bb第2章保險基本原理(1)講義

第二章保險基本原理第一節(jié)保險的概念和特點第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向第三節(jié)保險基金第四節(jié)保險的功能第五節(jié)保障方式與保障體系第一節(jié)保險的概念和特點一、保險的概念二、保險的特點第一節(jié)保險的概念和特點一、保險的概念是指通過社會化安排，將面臨風險的人通過保險機構(gòu)組織起來，每個投保人通過繳納保險費實現(xiàn)自身風險的轉(zhuǎn)移和分散，而保險機構(gòu)或組織通過收取保險費進行管理和運用，對風險進行集中承擔，在合同約定的情形出現(xiàn)時，由保險機構(gòu)從責任準備金中予以賠付的一種經(jīng)濟補償行為。保險是集合同類危險聚資建立基金，對特定危險的后果提供經(jīng)濟保障的一種風險財務(wù)轉(zhuǎn)移機制。第一節(jié)保險的概念和特點二、保險的特點（一）保險與賭博的異同相同之處：1、偶然性和意外性；2、單個關(guān)系來看，都有以小博大的意愿；不同之處：1、保險中的風險是客觀存在的不易是否投保而改變；賭博中的風險由行為本身引起。2、賭博可能獲利；而保險無此可能，保險面臨的風險是純粹的風險。3、保險要求投保人或被保險人和保險標的之間有可保利益存在；賭博的形式五花八門。4、社會效應(yīng)截然相反。第一節(jié)保險的概念和特點（二）保險與儲蓄的異同相同之處：1、以現(xiàn)有的財富做準備，作為將來經(jīng)濟或生活上的需要；2、都是一種金融行為；3、保險，尤其是人壽保險，帶有很強的儲蓄色彩。不同之處：1、體現(xiàn)的經(jīng)濟關(guān)系不同，儲蓄是一種個人經(jīng)濟行為，無需求助他人；保險是一種互助性、共同的經(jīng)濟行為，體現(xiàn)“眾人為一”的思想。2、遵循原則不同，儲蓄是以“存款自愿、取款自由”為原則，始終對準備財產(chǎn)由所有權(quán)，保險是以“投保自愿、退保自由”為原則，但是在不退保的情況下，投保人將失去準備財產(chǎn)的所有權(quán)。3、單個儲蓄關(guān)系和單個保險關(guān)系對等性不同。第一節(jié)保險的概念和特點（三）保險與救濟的異同相同之處：都是一種對災(zāi)害事故進行補償?shù)男袨?，都能減輕事故對人民造成的損害。不同之處：1、保險是雙向行為，而救濟是單向行為。2、保險是一種合同行為，雙方均受約束，救災(zāi)不受合同約束。3、補償程度有所差別。第一節(jié)保險的概念和特點（四）保險與保證（擔保）的異同相同之處：兩者都是具有法律效應(yīng)的合同行為，兩者都是對未來偶然事件的發(fā)生為條件的。不同之處：1、權(quán)利義務(wù)關(guān)系不同。2、保險合同是一種獨立的合同，而保證（擔保）合同是附屬于債權(quán)債務(wù)合同。第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向一、保險的性質(zhì)二、保險中的分配關(guān)系三、關(guān)于保險的性質(zhì)之爭第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向一、保險的性質(zhì)風險性：這是保險面對的主要問題；保障性：保險的主要功能；經(jīng)濟性：作為一種無形的勞務(wù)型商品，是通過市場的等價交易來實現(xiàn)的；法律性：保險保險以合同形式存在，是在自由平等基礎(chǔ)上依法訂立，并受法律保護；互助性：保險具有一種內(nèi)在的損失分攤機制；科學性：運行是建立在數(shù)理統(tǒng)計與其他科學技術(shù)的基礎(chǔ)上；基金性：充足的償付能力有賴于不斷積累的強大的保險基金；對客戶的依賴性：大量的風險單位和同質(zhì)的風險存在；保險供給的適當性：保險產(chǎn)品的數(shù)量和品種應(yīng)符合市場和客戶的要求。第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向二、保險中的分配關(guān)系風險的分配：橫向來看，是通過保險人，風險在所有投保人之間分配；縱向來看，是投保人或被保險人將風險轉(zhuǎn)移給了保險人。收益的分配：一是風險的分配的逆分配；二是通過競爭在保險人之間的分配。分配的原則：依據(jù)等價交換第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向三、關(guān)于保險的性質(zhì)之爭（一）損失說或稱損害說，以“損失”為中心，認為保險的產(chǎn)生源于風險和損失，強調(diào)保險對損失的分攤和補償。1、損失賠償說代表人物是英國的馬歇爾和德國的馬修斯，主要觀點是，認為保險是一種合同，或者說保險是一種約定損失的補償合同，同時認為所有保險的共同特征是損失賠償。2、損失分擔說代表人物是德國的華格納。損失分擔說首先強調(diào)的是損失賠償，更強調(diào)損失賠償背后反映出的多數(shù)人互助合作共同分擔損失這一事實，即強調(diào)團體和集體的作用。第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向3、危險轉(zhuǎn)嫁說（危險轉(zhuǎn)移說）從危險管理的角度來闡述保險，代表人物是美國的維蘭特。強調(diào)保險組織的重要性，認為保險是一種危險轉(zhuǎn)移機制，任何團體或個人都可以憑借支付一定的費用為代價，將生活中的各種危險轉(zhuǎn)移給保險組織。4、人格保險說主要針對人壽保險來說，代表人物是美國的休伯納。認為人壽保險也是一種損失補償，因為人的健康、技能、經(jīng)驗、判斷力、創(chuàng)造力等都可以產(chǎn)生金錢價值，所以人壽保險以生命價值為保障目標，也是一種損失保險。但是現(xiàn)實中“精神與力量”是很難衡量的。5、基金說強調(diào)保險基金是最重要的社會后備之一。第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向（二）非損失說保險費損失說認為“損失說”不能全面總括保險的屬性，應(yīng)擺脫“損失”概念，以全新的視角看待保險。1、欲望滿足說代表人物是意大利的戈比和德國的瑪納斯。認為保險或保險的性質(zhì)就是一種滿足人們經(jīng)濟需要和金錢需要的手段，危險事故發(fā)生后會產(chǎn)生很多不能用貨幣衡量的損失，引起人們對金錢的欲望。該學說有損失賠償學說的影子，只不過以需要代替損失，以滿足代替補償。2、技術(shù)學說（保險技術(shù)說）代表人物是意大利的費芳德。該學術(shù)主要強調(diào)保險的數(shù)理基礎(chǔ)和技術(shù)特性，認為保險的發(fā)展和作用的發(fā)揮都有賴于各種技術(shù)（數(shù)理統(tǒng)計技術(shù)和資產(chǎn)評估技術(shù)），如保險費率的計算、保險基金的計算等。第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向3、共同財產(chǎn)準備說代表人物是日本的小島昌太郎。認為保險是一種共同的社會準備，這種準備可以化偶然為必然，化未來不確定的風險損失為今天一定的保費支出。認為只有繼續(xù)財富作為財產(chǎn)準備才能應(yīng)付危險事故發(fā)生造成的損失。4、經(jīng)濟確保說學說認為人們參加保險的目的不是為了損失補償，而是為了一種經(jīng)濟補償和由此帶來心理上的滿足。5、相互金融說（相互金融機構(gòu)說）代表人物是日本的米谷隆三，強調(diào)資金的融通功能，認為當今的經(jīng)濟是貨幣經(jīng)濟，所有的經(jīng)濟活動都是用貨幣收支來表現(xiàn)的。同時保險機構(gòu)是金融機構(gòu)的重要組成部分，保險活動也是最重要的貨幣金融活動之一。6、集聚資金說認為保險是價值形式的聚散過程。第二節(jié)保險的性質(zhì)與發(fā)展方向（三）二元說代表人物是德國的艾倫貝格。首先認為人壽保險是一種保險，但損失補償是不能說明其性質(zhì)的，人壽保險應(yīng)該是一種儲蓄和投資，他與損失保險不能作統(tǒng)一的解釋（否定人壽保險說）。二元說把保險合同分為兩類：一類是損失賠償合同（財產(chǎn)保險），一類是以給付一定的金額為目的的合同（人身保險），二者只能選其一（擇一說）。有人認為損失保險和人壽保險雖然存在著不同，但是有更多的共性（二元合一說）。第三節(jié)保險基金一、社會后備基金二、保險基金的概念和特點第三節(jié)保險基金一、社會后備基金（一）馬克思關(guān)于社會后備基金的論述社會后備基金是用于應(yīng)付不幸事故、自然災(zāi)害的那部分資金。在計劃經(jīng)濟時代，它由財政集中掌握使用；在市場經(jīng)濟體制中，后備基金一般由個人、企業(yè)、國家和各類保障保險機構(gòu)等方面共同組織和分配。在中國，社會后備基金包括全國性的后備、地方性的后備和生產(chǎn)單位的后備。它們各有分工、相互配合，形成有計劃的社會主義基金體系。社會主義國家國民收入中用于應(yīng)付不幸事故、自然災(zāi)害等意外事件等特殊需要的基金。又稱社會保險基金。它是防備社會再生產(chǎn)過程中斷和保證國民經(jīng)濟正常發(fā)展的必要條件，是積累基金的組成部分。在實物形態(tài)上，既包括各種器材和原料、燃料等生產(chǎn)資料的儲備，又包括糧食和其他主要日用消費品的儲備。此外還包括價值形態(tài)的財政儲備。第三節(jié)保險基金（二）后備基金的形式1、集中形式的財政后備基金是國家或政府為應(yīng)付意外事故或自然災(zāi)害等所產(chǎn)生的經(jīng)濟損失以財政預(yù)算的方式設(shè)置的一種后備基金。（1）組成：總預(yù)備費（社會主義國家編制國家預(yù)算時，為解決預(yù)算執(zhí)行過程中臨時需要追加的支出而設(shè)置的不安排具體用途的專項基金）；周轉(zhuǎn)金；年度結(jié)余。（2）它既有實物形態(tài)，也有貨幣形態(tài)，是國家政權(quán)通過國民收入再分配實現(xiàn)的。第三節(jié)保險基金2、個人和企業(yè)自留的后備基金又稱分散自保的后備基金，個人、家庭或企業(yè)團體各自分散的以實物或貨幣的形式提取使用的后備基金?；蛘呤钦f由個別經(jīng)濟單位自身提存、自留自用、解決本單位財產(chǎn)和其他損失的一種后備基金。3、保險形式的后備基金由商業(yè)保險機構(gòu)、社會保險機構(gòu)和政策性保險機構(gòu)從資本金、保險費（稅）、經(jīng)營盈余中提取集聚用于風險損失補償?shù)馁Y金。又稱保險基金。保險機構(gòu)運營，基于商品交換關(guān)系和等價有償原則，由具有相同風險顧慮的人，根據(jù)約定的條件，依靠多數(shù)投保人繳納保費形成的后備基金。第三節(jié)保險基金（三）社會后備基金的形成與存在形式1、形成過程臨時湊集或者事前積累，或者兩者相結(jié)合臨時湊集條件：意愿性選擇；資金條件；對風險的認識優(yōu)點：管理成本低；貶值風險??；較為適量缺點：無法積累和增值；缺乏保證事前積累是相對于臨時湊集而言的，是一個相對長期有目的的過程。所以對資金的籌集、管理、投資與使用的能力與水平要求較高。2、存在形式以實物或貨幣形式存在。第三節(jié)保險基金二、保險基金的概念和特點（一）保險基金的概念廣義的保險基金是指能發(fā)揮風險保障作用的所有基金；狹義的保險基金是指各類保險機構(gòu)按照規(guī)定提存積累專門用于風險損失補償?shù)馁Y金，又稱風險基金、賠付基金、風險準備金、損失補償金?；蛘哒f，廣義上的保險基金是指整個社會的后備基金體系。從狹義上來講，保險基金是指由保險機構(gòu)集中起來的后備基金，由保險機構(gòu)根據(jù)大數(shù)法則，經(jīng)過科學的測算，訂出各種不同的保險費率。第三節(jié)保險基金（二）保險基金的特點1、保險機構(gòu)預(yù)先提取或積累；2、補償性或返還的或然性；3、一般要求貨幣計量，適用于全過程；4、廣泛性：基金的來源和使用；5、負債性，尤其是人身保險；6、功能多樣性；第三節(jié)保險基金（三）保險基金的來源1、注冊資本金

(一)《保險法》第七十三條規(guī)定設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本，(二)《保險公司管理規(guī)定》(保監(jiān)發(fā)[2000]2號)進一步規(guī)定為在全國范圍內(nèi)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的保險公司，實收貨幣資本金不低于人民幣五億元，在特定區(qū)域內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)的保險公司，實收資本金不低于人民幣二億元;(三)《中華人民共和國外資保險公司管理條例》第7條規(guī)定，合資保險公司、獨資保險公司的注冊資本最低限額為2億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣;其注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。外國保險公司分公司應(yīng)當由其總公司無償撥給不少于2億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營運資金;(四)《保險公估機構(gòu)管理規(guī)定》(中國保險監(jiān)督管理委員會令第3號)規(guī)定設(shè)立合伙企業(yè)形式的保險公估機構(gòu)出資不得低于人民幣50萬元的實收貨幣，設(shè)立有限責任公司形式的保險公估機構(gòu)注冊資本不得低于人民幣50萬元的實收貨幣，設(shè)立股份有限公司形式的保險公估機構(gòu)注冊資本不得少于人民幣1000萬元的實收貨幣;(五)《保險經(jīng)紀公司管理規(guī)定》(中國保險監(jiān)督管理委員會令第5號)申請設(shè)立保險經(jīng)紀公司(不管組織形式注冊資本不得低于人民幣1000萬元的實收貨幣;(六)《保險代理機構(gòu)管理規(guī)定》(中國保險監(jiān)督管理委員會令第4號)規(guī)定設(shè)立合伙企業(yè)形式的保險代理機構(gòu)出資不得低于人民幣50萬元的實收貨幣，設(shè)立有限責任公司形式的保險代理機構(gòu)注冊資本不得低于人民幣50萬元的實收貨幣，設(shè)立股份有限公司形式的保險代理機構(gòu)注冊資本不得少于人民幣1000萬元的實收貨幣;(七)《再保險公司設(shè)立規(guī)定》(中國保險監(jiān)督管理委員會令2002年第4號)規(guī)定人壽再保險公司和非人壽再保險公司的實收貨幣資本金應(yīng)不低于2億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣;綜合再保險公司的實收貨幣資本金應(yīng)不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。外國保險公司的出資應(yīng)當為可自由兌換貨幣。第三節(jié)保險基金2、保費收入3、投資收益4、營業(yè)利潤和資本公積（企業(yè)在經(jīng)營過程中由于接受捐贈、股本溢價以及法定財產(chǎn)重估增值等原因所形成的公積金）5、臨時性借入（四）保險基金的構(gòu)成1、未了責任準備金（未到期責任準備金）未到期責任準備金是指在會計年度決算時，對未到期保險單提存的一種準備金制度。之所以規(guī)定這種資金準備，是因為保險業(yè)務(wù)年度與會計年度是不一致的。第三節(jié)保險基金之所以規(guī)定這種資金準備，是因為保險業(yè)務(wù)年度與會計年度是不一致的。比如投保人于2009年10月1日繳付一年的保險費，其中的3個月屬于2009年會計年度，余下的9個月屬于下一個會計年度。這一保險單在下一會計年度的前九個月是繼續(xù)有效的。因此，要在當年收入的保險費中提存相應(yīng)的部分作為下一年度的保險費收入，作為對該保險單的賠付資金來源。按照我國保險精算規(guī)定：會計年度末未到期責任準備金按照本會計年度自留毛保費的50%提取。未到期責任準備金應(yīng)在會計年度決算時一次計算提取，提取的計算方法有年平均估算法、季平均估算法和月平均估算法。第三節(jié)保險基金2、賠款準備金（未決賠款準備金）是在會計年度決算以前發(fā)生保險事故但尚未決定賠付或應(yīng)付而未付賠款，而從當年的保險費收入中提存的準備金。它是保險人在會計年度決算時，為該會計年度已發(fā)生保險事故應(yīng)付而未付賠款所提存的一種資金準備。之所以提取未決賠款準備金，是因為賠案的發(fā)生、報案、結(jié)案之間存在著時間延遲，有時該延遲會長達幾個年。按照權(quán)責發(fā)生制和成本與收入配比的原則，保險公司必須預(yù)先估計各會計期間已發(fā)生賠案的情況，并提取未決賠款準備金。未決賠款準備金包括已發(fā)生已報案賠款準備金，已發(fā)生未報案賠款準備金和理賠費用準備金。已發(fā)生已報案未決賠款準備金，是指保險人為非壽險保險事故已發(fā)生并已向保險人提出索賠、尚未結(jié)案的賠案提取的準備金。已發(fā)生未報案未決賠款準備金，是指保險人為非壽險保險事故已發(fā)生、尚未向保險人提出索賠的賠案提取的準備金。理賠費用準備金，是指保險人為非壽險保險事故已發(fā)生尚未結(jié)案的賠案可能發(fā)生的律師費、訴訟費、損失檢驗費、相關(guān)理賠人員薪酬等理賠查勘費用提取的準備金。第三節(jié)保險基金3、總準備金總準備金或稱自由準備金，為應(yīng)對巨災(zāi)發(fā)生所需的巨額賠款而設(shè)立，是用來滿足風險損失超過損失期望以上部分的責任準備金。設(shè)置總準備金，既是保持保險人業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)定和組織經(jīng)濟補償?shù)男枰彩蔷扌蜑?zāi)害和特大事故的發(fā)生在年度間不平衡的必然結(jié)果。提取總準備金的計算方法是：總準備金=當年實現(xiàn)的利潤-當年所得稅-調(diào)節(jié)稅-利潤留成4、其他準備金是指為了確保全行業(yè)的賠償能力，應(yīng)付某些公司難以賠償?shù)那闆r，各保險機構(gòu)按照監(jiān)管要求繳存準備金，或稱保險保賠基金。第四節(jié)保險的功能一、保險的傳統(tǒng)功能二、保險中的衍生功能三、保險的社會管理功能四、保險的作用第四節(jié)保險的功能一、保險的傳統(tǒng)功能分散風險和損失，組織經(jīng)濟補償或給付保險金。二、保險的衍生功能（一）保險的投融資功能投保人：可作為一種理財工具，實現(xiàn)資產(chǎn)的保值、增值和資產(chǎn)的多樣化；保險人：資本運營、投資和資產(chǎn)管理（保險資金的運用）；保險產(chǎn)品的經(jīng)營。第四節(jié)保險的功能保險資金運用原則：1、安全性。安全性原則是保險資金運用的首要原則。因為保險基金是保險人對全體被保險人的負債。從數(shù)量上看，保險基金總量應(yīng)與未來損失賠償和保險給付的總量一致，若不能安全返還，必將影響保險企業(yè)的經(jīng)濟補償能力。為保證保險資金運用的安全，保險人一定要做好投資預(yù)測，選擇安全性較高的投資項目，以小額、短期、形式多樣化來分散風險，增加投資的安全性。2、收益性。保險資金運用的主要目的就是盈利。盈利能給保險人帶來企業(yè)效益，增強保險企業(yè)的償付能力。這就要求保險資金運用中選擇高效益的投資項目，在一定風險限度內(nèi)力求實現(xiàn)收益最大化。3、流動性。保險具有經(jīng)濟補償?shù)墓δ?，保險事故的發(fā)生又具有隨機性特點，這就要求保險資金運用保持足夠的流動性，以便隨時滿足保險賠償和給付的需要。保險人應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)對資金運用流動性的不同要求，選擇恰當?shù)耐顿Y項目。第四節(jié)保險的功能（二）防災(zāi)防損的功能主要體現(xiàn)在事前預(yù)防和事后彌補。（三）財政分配職能主要體現(xiàn)在計劃經(jīng)濟時代，保險資金與財政資金混同。三、保險的社會管理功能保險的社會管理功能不同于國家對社會的直接管理，而是通過保險內(nèi)在的特性，促進經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)以及社會各領(lǐng)域的正常運轉(zhuǎn)和有序發(fā)展。保險的社會管理功能是在保險業(yè)逐步發(fā)展成熟并在社會發(fā)展中的地位不斷提高和增強之后衍生出來的一項功能。第四節(jié)保險的功能社會管理功能有四個方面：(一)社會保障管理社會保障被譽為社會的“減震器”，是保持社會穩(wěn)定的重要條件。商業(yè)保險是社會保障體系的重要組成部分，在完善社會保障體系方面發(fā)揮著重要作用。一方面，商業(yè)保險可以為城鎮(zhèn)職工、個體工商戶、農(nóng)民和機關(guān)事業(yè)單位等沒有參與社會基本保險制度的勞動者提供保險保障，有利于擴大社會保障的覆蓋面。另一方面，商業(yè)保險具有產(chǎn)品靈活多樣、選擇范圍廣等特點，可以為社會提供多層次的保障服務(wù)，提高社會保障的水平，減輕政府在社會保障方面的壓力。(二)社會風險管理保險公司從開發(fā)產(chǎn)品、制定費率到承保、理賠的各個環(huán)節(jié)，都直接與災(zāi)害事故打交道，不僅具有識別、衡量和分析風險的專業(yè)知識，而且積累了大量風險損失資料，為全社會風險管理提供了有力的數(shù)據(jù)支持。同時，保險公司能夠積極配合有關(guān)部門做好防災(zāi)防損，并通過采取差別費率等措施，鼓勵投保人和被保險人主動做好各項預(yù)防工作，降低風險發(fā)生的概率，實現(xiàn)對風險的控制和管理。第四節(jié)保險的功能(三)社會關(guān)系管理通過保險應(yīng)對災(zāi)害損失，不僅可以根據(jù)保險合同約定對損失進行合理補償，而且可以提高事故處理的效率，減少當事人可能出現(xiàn)的各種糾紛。由于保險介入災(zāi)害處理的全過程，參與到社會關(guān)系的管理之中，逐步改變了社會主體的行為模式，為維護政府、企業(yè)和個人之間正常、有序的社會關(guān)系創(chuàng)造了有利條件，減少了社會摩擦，起到了社會“潤滑器”的作用，大大提高了社會運行的效率。(四)社會信用管理完善的社會信用制度是建設(shè)現(xiàn)代市場體系的必要條件，也是規(guī)范市場經(jīng)濟秩序的治本之策。最大誠信原則是保險經(jīng)營的基本原則，保險公司經(jīng)營的產(chǎn)品實際上是一種以信用為基礎(chǔ)、以法律為保障的承諾，在培養(yǎng)和增強社會的誠信意識方面具有潛移默化的作用。同時，保險在經(jīng)營過程中可以收集企業(yè)和個人的履約行為記錄，為社會信用體系的建立和管理提供重要的信息資料來源，實現(xiàn)社會信用資源的共享。第四節(jié)保險的功能保險保障功能保障功能是保險業(yè)的立業(yè)之基，最能體現(xiàn)保險業(yè)的特色和核心競爭力。保險保障功能具體表現(xiàn)為財產(chǎn)保險的補償功能和人身保險的給付功能。1、財產(chǎn)保險的補償保險是在特定災(zāi)害事故發(fā)生時，在保險的有效期和保險合同約定的責任范圍以及保險金額內(nèi)，按其實際損失金額給予補償。通過補償使得已經(jīng)存在的社會財富因災(zāi)害事故所致的實際損失在價值上得到了補償，在使用價值上得以恢復，從而使社會再生產(chǎn)過程得以連續(xù)進行。保險的這種補償既包括對被保險人因自然災(zāi)害或意外事故造成的經(jīng)濟損失的補償，也包括對被保險人依法應(yīng)對第三者承擔的經(jīng)濟賠償責任的經(jīng)濟補償，還包括對商業(yè)信用中違約行為造成的經(jīng)濟損失的補償。2、人身保險的給付人身保險是與財產(chǎn)保險完全不同性質(zhì)的兩種保險。人的生命價值很難用貨幣來計價，所以，人身保險的保險金額是由投保人根據(jù)被保險人對人身保險的需要程度和投保人的繳費能力，在法律允許的范圍與條件下，與保險人雙方協(xié)商約定后確定的。因此，在保險合同約定的保險事故發(fā)生或者約定的年齡到達或者約定的期限屆滿時，保險人按照約定進行保險金的給付。資金融通功能資金融通功能是指將保險資金中閑置的部分重新投入到社會再生產(chǎn)過程中所發(fā)揮的金融中介作用。保險人為了使保險經(jīng)營穩(wěn)定，必須保證保險資金的保值與增值，這也要求保險人對保險資金進行運用。保險資金的運用不僅有其必要性，而且也是可能的。一方面，由于保險保費收入與賠付支出之間存在時間滯差，為保險人進行保險資金的融通提供了可能；另一方面，保險事故的發(fā)生也不都是同時的，保險人收取的保險費不可能一次性全部賠償出去，也就是保險人收取的保險費與賠付支出之間有時也存在著數(shù)量滯差，為保險人進行保險資金的融通提供了可能。但是，保險資金的融通應(yīng)以保正保險的賠償或給付為前提，同時也要堅持合法性、流動性、安全性和效益性的原則。第四節(jié)保險的功能四、保險的作用（一）從不同方面考察保險的地位、作用及其變化整個國民經(jīng)濟發(fā)展角度；促進社會安全、穩(wěn)定、和諧角度；風險管理角度；社會保障體系角度；金融市場和金融業(yè)角度；理財角度。（二）從不同主體的角度考察保險的地位與作用（三）保險的一些負面作用，尤其是“保險或保險業(yè)務(wù)”自身所引起的