有限公司內(nèi)部控制制度

xx第一章總則第一條為了公司的標準進展，有效防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，特制定本制度?？偡Q。其次章內(nèi)部掌握的目標和原則第三條公司內(nèi)部掌握的目標：〔一〕保證經(jīng)營的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行?！捕撤婪督?jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險?！踩潮Ｕ峡蛻艏肮举Y產(chǎn)的安全、完整?！菜摹潮ＷC公司業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)住處和其他信息的牢靠、完整、準時。〔五〕提高公司經(jīng)營效率和效果?！辰∪裕簝?nèi)部掌握應(yīng)當做到事前、事中、事后掌握相統(tǒng)一；掩蓋公司存在內(nèi)部掌握的空白或漏洞。〔二掌握目標。運作與后臺治理支持適當分別。擔(dān)當內(nèi)部掌握監(jiān)視檢查職能的部門應(yīng)當獨立于公司其他部門。第三章 內(nèi)部掌握的主要內(nèi)容第五條 主要內(nèi)容包括環(huán)境掌握業(yè)務(wù)掌握會計系統(tǒng)掌握、信息傳遞掌握、內(nèi)部審計掌握等。第一節(jié)環(huán)境掌握第六條環(huán)境掌握包括授權(quán)掌握和員工素養(yǎng)掌握兩個方面。第七條授權(quán)掌握的主要內(nèi)容包括：〔一進展監(jiān)視。實施董事會決議?！捕?wù)和人事等授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職權(quán)；作，各項業(yè)務(wù)和治理程序遵照公司制定的各項操作規(guī)程運行；年，對不適用的授權(quán)準時修改或取消授權(quán)。第八條 員工素養(yǎng)掌握貫徹在人力資源治理體系的各個環(huán)節(jié)公司應(yīng)當制定可行的制度和操作流程，涵蓋于員工聘請、培訓(xùn)、輪崗、考核、晉升、淘汰等環(huán)節(jié)。樣適用于聘請、晉升、培訓(xùn)和考核等方面。，打造個人、團隊乃至公司的競爭優(yōu)勢。其次節(jié)業(yè)務(wù)掌握第九條 括證券投資業(yè)務(wù)掌握、工程投資業(yè)務(wù)掌握等。第十條 工程投資業(yè)務(wù)掌握主要內(nèi)容包括：節(jié)的治理，加強工程核算和內(nèi)部考核，完善工程工作底稿和檔案治理制度。〔二〕的申請資料，是否立項由公司總裁辦公會立項審核會議爭論打算。〔四包括內(nèi)核申報、工程預(yù)審、工程復(fù)審、內(nèi)核會議、工程跟蹤及回訪等內(nèi)容。第十一條 證券投資業(yè)務(wù)掌握主要內(nèi)容包括：證券投資業(yè)務(wù)。財務(wù)部負責(zé)公司證券的清算工作及資金劃撥與核算。中的全部風(fēng)險并準時匯報投資決策委員會。〔四〕公司全部的證券投資賬戶，由財務(wù)部辦理、保管、開戶中全部的原始格分開?！参寮坝潬顩r等。嚴禁交易人員為自己、親屬及他人進展有價證券的買賣活動?！擦臼芡型顿Y治理業(yè)務(wù)與自營證券投資業(yè)務(wù)之間應(yīng)當建立嚴格的防火而保證客戶資產(chǎn)的完全分別和安全?！财咦鞒鼍唧w說明。部稽核和業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查，對資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)進展定期或不定期的檢查與評價。第三節(jié)會計系統(tǒng)掌握括：〕公司依據(jù)會計法、會計準則、財務(wù)通則、會計根底工作標準、和財務(wù)作為公司財務(wù)治理和會計核算工作的依據(jù)。〔二為本單位正式員工，其中一人為現(xiàn)金出納員。〔三的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)。主要會計人員的任免、調(diào)動，需商得上一級會計部門的同意。一般有步驟地進展輪換?！菜臅嬛鞴苋藛T同意、公司負責(zé)人批準方可復(fù)制，并做登記?！参逭莆?。〔六錄入、審核、執(zhí)行與銀行對賬等適當分別，任何個人無權(quán)單獨調(diào)動資金?！财摺彻竟潭ㄙY產(chǎn)的購置、更、轉(zhuǎn)移和報廢，首先要在年度經(jīng)營打算中司打算財務(wù)部下達公司批復(fù)后，方可辦理有關(guān)購置手續(xù)。符。盤點時覺察盤盈〔虧，應(yīng)準時查明緣由，并編制固定資產(chǎn)盤盈〔虧〕表，報經(jīng)公司打算財務(wù)部確認后，做賬務(wù)處理。第四節(jié)電子信息系統(tǒng)掌握第十三條 電子信息系統(tǒng)掌握主要內(nèi)容包括：程、崗位手冊和風(fēng)險掌握制度。操作口令。制止同一人掌管操作系統(tǒng)口令和數(shù)據(jù)庫治理系統(tǒng)口令。負責(zé)的信息系統(tǒng)的口令必需馬上更換。準時對交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進展備份。測、去除工具，定期進展病毒檢測。第五節(jié)信息傳遞掌握第十四條 信息傳遞掌握主要內(nèi)容包括：〔一息的收集、再整理、存檔工作?！捕不蛑付ㄌ氐匦畔T人，負責(zé)本單位的信息收集和報送工作。門應(yīng)當準時與董事會辦公室溝通反響日常經(jīng)營狀況。第六節(jié)內(nèi)部審計掌握第十五條 內(nèi)部審計掌握主要內(nèi)容包括：告、建議職能，并對監(jiān)事會負責(zé)?！捕筹L(fēng)險掌握部負責(zé)人任免由監(jiān)事會打算風(fēng)險掌握部應(yīng)于每年四月底前向監(jiān)事會提交上一年度風(fēng)險掌握工作報陷及特別事項、對覺察的內(nèi)部掌握缺陷及特別事項的處理建議及整改狀況等內(nèi)容。司各項經(jīng)營治理活動的有效運行。陷害風(fēng)控工作人員的行為必需制定嚴峻的懲罰制度。。第四章內(nèi)部掌握效果的檢查和評估第十六條 負責(zé)催促檢查和評價證券公司各項內(nèi)部掌握制度的建立與執(zhí)行狀況對內(nèi)部掌握的有效性負最終責(zé)任每年至少一次全面的內(nèi)部掌握檢查評價工作，并形成相應(yīng)的特地報告。議認真爭論并催促落實。訂正內(nèi)部掌握缺陷，并對催促檢查不力等狀況擔(dān)當相應(yīng)責(zé)任。評估：〔一等?！捕局贫ū匾膬?nèi)部掌握制度。〔三及打算、預(yù)算、與前期效果的比較內(nèi)容?！菜男畔⒃诠緝?nèi)部的傳遞及向外傳遞。〔五等；專項監(jiān)視是由公司內(nèi)部相關(guān)人員或外部相關(guān)機構(gòu)就某一特定目標進展的監(jiān)督。第十九條風(fēng)險掌握部應(yīng)于每年三月底前完成對上一年度內(nèi)部掌握的