XX公司業(yè)務(wù)招待費使用與管理辦法

XX有限公司業(yè)務(wù)接待費使用與管理辦法第一章總則第一條為切實加強業(yè)務(wù)接待費管理，節(jié)約和降低經(jīng)營費用，提高經(jīng)濟效益，確保業(yè)務(wù)接待費合理開支和真正發(fā)揮作用，根據(jù)《根據(jù)XX有限公司接待管理暫行規(guī)定》要求，結(jié)合公司實際情況，制定本辦法。第二條本辦法所指業(yè)務(wù)接待費是指公司因經(jīng)營活動或工作需要，接待上級機關(guān)、地方有關(guān)單位或與公司有業(yè)務(wù)往來的單位執(zhí)行公務(wù)活動或聯(lián)系業(yè)務(wù)等發(fā)生的必要接待費用。第三條業(yè)務(wù)接待費使用堅持文明節(jié)約、合理合規(guī)、超標自負的原則，業(yè)務(wù)招待費的管理要堅持區(qū)別對待、標準控制、事前請示和一支筆審批的制度。第四條接待事務(wù)實行“對口接待、統(tǒng)一安排”，綜合部為公司接待事務(wù)的歸口管理部門，負責(zé)公司接待費用的審核與控制，并做好用餐、住宿、用車的管理，于月末將接待情況整理匯總與財務(wù)部核對后向公司總經(jīng)理匯報。第二章開支標準第五條公司接待事務(wù)實行分級限標的原則，由綜合部統(tǒng)一安排在指定的飯店、賓館就餐、住宿，根據(jù)來訪客人的級別和事情的輕重緩急，安排相應(yīng)的接待標準。具體規(guī)定如下：A類：特殊接待。指省部級領(lǐng)導(dǎo)、總部主要領(lǐng)導(dǎo)、自治區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)等的接待,按500-1000元/人次的標準執(zhí)行。B類：貴賓接待。指公司的重要客人、項目推進關(guān)鍵人、外賓及上級機關(guān)負責(zé)人或地方政府部門負責(zé)人的接待，按300-500元/人次的標準執(zhí)行。C類：標準接待。指地方機關(guān)一般工作人員及普通客人接待，按150-300元/人次的標準執(zhí)行。D類：普通接待。指一般來客的接待，按50元/人次的標準執(zhí)行。第三章審批程序第六條公司接待費用實行提前申報，定/限額審批的原則。對口部門申請接待前，填寫《業(yè)務(wù)接待申請單》，注明接待事由和接待人數(shù)，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后由綜合部經(jīng)理核定標準，上報主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，安排就餐或賓館地點。接待事務(wù)完畢后由經(jīng)辦人（或陪同人）在發(fā)票上簽字確認。第七條因特殊原因未經(jīng)批準而進行的接待，需補辦《業(yè)務(wù)接待申請單》。首先由接待人寫出申請，說明事由和原因，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，按要求補辦手續(xù)。第八條接待用茶、煙、酒、水果、禮品及紀念品等，由綜合部根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)指示按需辦理。第四章接待管理第九條確需由公司接待客人的住宿、旅游等，必須事前經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)的審核批準。未經(jīng)批準的接待費用，由接待人自負。第十條各部門在昌都地區(qū)接待的客人，就餐實行申報制度，事前向綜合部申報，綜合部根據(jù)客人的具體情況確定接待標準。如有特殊情況不能及時辦理申請手續(xù)時，可先電話申報，事后補辦手續(xù)，否則，不予報銷。第十一條接待人員一般情況下由對口職能負責(zé)人與相關(guān)人員陪同，確因工作需要招待重要客人，各相關(guān)部門可請分管領(lǐng)導(dǎo)出席。陪餐人數(shù)一般控制在2-3人，最多不超過客人的1.5倍。第十二條凡普通接待，中午一律不允許飲酒。其他招待外來人員的用餐場合，陪餐人員必須飲酒的，必須適量，不得因酒誤事或影響公司形象。第十三條普通接待可考慮在公司住宿地就餐，需要在外酒店、賓館安排用餐、住宿的，必須在指定飯店或賓館進行，以降低接待費用。第十四條無特殊情況，各種接待用煙、酒水等必須自帶，以降低接待費用。第十五條如有特殊情況需在非指定地點用餐，必須經(jīng)綜合部核準后進行。第十六條因工作接待需饋贈禮品、紀念品的（包括地方土特產(chǎn)品），由公司領(lǐng)導(dǎo)安排，公司綜合部具體辦理。第十七條各部門根據(jù)工作需要，如需提高接待等級，須經(jīng)綜合部核實同意，報總經(jīng)理批準后進行。第五章費用報銷第十八條業(yè)務(wù)招待費用報銷時，經(jīng)辦人提供符合費用報銷相關(guān)規(guī)定的票據(jù)，并在票據(jù)上簽字，報綜合部審核簽字后，再經(jīng)總經(jīng)理審批報銷。屬一般人員經(jīng)辦的需要公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，最終報總經(jīng)理審批報銷。第十九條各部門接待費用進各部門接待費用額度，超出規(guī)定額度部分不予報銷。各部門招待費用定額節(jié)余部分可累計使用，但不能提前預(yù)支下月定額。第二十條財務(wù)部在報銷業(yè)務(wù)招待費時，由財務(wù)人員填寫業(yè)務(wù)招待費登記表，逐筆按月對業(yè)務(wù)招待費進行登記，并將登記表存檔。第二十一條原則上公司在昌都地區(qū)定點招待費用由財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算，異地和由總經(jīng)理批準的接待費用可由經(jīng)辦人附申請單拿票據(jù)報銷。第六章其它規(guī)定第二十二條公司領(lǐng)導(dǎo)、各部門主管日常接待用品統(tǒng)一到綜合部領(lǐng)取，并實行發(fā)放登記制度，嚴禁擅自購買報銷。如遇特殊情況需在外購買的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可購買，但必須將購買發(fā)票交到綜合部登記，并統(tǒng)一報銷。第二十三條公司人員外出開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、旅游、休假等一律不得報銷業(yè)務(wù)招待費。確屬特殊情況的，必須事前向總經(jīng)理請示同意后方可發(fā)生必要的招待費用。第二十三條本辦法最終解釋權(quán)歸公司財務(wù)部，自2012年5月20日開始執(zhí)行。附件一XX公司業(yè)務(wù)接待申請單申請部門申請人申請事由備品申請接待人員及人數(shù)接待標準類元接待地點：綜合部意見實際報金額：部門費用累計：財務(wù)部意見主管領(lǐng)導(dǎo)審批部門費用余額：附件二XX有限公司（）月份業(yè)務(wù)招待費登記表日期接待對象接待事由接待部門報銷金額公司費用余額會計憑證號經(jīng)辦人簽字