財(cái)產(chǎn)——包括固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和低值易耗品。固定資產(chǎn)是指單位是指除固定資產(chǎn)以外，能重復(fù)使用根本保持物體原狀的物品。職責(zé)使用單位經(jīng)辦人——提出公司財(cái)產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)，建議供給商。辦理財(cái)產(chǎn)變動(dòng)手續(xù)等。購(gòu)置申請(qǐng)?？偨?jīng)理——批準(zhǔn)固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)；批準(zhǔn)公司財(cái)產(chǎn)購(gòu)置價(jià)格。辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)；辦理施工設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備和工器具的數(shù)據(jù)庫(kù)編號(hào)及入庫(kù)。的數(shù)據(jù)庫(kù)編號(hào)及入庫(kù)，按規(guī)定批準(zhǔn)后的報(bào)廢、變賣(mài)財(cái)產(chǎn)的數(shù)據(jù)庫(kù)銷(xiāo)賬。臺(tái)賬和卡片，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移準(zhǔn)時(shí)錄入數(shù)據(jù)庫(kù)，對(duì)庫(kù)存財(cái)產(chǎn)進(jìn)展保養(yǎng)和修理。財(cái)務(wù)總監(jiān)——批準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)。治理要求治理原則最大限度的利用、保護(hù)本公司財(cái)產(chǎn)資源。公司財(cái)產(chǎn)的一般選購(gòu)程序申請(qǐng)購(gòu)置；批準(zhǔn)購(gòu)置申請(qǐng)；比價(jià)或招標(biāo)；批準(zhǔn)購(gòu)置價(jià)格；簽訂選購(gòu)合同〔合同需要評(píng)審〕或向供給商下達(dá)定單；辦理入庫(kù)；財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)；領(lǐng)用。申請(qǐng)購(gòu)置及批準(zhǔn)購(gòu)置申請(qǐng)〔固定資產(chǎn)〕〔附件一，經(jīng)使用單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)?！矡o(wú)形資產(chǎn)〕〔附件二，經(jīng)使用單位負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)?！驳椭狄缀钠贰场哺郊?，使用單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。比價(jià)或招標(biāo)有歷史選購(gòu)記錄且一次選購(gòu)不超過(guò)2萬(wàn)元的單件或合計(jì)5萬(wàn)元的多件財(cái)產(chǎn)選購(gòu)，選購(gòu)主管依據(jù)使用單位及領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)的《公司財(cái)產(chǎn)〔固定資產(chǎn)〕〔無(wú)形資產(chǎn)〔低值易耗品選購(gòu)不高于歷史最高價(jià)格的物品，可以越過(guò)5.2.3、5.2.4程序直接進(jìn)入5.2.55.4.2無(wú)歷史選購(gòu)記錄且不超過(guò)25置價(jià)格。一次性選購(gòu)超過(guò)25意見(jiàn)，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購(gòu)置價(jià)格。財(cái)務(wù)部經(jīng)理集體形成是否向該供給商選購(gòu)的意見(jiàn)批準(zhǔn)購(gòu)置價(jià)格〔附件四、經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)購(gòu)置價(jià)格。簽訂選購(gòu)合同或向供給商下達(dá)定單符合以下條件之一，需要簽訂選購(gòu)合同：供給商不能馬上供給；需要分期付款；五萬(wàn)元以上的財(cái)產(chǎn)；選購(gòu)部門(mén)認(rèn)為有必要簽訂合同；供給商要求簽訂合同。選購(gòu)主管依據(jù)使用單位填寫(xiě)的《公司財(cái)產(chǎn)〔固定資產(chǎn)〕申購(gòu)單無(wú)形資產(chǎn)〕申購(gòu)單》或《公司財(cái)產(chǎn)〔低值易耗品〕申購(gòu)單》及批準(zhǔn)的購(gòu)置價(jià)格負(fù)責(zé)擬訂合同文本。或總經(jīng)理審查和會(huì)簽。合同審查和會(huì)簽表見(jiàn)附件五。經(jīng)過(guò)會(huì)簽的合同，由合同承辦人簽署合同。正式合同文本送達(dá)打算財(cái)務(wù)部一份。選購(gòu)部門(mén)在5.6.1條狀況以外可以直接向供給商下達(dá)定單。辦理入庫(kù)〔包括汽車(chē)〕入庫(kù)手續(xù)，按財(cái)產(chǎn)類(lèi)別分類(lèi)編號(hào)錄入公司財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)。財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)〕〔無(wú)形資產(chǎn)〕申購(gòu)單》或《公司財(cái)產(chǎn)〕填寫(xiě)合同編號(hào)。使用單位負(fù)責(zé)人或倉(cāng)庫(kù)治理員負(fù)責(zé)審核購(gòu)入財(cái)產(chǎn)的實(shí)物數(shù)量及質(zhì)量。打算財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)審核價(jià)格。財(cái)務(wù)總監(jiān)依據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的《公司財(cái)產(chǎn)〔固定資產(chǎn)〕申購(gòu)單無(wú)形資產(chǎn)〕申購(gòu)單《公司財(cái)產(chǎn)〔低值易耗品〕申購(gòu)單》及選購(gòu)程序和財(cái)務(wù)制度批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。財(cái)產(chǎn)治理綜合治理部負(fù)責(zé)全公司〔包括下屬公司〕財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)治理，財(cái)產(chǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)懲罰違反本規(guī)定的責(zé)任人。打算財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立公司財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬，依據(jù)財(cái)務(wù)制度確定固定資產(chǎn)原立財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬，確保賬賬、賬表相符。任人按該財(cái)產(chǎn)的原價(jià)賠償。不得少于一次。的全部財(cái)產(chǎn)進(jìn)展核查，同時(shí)建立部門(mén)治理財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬，做到賬、卡、物全都。財(cái)產(chǎn)負(fù)責(zé)人在發(fā)生財(cái)產(chǎn)變動(dòng)的三個(gè)工作日內(nèi)到綜合治理部或倉(cāng)庫(kù)辦理財(cái)產(chǎn)信息信息變動(dòng)〔財(cái)產(chǎn)變動(dòng)審批表見(jiàn)附件六。財(cái)產(chǎn)的保養(yǎng)與修理產(chǎn)完好和安全使用。由綜合治理部或倉(cāng)庫(kù)聯(lián)系修理單位或聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)展修復(fù)。公司財(cái)產(chǎn)的處置〔報(bào)廢、變賣(mài)審批單見(jiàn)附件七。10%賠償。意見(jiàn)，辦理公司財(cái)產(chǎn)的銷(xiāo)卡、銷(xiāo)賬手續(xù)。已得到賠償?shù)呢?cái)產(chǎn)報(bào)廢，由打算財(cái)務(wù)部確認(rèn)后辦理注銷(xiāo)。違反本規(guī)定的懲罰5050定資產(chǎn)原值、殘值、使用年限和折舊率，按月計(jì)提折舊的，每覺(jué)察一次扣50使用單位或使用人違反5.9.3條規(guī)定,公司可以依據(jù)喪失或失竊財(cái)產(chǎn)的價(jià)值確定賠償金額。50使用單位違反5.9.6條規(guī)定，使用單位之間財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移或財(cái)產(chǎn)使用人發(fā)生變505.11.2本規(guī)定自公布之日起實(shí)行。相關(guān)文件財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)有關(guān)規(guī)定、方法記錄《公司財(cái)產(chǎn)〔固定資產(chǎn)〕申購(gòu)單》《公司財(cái)產(chǎn)〔無(wú)形資產(chǎn)〕申購(gòu)單》《公司財(cái)產(chǎn)〔低值易耗品〕申購(gòu)單》《公司財(cái)產(chǎn)申購(gòu)價(jià)格審批表》《合同審查及會(huì)簽表》《公司財(cái)產(chǎn)變動(dòng)審批表》《公司財(cái)產(chǎn)報(bào)廢〔變賣(mài)〕審批單》附件二：

公司財(cái)產(chǎn)申購(gòu)單序號(hào)選購(gòu)物品序號(hào)選購(gòu)物品名稱(chēng)及規(guī)格生產(chǎn)廠(chǎng)家及供給商計(jì)量單位數(shù)量單原購(gòu)入價(jià)價(jià)現(xiàn)預(yù)算價(jià)金額總計(jì)總經(jīng)理 使用單位負(fù)責(zé)人 申請(qǐng)人：附件二：

公司財(cái)產(chǎn)〔無(wú)形資產(chǎn)〕申購(gòu)單序號(hào)選購(gòu)物品序號(hào)選購(gòu)物品名稱(chēng)及規(guī)格生產(chǎn)廠(chǎng)家及供給商計(jì)量單位數(shù)量單原購(gòu)入價(jià)價(jià)現(xiàn)預(yù)算價(jià)金額總計(jì)總經(jīng)理 使用單位負(fù)責(zé)人 申請(qǐng)人：附件三：

公司財(cái)產(chǎn)〔低值易耗品〕申購(gòu)單序號(hào)選購(gòu)物品序號(hào)選購(gòu)物品名稱(chēng)及規(guī)格生產(chǎn)廠(chǎng)家及供給商計(jì)量單位數(shù)量單原購(gòu)入價(jià)價(jià)現(xiàn)預(yù)算價(jià)金額總計(jì)使用單位領(lǐng)導(dǎo) 申請(qǐng)人：附件四：公司財(cái)產(chǎn)申購(gòu)價(jià)格審批表部門(mén)： 年 月 日選購(gòu)物品選購(gòu)物品名稱(chēng)及規(guī)格選購(gòu)數(shù)量生產(chǎn)廠(chǎng)家報(bào)價(jià)單位報(bào)價(jià)金額建議選購(gòu)單位及緣由總經(jīng)理審批： 經(jīng)辦人：附件三：

合同審查及會(huì)簽表合同名稱(chēng)合同名稱(chēng)合同編號(hào)合同金額合同期限送審時(shí)間承辦部門(mén)承辦人合同對(duì)方單位有無(wú)資質(zhì)許可是否符合經(jīng)營(yíng)范圍銀行信譽(yù)有無(wú)與本公司往來(lái)合同審查人及會(huì)簽意見(jiàn)會(huì)使用單位負(fù)責(zé)人簽簽名：年月日人人法律參謀簽名：年月日財(cái)務(wù)總監(jiān)簽名：年月日總經(jīng)理簽名：年月日附件六：

公司財(cái)產(chǎn)變動(dòng)審批表