案件調(diào)查處理指南

案件調(diào)查處理指南為更好地維護(hù)衛(wèi)華集團(tuán)有限公司利益，充分發(fā)揮案件部門的職能作用，嚴(yán)厲打擊損害公司利益的職務(wù)侵占、收受賄賂、玩忽職守、弄虛作假等違規(guī)違紀(jì)行為，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，根據(jù)公司有關(guān)制度規(guī)定及辦案需要，特編制此案件調(diào)查處理指南（簡(jiǎn)稱辦案指南），以供有關(guān)部門辦案中參考。該辦案指南按照辦案流程分為案件受理、案件調(diào)查、案件處理、案件歸檔四個(gè)篇章第一章案件受理第一節(jié)受理案件范圍一、 涉及廉政的案件。1貪污、賄賂案件；2、 職務(wù)侵占案件；3、 挪用資金案件；4、 盜竊案件；5、 詐騙案件；6、 以及其他違反公司《廉政制度》、損害公司利益的案件二、 違規(guī)違紀(jì)案件1虛報(bào)考勤、虛報(bào)工時(shí)、代替打卡；2、 打架斗毆，尋釁滋事；3、 刁難客戶，吃拿卡要，敲詐勒索；4、 違章指揮，違章操作造成事故案件；5、 其他違反公司制度、公司紀(jì)律、損害公司制度案件。三、 瀆職失職案件1玩忽職守案件；2、 徇私舞弊案件；3、 泄露薪資和公司機(jī)密案件；

4、 簽訂合同失職被騙案件；5、其他因?yàn)^職給公司造成損失案件。第二節(jié)案件管轄根據(jù)集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，受理案件的管轄范疇一、 監(jiān)事會(huì)管轄下列案件：1受理公司董事、畐U總經(jīng)理以上人員的行賄受賄、以權(quán)謀私、職務(wù)侵占、失職瀆職、工作不作為以及其他違規(guī)違紀(jì)行為的投訴和舉報(bào)。2、受理涉及公司重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或機(jī)密的部門和個(gè)人的廉政及違規(guī)違紀(jì)行為的投訴和舉報(bào)。二、 總裁辦管轄下列案件：對(duì)公司副總經(jīng)理級(jí)及以上人員的行賄受賄、職務(wù)侵占、假公濟(jì)私及工作失職、瀆職等違規(guī)行為的舉報(bào)和投訴。三、 企業(yè)管理中心管轄下列案件：1對(duì)公司副總經(jīng)理以下管理人員的為違規(guī)違紀(jì)、推諉扯皮、工作失職、瀆職等行為的投訴和舉報(bào)。2、客戶對(duì)銷售、生產(chǎn)、質(zhì)檢、采購(gòu)、售后服務(wù)等部門及其人員有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量、延期交貨、售后服務(wù)等方面問(wèn)題的投訴和舉報(bào)。四、 法律事務(wù)中心管轄下列案件：對(duì)公司副總經(jīng)理以下管理人員、銷售服務(wù)人員，各地經(jīng)營(yíng)部、業(yè)務(wù)人員、銷售業(yè)務(wù)經(jīng)理的行賄受賄、索賄、職務(wù)侵占，假公濟(jì)私、重大違規(guī)及違法經(jīng)營(yíng)、假冒產(chǎn)品、私刻公章、偽造合同等行為的投訴和舉報(bào)及員工投訴。第三節(jié)案件來(lái)源1員工及社會(huì)各界舉報(bào)、投訴的案件；2、 通過(guò)調(diào)研訪談或?qū)彶?、審?jì)等工作中發(fā)現(xiàn)的案件；3、 領(lǐng)導(dǎo)交辦的案件；4、 當(dāng)事人投案自首等案件。第四節(jié)受理案件手續(xù)一、 接受舉報(bào)、投訴的部門必須將舉報(bào)人及被舉報(bào)人的個(gè)人信息，舉報(bào)內(nèi)容詢問(wèn)清楚，并作詳細(xì)記錄。二、 決定受理的部門，應(yīng)填寫受理案件登記表，并按審批權(quán)限報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批，決定是否立案調(diào)查三、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決定由兩個(gè)以上部門聯(lián)合調(diào)查的，應(yīng)函告相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)，以便派員參與填寫“關(guān)于聯(lián)合查辦案件告知函”。第二章案件調(diào)查第一節(jié)證據(jù)的概念、特征及作用一、 證據(jù)的概念證據(jù)是調(diào)查人員依照規(guī)定程序收集得用以證明案件真實(shí)情況的一切事實(shí)。 調(diào)查收集證據(jù)查辦案件的基本功，一切事實(shí)都要靠證據(jù)來(lái)確定。二、 證據(jù)的基本特征1客觀性，指證據(jù)是客觀存在的事實(shí)；2、 關(guān)聯(lián)性，指證據(jù)與案件事實(shí)有聯(lián)系的事實(shí)；3、 合法性，指收集證據(jù)必須依照規(guī)定程序及方法收集和認(rèn)定的事實(shí)，只有堅(jiān)持三者統(tǒng)一，才能做到證據(jù)確鑿。三、 證據(jù)的作用運(yùn)用證據(jù)查明案件的真實(shí)情況，對(duì)于實(shí)現(xiàn)案件調(diào)查任務(wù)，，有著決定性的作用，一切調(diào)查活動(dòng)都是圍繞證據(jù)進(jìn)行的。1證據(jù)是正確認(rèn)定案件事實(shí)的根據(jù)；2、 證據(jù)是促使違規(guī)違紀(jì)者認(rèn)錯(cuò)并接受處理的有力武器；3、 證據(jù)是保護(hù)被調(diào)查人正當(dāng)權(quán)利的重要依據(jù)；第二節(jié)證據(jù)的種類根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，證據(jù)有下列幾種：1物證：是指能夠案件情況的一切物品和痕跡。物品是指與案件事實(shí)有聯(lián)系的客觀實(shí)在物。如贓款贓物等；痕跡是指物體相互作用所產(chǎn)生的痕跡和物體運(yùn)動(dòng)所產(chǎn)生的軌跡，如腳印、指紋等。物證具有其他證據(jù)所不能代替的作用。如可以提供線索，確定偵查方向，可以借助物證鑒別其他證據(jù)的真?zhèn)危卮俦徽{(diào)查人交代問(wèn)題。物證具有較強(qiáng)的客觀性、穩(wěn)定性。2、書證：是指以其記載的內(nèi)容和反映的思想來(lái)證明案件真實(shí)情況的書面材料或其他物質(zhì)材料。書證具有明確的意思表示一經(jīng)收集并查證屬實(shí)，就可以比較直觀地證明案

件中的一定事實(shí)，因而具有較強(qiáng)的證明力。例如，有些書證可以直接證明案件的性質(zhì)，反映動(dòng)機(jī)、目的，可以鑒別其他證據(jù)的真?zhèn)?，可以揭穿被調(diào)查人狡辯和其他證據(jù)的真?zhèn)危ò▓D畫符號(hào)）。3、 證人證言：是指證人就其所了解的案件事實(shí)所做的證詞。但是生理上、精神上有缺陷或者年幼不能辨別是非，不能正確表達(dá)的人，不能作為證人。單位不能作為證人證人具有優(yōu)先性。證人不能在擔(dān)任本案的調(diào)查人員和鑒定人。嚴(yán)禁對(duì)證人采取逼迫、引誘、欺騙方法收集證言。4、 受侵害人陳述：指受侵害人就案件情況所作的陳述。5、 被調(diào)查人的陳述和辯解：指被調(diào)查人就案件事實(shí)所作的陳述，包括供認(rèn)材料和辯解。6、 視聽材料：指以錄音、錄像、電子計(jì)算機(jī)或者其他高科技設(shè)備所存儲(chǔ)的信息證明案件事實(shí)情況的資料。他形式多樣，直觀性強(qiáng)?？陀^實(shí)在，內(nèi)容豐富，易于保存，占空間少。傳送和運(yùn)輸方便，可以反復(fù)重現(xiàn)，易于使用，但存在被偽造、變?cè)斓目赡堋?、 鑒定結(jié)論：是指鑒定人運(yùn)用專門知識(shí)或技能對(duì)專門性問(wèn)題，進(jìn)行科學(xué)鑒定后所作出的結(jié)論。主要有筆跡鑒定、技術(shù)鑒定、財(cái)務(wù)鑒定、會(huì)計(jì)鑒定，結(jié)論具有科學(xué)性、權(quán)威性、結(jié)論性特點(diǎn)。8現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)、檢查記錄：指調(diào)查人員對(duì)于本案件有關(guān)的場(chǎng)所、物品及其他證據(jù)材料勘驗(yàn)、檢查時(shí)所作的筆錄。第三節(jié)收集證據(jù)的基本要求1收集證據(jù)必須嚴(yán)格依照有關(guān)規(guī)定的要求進(jìn)行依據(jù)規(guī)定收集證據(jù)，是指收集證據(jù)的主體必須合法，證據(jù)的表現(xiàn)形式必須合法，取證的手段也必須合法。2、 收集證據(jù)必須及時(shí)收集證據(jù)是一項(xiàng)時(shí)間性很強(qiáng)的工作，只有及時(shí)主動(dòng)調(diào)查收集證據(jù)，才能提高效率，保證辦案質(zhì)量。3、 收集證據(jù)必須客觀全面客觀，即收集證據(jù)必須真實(shí)，即不能用客觀猜想代替客觀事實(shí)，也不能主觀需要去收集證據(jù)，全面就是從不同的角度去收集能證明所有案件事實(shí)要素的證據(jù)，能夠證明有問(wèn)題和能夠證明沒(méi)有問(wèn)題的證據(jù)都要收集。4、收集證據(jù)必須深入細(xì)致

深入，就是善于透過(guò)表面現(xiàn)象抓住案件的本質(zhì)，要深入現(xiàn)場(chǎng)和知情群眾，認(rèn)真查明各種證據(jù)材料的來(lái)源。細(xì)致，就是要求辦案人員注意案情的每一個(gè)細(xì)節(jié)和注意證據(jù)材料的各種細(xì)節(jié)，特別要注意那些微不足道的食物和其他一切可疑的情況。第四節(jié)如何進(jìn)行調(diào)查取證一、 調(diào)查取證的基本區(qū)別，策略及應(yīng)注意的問(wèn)題（―）基本原則：真實(shí)性、客觀性、關(guān)聯(lián)性、有效性。（二） 基本策略：先外后內(nèi)，先易后難，迂回突破證據(jù)。（三） 取證應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題：1要及時(shí)迅速2、 要合乎程序3、 要客觀全面，不帶任何框框，任意取舍4、 手續(xù)要完備。沒(méi)收集一件證據(jù)都要做到一定的手續(xù)，凡是抄寫或復(fù)印的證據(jù)，都要證明保存部門和出處，是否屬實(shí)，取證人應(yīng)簽名，注明取證時(shí)間。5、 收集書證、物證，盡量收集原件、原物，不能收集原件、原物時(shí)，應(yīng)拍照、復(fù)制，但要注明保存單位和出處。6、 收集證言，應(yīng)一人一證，一事一證，并讓被調(diào)查人閱讀核對(duì)簽名，無(wú)閱讀能力的，調(diào)查人員應(yīng)將筆錄向其宣讀。7、 任何人不得涂改或毀棄已經(jīng)取得的證據(jù)材料。二、 如何開展調(diào)查一般情況，調(diào)查分為前、中、后期。各個(gè)階段應(yīng)運(yùn)用不同的調(diào)查技巧和調(diào)查策略，要七分思考，三分行動(dòng)，要理性的確定調(diào)查方向，以最小的資源投入，實(shí)現(xiàn)調(diào)查效果的最大化。（一）調(diào)查前期的技巧重點(diǎn)是摸底探情和分析布陣。調(diào)查前期的技巧運(yùn)用關(guān)系到查辦案件的進(jìn)展程度和辦案效率， 要側(cè)重在舉報(bào)線索分析，初查方案的制定和人員部署上下功夫。1分析舉報(bào)線索就是要對(duì)所受理的舉報(bào)線索的真實(shí)性，可靠性，進(jìn)行甄別，分析。從規(guī)律上分析，可查價(jià)值較高的暗降線索一般具備如下特點(diǎn):案件線索系署名舉報(bào)且舉報(bào)人掌握較為過(guò)硬的證據(jù)；線索中舉報(bào)的人物、事件、時(shí)

間、地點(diǎn)比較清晰；當(dāng)事人之間存有矛盾利益沖突，漏洞明顯容易突破。分析時(shí)要遵循“對(duì)涉案金額求準(zhǔn)不貪大，對(duì)犯罪事實(shí)求精不求多，對(duì)當(dāng)事人求近不求遠(yuǎn)”的原則進(jìn)行。2、 制定初查方案根據(jù)對(duì)舉報(bào)線索的分析，制定有針對(duì)性的初查方案，方案中要突出“秘、快、精、變”?！懊亍奔磳?duì)初查對(duì)象要嚴(yán)守秘密，應(yīng)隱蔽意圖和手段，甚至明指張三暗查李四，同時(shí)，對(duì)內(nèi)部人員也要保密，實(shí)行直接領(lǐng)導(dǎo)與辦案人員縱向單線聯(lián)系機(jī)制，做到互不打聽、不談?wù)?、不干擾、縮小知案人范圍，少一些泄密渠道，多一線成功希望。 “快”，就是針對(duì)大多涉案人員文化層次高，反應(yīng)敏捷，加之現(xiàn)代通訊發(fā)達(dá)不利因素，初查時(shí)一定要速戰(zhàn)速?zèng)Q，出奇制勝。“精”，即對(duì)舉報(bào)事項(xiàng)較多的線索，擇準(zhǔn)一二，目標(biāo)明確，力戒草木皆兵，初查既要認(rèn)真細(xì)致，也要客觀求是，有則有，無(wú)則無(wú)，認(rèn)識(shí)初查既是發(fā)現(xiàn)違規(guī)事實(shí)，也是還被舉報(bào)人清白的手段，努力減少負(fù)面影響， “變”，即對(duì)預(yù)擬方案不可以機(jī)械操作，要善于審時(shí)度勢(shì)，以變應(yīng)變，且要變?cè)趯?duì)方之前，因秘密是相對(duì)的，對(duì)方或第三人一旦有所察覺(jué)和動(dòng)作，調(diào)查人員只有靈活應(yīng)對(duì)，先算善算才能勝算。3、 周密排兵布陣根據(jù)案件的不同情況，部署辦案力量要注意優(yōu)勢(shì)整合，形成重拳，上下聯(lián)動(dòng)，合力攻堅(jiān)，為案例的順利突破創(chuàng)造有利條件。（二）調(diào)查中期的正面交鋒技巧前期的初查工作畢竟是鋪墊和引子，與被舉報(bào)人的接觸詢問(wèn)才是重頭戲，調(diào)查實(shí)踐表明，掌握和運(yùn)用調(diào)查技巧是一種高超的斗爭(zhēng)藝術(shù)，須將調(diào)查手段、方法與計(jì)謀策略有機(jī)結(jié)合起來(lái)，同時(shí)考慮客觀條件和實(shí)際可能，周密地定計(jì)用謀，才可以獲得調(diào)查成功。從某種意義上說(shuō)，調(diào)查技巧運(yùn)用的是否得當(dāng)，直接決定著調(diào)查活動(dòng)的成敗，尤其是詢問(wèn)一些社會(huì)閱歷豐富，文化素質(zhì)較高，反偵查能力較強(qiáng)的人員時(shí)，更加要求調(diào)查人員必須勇謀兼?zhèn)?。謀，就是調(diào)查的策略，他能以最小的代價(jià)獲取最高的效率和效應(yīng)。勇，就是要一鼓作氣，乘勝追擊，樹立優(yōu)勢(shì)在我、主動(dòng)在我、正義在我的大氣，形成“魔高一尺道高一丈”的必勝態(tài)勢(shì)。調(diào)查技巧，是調(diào)查人員進(jìn)行調(diào)查活動(dòng)的原則和方法，是根據(jù)具體案情，運(yùn)用智慧設(shè)計(jì)的調(diào)查藝術(shù)和方法，一般是針對(duì)案件局部的，具體的問(wèn)題而言。調(diào)查技巧分為心理技巧和行為技巧：心理技巧心理技巧案件調(diào)查中應(yīng)當(dāng)說(shuō)是上上策，古人云“用兵之道、攻心為上，攻城為下，

心戰(zhàn)為上，兵站為下?！比绻ㄟ^(guò)攻心之策，一舉突破心理防線，既省時(shí)，省力，又準(zhǔn)確高效?？筛鶕?jù)不同對(duì)象的思維方式，錯(cuò)覺(jué)心理，趨利避害心理和僥幸心理等不同心態(tài)，選用不同的攻心方法。具體如下：1以法攻心，用公司的有關(guān)制度，紀(jì)律規(guī)定乃至國(guó)家紀(jì)律進(jìn)行教育，勸告，爭(zhēng)取盡早坦白交待，從寬處理，自己選擇出路。2、 以據(jù)攻心，從事實(shí)出發(fā)，適時(shí)選用適當(dāng)證據(jù)，打破其僥幸心理和不切實(shí)際幻想。3、 以理攻心，以其違規(guī)違紀(jì)行為對(duì)公司造成的危害，使其端正態(tài)度，改變其錯(cuò)誤的認(rèn)識(shí)，以理服人。4、 以情攻心，尊重其人格，消除逆反和不信任，動(dòng)之以情，啟發(fā)良知。5、 以勢(shì)攻心，在氣勢(shì)上壓制對(duì)方的囂張氣焰，以泰山壓頂之勢(shì)，或創(chuàng)設(shè)威嚴(yán)詢問(wèn)環(huán)境，達(dá)到攻心奪志目的。行為技巧行為技巧是調(diào)查人員對(duì)不同案件的不同人員采取相應(yīng)的手段、方法、步驟來(lái)實(shí)施調(diào)查的具體做法。主要有：1敲山震虎，側(cè)面攻擊。通常這是針對(duì)膽戰(zhàn)心驚和做賊心理的畏罪心理所采用的技巧。2、 利用矛盾，各個(gè)擊破。這是調(diào)查多人共同作案時(shí)，針對(duì)涉案人誰(shuí)先交待誰(shuí)占優(yōu)勢(shì)的心理所采用的。3、 先發(fā)制人，以快制勝。即調(diào)查取證力爭(zhēng)在反調(diào)查活動(dòng)實(shí)施前速戰(zhàn)速?zèng)Q，時(shí)間就是先機(jī)，速度就是力量。4、 循序漸進(jìn)，順藤摸瓜。這是指在查辦一些有據(jù)可查的案件時(shí)，一旦獲取到線索，或從同案人中清理出頭緒后，有步驟地有物到人，有人到案的次序，進(jìn)行突破案件的謀略。5、 聲東擊西，示假隱真。就是為了防止暴露調(diào)查的真正意圖，而制造假查，使對(duì)方做出錯(cuò)誤判斷，然后乘機(jī)殲敵的技巧。6、 欲擒故縱，明退暗攻。這是針對(duì)嫌疑人藏匿證物，一時(shí)無(wú)法查獲證據(jù)等情況，而迷惑嫌疑人，誘使其暴露藏匿之財(cái)務(wù)，明撤暗偵，包內(nèi)緊外松，以獲取證據(jù)的手段。7、 單刀直入，曲線突破。這是對(duì)那些因果關(guān)系明顯，或嫌疑人已經(jīng)比較暴露，不需要采取繞彎的辦法與嫌疑人周旋，直截了當(dāng)進(jìn)行調(diào)查的制勝策略。8雙管齊下，一箭雙雕。在不能準(zhǔn)確把握案情，且違規(guī)違紀(jì)活動(dòng)有兩種以上可能

性的情況下，采取的雙管或多管齊下的策略。此舉有時(shí)可能帶出窩案或串案。9、 抓住關(guān)鍵，重點(diǎn)突破。對(duì)案件關(guān)鍵性的問(wèn)題或情節(jié)，要善于分析案情，選準(zhǔn)突破口，爭(zhēng)取在最短的時(shí)間內(nèi)予以突破，然后再一鼓作氣，多方出擊，不給嫌疑人以喘息的機(jī)會(huì)。10、 含而不露，點(diǎn)兒不破。當(dāng)嫌疑人計(jì)入思考動(dòng)搖階段，對(duì)交待問(wèn)題猶豫不決，而調(diào)查人員掌握證據(jù)較少，案件進(jìn)退維谷時(shí)，可用此技。即通過(guò)少量證據(jù)迷惑對(duì)方，使其誤認(rèn)為證據(jù)已全部被掌握的錯(cuò)覺(jué)，追其交待全部問(wèn)題。運(yùn)用此法，有時(shí)可以出奇制勝，提高辦案效率。（三）調(diào)查后期的賭洞固證技巧全面審查收集的證據(jù)材料，發(fā)現(xiàn)漏洞和瑕疵，及時(shí)彌補(bǔ)固定，為后面的案件和處理打好堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)?？傊?，調(diào)查技巧因案情而定，不同案件運(yùn)用的調(diào)查技巧也不盡相同，不能一味照搬套用，只有熟練靈活地運(yùn)用號(hào)調(diào)查技巧才能真正使調(diào)查人員再查辦案件中游刃有余，出奇制勝。第三節(jié)詢問(wèn)證人的方法及應(yīng)注意的有關(guān)問(wèn)題1、 必須尊重證人。詢問(wèn)證人時(shí)態(tài)度和藹，方法要得當(dāng)，不準(zhǔn)用暗示方法或做提示性發(fā)問(wèn)，對(duì)證人的陳述，要持客觀態(tài)度，尊重事實(shí)，不僅讓證人提供有關(guān)嫌疑人的違規(guī)違紀(jì)證據(jù)，對(duì)證人提出的有利于嫌疑人的反證，也應(yīng)同樣加以重視，只要是正確的材料，都應(yīng)認(rèn)真采納，防止出現(xiàn)片面性。2、 善于啟發(fā)教育證人。為取得正確的證言，在詢問(wèn)之前，應(yīng)首先了解證人的思想表現(xiàn)，分析其對(duì)案件所持的態(tài)度，期與證明人的關(guān)系等情況。結(jié)合案件情況，有針對(duì)性的對(duì)證人教育啟發(fā)，并告知證人要如實(shí)提供證言，做一個(gè)誠(chéng)實(shí)守信衛(wèi)華員工，如有意做假證、偽證將按公司《十六條禁令》等規(guī)定從嚴(yán)處理，對(duì)證人作證結(jié)果，將為其嚴(yán)格保密，以解除證人的思想顧慮，使其客觀如實(shí)地陳述有關(guān)具體情節(jié)。3、 詢問(wèn)證人必須個(gè)別進(jìn)行。在詢問(wèn)證人過(guò)程中，不準(zhǔn)無(wú)關(guān)人員在場(chǎng)。亦不得同時(shí)詢問(wèn)兩個(gè)證人，以便證人提供真實(shí)的證言。4、 不準(zhǔn)向證人透露案情或表露對(duì)案件的看法，不準(zhǔn)對(duì)證人威逼、引誘，以保證證人證言的真實(shí)性。5、 詢問(wèn)要突出重點(diǎn)，解決案件中的主要問(wèn)題，與案件無(wú)關(guān)的問(wèn)題不要過(guò)問(wèn)，防止主次不

6、對(duì)改變?cè)C實(shí)內(nèi)容的證人。要問(wèn)清改變的現(xiàn)由和原因，并注意審核是否屬實(shí)。第六節(jié)制作調(diào)查筆錄1什么是調(diào)查筆錄調(diào)查筆錄是指在事件調(diào)查過(guò)程中，調(diào)查人員為收集、核實(shí)證據(jù)，依照程序?qū)Ξ?dāng)事人及有關(guān)證人等進(jìn)行調(diào)查所作的記錄，是違規(guī)違紀(jì)事件處理所必須運(yùn)用的一種證據(jù)依據(jù)。筆錄質(zhì)量的高低，直接關(guān)系到案件事實(shí)和性質(zhì)的認(rèn)定，也在一定程度上決定了事件調(diào)查的整體質(zhì)量和效率。2、 調(diào)查前的準(zhǔn)備工作要認(rèn)真周密1） 熟悉情況。問(wèn)話人和記錄人必須一起深入細(xì)致地分析事件，理順?biāo)悸罚嬲莆障嚓P(guān)材料，尤其對(duì)已掌握的每件證據(jù)要了解，對(duì)涉及的一些知識(shí)性、技術(shù)性問(wèn)題和公司規(guī)定要先學(xué)習(xí)、了解，在問(wèn)話中爭(zhēng)取主動(dòng)。2） 了解被談話人的心理狀態(tài)，個(gè)性特點(diǎn)。如：有的人懷著內(nèi)疚的心理，性格內(nèi)向，虛榮心強(qiáng)；而有的人性格外向，易突然發(fā)作，有的矛盾積深，調(diào)查時(shí)懷著抵觸的心理等等。了解種種心態(tài)，就可采取相應(yīng)的措施和談話策略。3） 共同擬完相應(yīng)的調(diào)查計(jì)劃和談話策略，制定調(diào)查提綱，明確調(diào)查目的和任務(wù)。如怎樣開始談話，談話的重點(diǎn)是什么，從什么地方談起，采取什么方法步驟，可能要出現(xiàn)的難點(diǎn)是什么，會(huì)出現(xiàn)的情況和對(duì)策等等，都要 做好準(zhǔn)備。同時(shí)還要做好必須的材料準(zhǔn)備，如書證物證等。問(wèn)話人和記錄人都要做到心中有數(shù)，有的放矢，不打無(wú)準(zhǔn)備之仗，使談話和記錄有條不紊地進(jìn)行。3、 制作筆錄要符合下列要求1） 首先自我介紹調(diào)查人員的身份，要求被談話人一定要實(shí)事求是陳述問(wèn)題，否則將按公司有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，被調(diào)查人是否要求調(diào)查人回避。2） 要按照筆錄格式將被調(diào)查人的基本情況記錄全面。如：姓名、性別、年齡、文化程度、單位及入職、家庭住址、聯(lián)系方式等問(wèn)清記好，如涉及職務(wù)違紀(jì)、記明任職起止時(shí)間，然后再進(jìn)入所調(diào)查的內(nèi)容。3） 概括性發(fā)問(wèn)。全面記錄，針對(duì)漏洞窮追不舍，對(duì)調(diào)查人先后矛盾的陳述追問(wèn)原因。4） 內(nèi)容記錄完畢。應(yīng)當(dāng)場(chǎng)交當(dāng)事人核對(duì)。當(dāng)事人無(wú)閱讀能力的，應(yīng)向其宣讀，當(dāng)事人如果認(rèn)為記錄有遺漏或有差錯(cuò)，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充或者更正，補(bǔ)充和更正的地方和內(nèi)容必須由當(dāng)事人的簽字或按手印，當(dāng)事人對(duì)筆錄核對(duì)無(wú)誤后，應(yīng)當(dāng)簽名并注明年月日。

5）做好筆錄要符合“四性”客觀真實(shí)性。記錄必須實(shí)事求是，客觀反映證人或被談話人的證言或陳述。不能擴(kuò)大、縮小或任意修飾內(nèi)容，不能摻入問(wèn)話人，記錄人的主觀傾向。這是辦案人員基本職業(yè)道德和紀(jì)律。明確性。對(duì)提供的一些模糊情況，如大概、可能、好像等含糊不清的或前后矛盾的詞語(yǔ)，應(yīng)及時(shí)引導(dǎo)，問(wèn)明記清，在同一份筆錄中不能前后自相矛盾。合法性。制作筆錄必須有兩人以上的辦案人員參加，與證人談話，應(yīng)個(gè)別單獨(dú)進(jìn)行，其他無(wú)關(guān)人員不得在場(chǎng)，證人證言筆錄應(yīng)當(dāng)一人一證。嚴(yán)肅性。筆錄一經(jīng)簽字，并經(jīng)查證屬實(shí)，即為證據(jù)，但任何人不得隨意改動(dòng)，損壞或遺失。第三章案件處理第一節(jié)匯報(bào)案件匯報(bào)案件，是承辦人在案件調(diào)查終結(jié)后，向部門、中心（公司）或集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)案件調(diào)查情況的一項(xiàng)辦案制度。一、 匯報(bào)案件的作用和意義匯報(bào)案件的目的，是使參加討論案件的人員對(duì)案情較全面、系統(tǒng)地了解，從而做出正確的判斷，得出正確的結(jié)論，實(shí)踐證明，案件匯報(bào)的如何，直接關(guān)系到辦案的質(zhì)量。匯報(bào)案件時(shí)討論案件的前提，匯報(bào)不清楚就無(wú)法進(jìn)行討論；匯報(bào)情況失實(shí)，就可能導(dǎo)致討論結(jié)果的錯(cuò)誤。案件匯報(bào)的如何也關(guān)系到工作效率，一個(gè)簡(jiǎn)單的案件可能由于匯報(bào)的不好，說(shuō)明不了應(yīng)該說(shuō)明的問(wèn)題，討論起來(lái)費(fèi)時(shí)費(fèi)力。相反，一個(gè)復(fù)雜的案件，由于匯報(bào)得法，使人聽起來(lái)層次分明，線索清楚，就很快可能做出判斷。同時(shí)，對(duì)于一個(gè)辦案人來(lái)說(shuō)，能否清晰、準(zhǔn)確、全面地匯報(bào)案件，也是檢驗(yàn)其業(yè)務(wù)能力和辦案水平的標(biāo)志?？傊?，匯報(bào)好案件，對(duì)于分析研究案情，搞清事實(shí)，準(zhǔn)確定性，使案情順利查處和迅速結(jié)案，都具有重要意義。二、 匯報(bào)案件的主要內(nèi)容匯報(bào)案件的主要內(nèi)容一般包括：案件概況、認(rèn)定的事實(shí)和證據(jù)，處理意見(jiàn)三部分。1案件概況部分

首先，確定匯報(bào)的題目即說(shuō)明匯報(bào)什么，要求研究解決什么問(wèn)題。如： “關(guān)于某職務(wù)侵占一案的匯報(bào)”，這一匯報(bào)題目說(shuō)明要匯報(bào)的是王某職務(wù)侵占的全部案情，要求研究解決有關(guān)若干個(gè)問(wèn)題。又如：“關(guān)于李某失職案中的有一筆損失如何計(jì)算的匯報(bào)”，這一題目說(shuō)明匯報(bào)的李某失職案中的某一情節(jié)，要求研究解決損失計(jì)算問(wèn)題。其次，匯報(bào)案件的來(lái)源，說(shuō)明案件是舉報(bào)投訴的，還是通過(guò)調(diào)研發(fā)現(xiàn)的，或上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)交辦的^等^等。第三，匯報(bào)涉案當(dāng)事人的基本情況，說(shuō)明當(dāng)事人的姓名、性別、年齡、文化程度、單位及職務(wù)，當(dāng)事人是多人的，要一一說(shuō)明，如有被害人的，被害人的基本情況也在此說(shuō)明。2、 認(rèn)定的事實(shí)和證據(jù)1） 首先匯報(bào)證據(jù)確定充分，足以認(rèn)定的事實(shí)。尚不能認(rèn)定的事實(shí)，如涉案人的陳述未得到驗(yàn)證的，一對(duì)一的證據(jù)，矛盾不能排除的；鑒定結(jié)論不確切的；間接證據(jù)形不成鏈條，不具有證據(jù)力的，匯報(bào)時(shí)應(yīng)如實(shí)說(shuō)明。2） 匯報(bào)不論繁簡(jiǎn)都要突出所查事實(shí)的基本要求，即時(shí)間、地點(diǎn)、動(dòng)機(jī)、目的、過(guò)程、手段、結(jié)果，涉及共同違規(guī)違紀(jì)的，要說(shuō)明涉案人員各自的地位、作用，最后，要說(shuō)明被調(diào)查人的態(tài)度及配合調(diào)查情況，有無(wú)制度所規(guī)定的從重從輕情節(jié)。3） 應(yīng)把案件事實(shí)和證據(jù)結(jié)合起來(lái)敘述，案情簡(jiǎn)單的事實(shí)，匯報(bào)完全部事實(shí)和后再講證據(jù)；連續(xù)性的事實(shí)或數(shù)個(gè)事實(shí)，如多次貪污，盜竊等，應(yīng)講清一個(gè)事實(shí)，說(shuō)明一個(gè)事實(shí)的證據(jù)，匯報(bào)證據(jù)時(shí)，證明一般情節(jié)的證據(jù)或證明相同內(nèi)容的多個(gè)證據(jù)可作簡(jiǎn)要的介紹，重要證據(jù)要詳細(xì)介紹，有異議的證據(jù)，在復(fù)雜情況下獲得的證據(jù)，必要時(shí)應(yīng)簡(jiǎn)要說(shuō)明取證情況和鑒別證據(jù)的可靠證據(jù)，此外，對(duì)涉案事實(shí)證據(jù)不足的，尚無(wú)證據(jù)證明但應(yīng)查清的以及無(wú)法繼續(xù)繼續(xù)查清的，都應(yīng)專門作出說(shuō)明。3、 處理意見(jiàn)部分1） 調(diào)查人向部門、中心匯報(bào)時(shí)，應(yīng)講明個(gè)人的意見(jiàn)，向集團(tuán)或公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)時(shí)，應(yīng)講明部門、中心意見(jiàn)。2） 應(yīng)講明案件認(rèn)定的性質(zhì)及涉案名稱，對(duì)跨部門聯(lián)合調(diào)查的，意見(jiàn)不一致時(shí)，要講明分歧點(diǎn)和各自的理由。3） 應(yīng)說(shuō)明依據(jù)的制度規(guī)定，對(duì)觸犯法律的，應(yīng)說(shuō)明相關(guān)法律規(guī)定。三、匯報(bào)案件應(yīng)注意的問(wèn)題1、堅(jiān)持以事實(shí)為根據(jù)，以標(biāo)準(zhǔn)制度為準(zhǔn)繩的原則，匯報(bào)時(shí)態(tài)度應(yīng)客觀公正。匯報(bào)

人的意見(jiàn)和傾向，往往會(huì)產(chǎn)生較大影響，因此，匯報(bào)時(shí)不能只匯報(bào)符合自己意見(jiàn)的事實(shí)和證據(jù)，更不允許弄虛作假，隱瞞案情。2、匯報(bào)比較復(fù)雜的案件時(shí)，要根據(jù)不同情況采用不同方法：1） —人多次違紀(jì)，屬同一性質(zhì)的，可按時(shí)間順序匯報(bào)；2） 一人多次違紀(jì)，屬不同性質(zhì)的，可先按性質(zhì)歸類，然后以同一性質(zhì)的時(shí)間順序匯報(bào)；3） 多人一次共同違紀(jì)，可按違紀(jì)過(guò)程匯報(bào)，然后分別說(shuō)明各涉案人在共同違紀(jì)中的地位、作用和應(yīng)負(fù)的責(zé)任；4） 多人多次共同違紀(jì)，屬同一性質(zhì)的，采取以人為主的匯報(bào)方法，即分別講清每個(gè)人的違紀(jì)行為，每次違紀(jì)所起的作用和應(yīng)負(fù)的責(zé)任；5） 匯報(bào)前應(yīng)熟悉案情，對(duì)案情掌握的準(zhǔn)確無(wú)誤，匯報(bào)時(shí)不能用“大概”，“差不多”，“可能是”之類的說(shuō)法，向集團(tuán)和公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)案情時(shí)，應(yīng)制作案件匯報(bào)提綱，其內(nèi)容是：首先是案件來(lái)源及舉報(bào)的事實(shí)；其次是涉案人的基本情況；第三在處理意見(jiàn)及理由。匯報(bào)提綱應(yīng)層次分明，突出重點(diǎn)。第二節(jié)討論、審批案件一、討論案件1、 部門（中心）討論案件部門（中心）討論案件時(shí)，分別由部門負(fù)責(zé)人及中心總監(jiān)決定并主持。討論時(shí)，首先由主持人說(shuō)明討論的內(nèi)容和目的，由承辦人匯報(bào)案情，并提出處理意見(jiàn)，其他調(diào)查參與人可以對(duì)案情作必要的補(bǔ)充，然后，參加討論的人員發(fā)表意見(jiàn)，最后，主持人發(fā)表自己的意見(jiàn)，并結(jié)合大家的意見(jiàn)作出結(jié)論，并將結(jié)論意見(jiàn)寫入調(diào)查報(bào)告，按程序上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批。2、 討論案件應(yīng)注意的問(wèn)題1） 參加討論案件人員，都要根據(jù)事實(shí)，依據(jù)公司制度規(guī)定發(fā)表意見(jiàn)；2