公司授權(quán)管理

授權(quán)制度原創(chuàng)：楊獻(xiàn)維禁止商業(yè)目的的轉(zhuǎn)載本辦法包括從組織層面明確各層級的常規(guī)授權(quán)，以利于職責(zé)、任務(wù)的順利完成，提高組織的運營效率及效能。同時規(guī)定臨時性授權(quán)的原則及方法，以促使組織經(jīng)營管理能力的提升。一、定義及類別（一）定義1、權(quán)力：是一種影響他人做某事的力量或能力。公司的權(quán)力是與責(zé)任同步的，有責(zé)方有權(quán)，責(zé)失則權(quán)消。崗位與責(zé)權(quán)一一對應(yīng)。權(quán)力在公司是一種責(zé)任感、是能力，不是權(quán)威。公司的權(quán)力包括：合法權(quán)：法定性權(quán)力，由股東會、董事會、監(jiān)事會、董事、法定代表人、總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人等擁有，財務(wù)權(quán)是公司的核心權(quán)強(qiáng)制權(quán)：強(qiáng)制性權(quán)力，由總經(jīng)理、管理者代表、安全代表、總經(jīng)辦、董事會擁有獎勵權(quán)：獎賞性權(quán)力，管理者代表、總經(jīng)辦、董事會擁有專長權(quán)：專家性權(quán)力，由公司評定或指定的技術(shù)性專家或項目專家擁有參照權(quán)：參照性權(quán)力，各部門受權(quán)和授權(quán)的管理者擁有2、授權(quán)指將某項合法權(quán)力從公司某個層級直線向下層逐級授予，以完成某項任務(wù)為目的。公司授權(quán)遵守能力原則和擔(dān)當(dāng)原則；遵守權(quán)力不可度量原則：按事情性質(zhì)授權(quán)而不是基于事件大小原則授權(quán)。1）任務(wù)是指計劃去完成的具體事項或活動，如完成生產(chǎn)目標(biāo)、交易談判、物料采購等。2）權(quán)力是指賦予完成某事項或活動的責(zé)任時所發(fā)生的財力、人力及其他資源的支配權(quán)。這些支配權(quán)應(yīng)隨崗位的設(shè)置和事項管理人能力1不同作不同授權(quán)。（二）授權(quán)的種類1、授權(quán)從整體上分為常規(guī)授權(quán)和臨時授權(quán)。常規(guī)授權(quán)也稱組織授權(quán)，指根據(jù)流程運作及職責(zé)分解而固定授予的權(quán)力。臨時授權(quán)也稱個人授權(quán)，指根據(jù)屬下能力變化而臨時授予完成某項任務(wù)的權(quán)力。授權(quán)應(yīng)由高層級向低層級授予，平級間委托任務(wù)時相應(yīng)授權(quán)或權(quán)力轉(zhuǎn)移應(yīng)經(jīng)過授權(quán)人上層級批準(zhǔn)，受權(quán)人在行使權(quán)力時應(yīng)明示為代權(quán)。2、授權(quán)按權(quán)力的性質(zhì)和尺度分為決策權(quán)、知情權(quán)和執(zhí)行權(quán)；1）決策權(quán)指對某項事項進(jìn)行提議、審核、決定的權(quán)力；2）知情權(quán)指決策前及決策后事情知曉的權(quán)力；3）執(zhí)行權(quán)指某事項或活動或決策在執(zhí)行時需要對資源的具體支配能力；3、決策權(quán)按決策程度分提議（擬訂、中報）權(quán)、審核權(quán)、會簽（通過）權(quán)、批準(zhǔn)權(quán)：1）提議權(quán)包括申請權(quán)，指對某一事項或工作制訂、編制、申請或提議的權(quán)力。2）審核權(quán)包括復(fù)核權(quán)。指對申請/提議事項按規(guī)定進(jìn)行審核以確定是否合理、可行。復(fù)核權(quán)指對已審核通過的事項進(jìn)行復(fù)核的權(quán)力。審核和復(fù)核的結(jié)果有三種，第一種是通過并呈報上級批準(zhǔn)，第二種是予以否決，與提議者溝通進(jìn)行修訂或改進(jìn)，第三種是提出意見，由擁有批準(zhǔn)權(quán)的人最終決策。審核和復(fù)核者根據(jù)事項的性質(zhì)進(jìn)行判斷，決定作出哪一種審核結(jié)果。3）會簽權(quán)指對申請/提議事項是否合理、可行提出本人意見的權(quán)力。會簽是為最后審批提出意見，無否決所提議事項的權(quán)力。會簽也是決2策前的一種知情權(quán)。4）批準(zhǔn)權(quán)又稱為審批權(quán)、核準(zhǔn)權(quán)，指對審核通過事項進(jìn)行最后審批以確定是否實行。對某事項擁有批準(zhǔn)權(quán)的人稱為該事項的責(zé)權(quán)主管。5）不是所有事項均要經(jīng)過提議、審核、會簽、批準(zhǔn)。特殊情形下，可能直接決策（批準(zhǔn)），事后報備即可。4、知情權(quán)除了會簽作為事前的知情權(quán)外，還有事后的知情權(quán)。以備案、抄送或傳達(dá)的情形傳達(dá)知情權(quán)，簽收是證明知情權(quán)的最有效方法。二、授權(quán)的原則（一）常規(guī)授權(quán)原則1、責(zé)任、權(quán)力應(yīng)相匹配。安排什么職責(zé)、布置什么任務(wù)，就授予相應(yīng)的權(quán)力。2、實行分級授權(quán)管理。在授權(quán)時，應(yīng)該只對直接下屬授權(quán)，直接下屬再對他們的直接下屬進(jìn)行二次授權(quán)，不應(yīng)出現(xiàn)越權(quán)的情況。3、應(yīng)以書面形式授權(quán)，并知會相關(guān)部門。4、授權(quán)事項及權(quán)限大小應(yīng)與組織管理定位一致。根據(jù)戰(zhàn)略任務(wù)要求、行業(yè)經(jīng)營管理特點及管理人員能力確定公司各職能部門的管理定位，進(jìn)而確定各層級所需的授權(quán)事項及權(quán)限。5、授權(quán)應(yīng)隨組織架構(gòu)和流程改變而調(diào)整。公司組織架構(gòu)或流程改變時應(yīng)重新審視原授權(quán)，與現(xiàn)實不相適應(yīng)的應(yīng)調(diào)整。（二）臨時授權(quán)的原則1、只有必須或應(yīng)該分派的事項方授權(quán)。必須授權(quán)指事項本身不應(yīng)該由授權(quán)者直接處理而應(yīng)由授權(quán)下屬處理。應(yīng)該授權(quán)指日常例行性的工作，授權(quán)屬下處理以提高效率。關(guān)系到本組織（部門/崗位）生存（存在）的關(guān)鍵性工作不應(yīng)該授權(quán)，應(yīng)由本級受權(quán)人直接處理。32、臨時授權(quán)應(yīng)重點考慮被授權(quán)者本人能力。只有被授權(quán)者能力可完成分派的臨時任務(wù)，方可授權(quán)，應(yīng)警惕出現(xiàn)權(quán)限被濫用或亂用，造成重大損失的授權(quán)。3、臨時授權(quán)應(yīng)明確任務(wù)要求、驗收標(biāo)準(zhǔn)及完成時限。4、臨時授權(quán)應(yīng)明確被授權(quán)人、授權(quán)事項、權(quán)限大小及授權(quán)的起止時間，并以書面形式抄送所涉及的相關(guān)部門。5、臨時授權(quán)應(yīng)加大監(jiān)控與指導(dǎo)，確保授權(quán)依規(guī)定使用。6、隨著條件成熟，臨時授權(quán)可固化為常規(guī)授權(quán)。（三）授權(quán)的考量因素授權(quán)的考量因素除了任務(wù)和能力外，還應(yīng)考慮效率和風(fēng)險。越向下授權(quán)則效率越高，但同時風(fēng)險越大。相應(yīng)成熟的事項應(yīng)考慮擴(kuò)大授權(quán)和向下授權(quán)，新的或不成熟的事項應(yīng)向更高層集權(quán)。三、授權(quán)的程序（一）常規(guī)授權(quán)的程序1、每年編制次年授權(quán)方案，及時總結(jié)、糾正不合理授權(quán)。2、根據(jù)公司戰(zhàn)略及年度任務(wù)確定次年的組織架構(gòu)及流程。3、根據(jù)授權(quán)調(diào)查和新的組織和流程，修訂授權(quán)手冊。4、征詢各部門意見，修訂定稿。5、經(jīng)總經(jīng)理簽批，下發(fā)貫徹實施。（二）臨時授權(quán)的程序1、決定授權(quán)的項目2、選擇合適的人選（被授權(quán)人）3、向被授權(quán)人解釋授權(quán)的項目及授予的權(quán)限4、讓被授權(quán)人列出完成項目的計劃5、討論監(jiān)控方法和關(guān)鍵點6、授權(quán)并知會相關(guān)部門或個人7、監(jiān)控項目實施及授權(quán)使用8、項目完成后公示收回授權(quán)受權(quán)人被收回臨時授權(quán)后，仍應(yīng)對該項目的結(jié)果負(fù)責(zé)。四、職務(wù)代理人.為保證工作順暢，凡休假一天以上者均應(yīng)指定職務(wù)代理人。職務(wù)代理人一般為被代理人的直屬下級。職務(wù)代理人授權(quán)屬于臨時授權(quán)。職務(wù)代理人主要負(fù)責(zé)在代理人休假期間的協(xié)調(diào)工作，包括例行會議組織、代表被代理人參加會議、臨時事項的組織調(diào)研和決策建議等。被代理人根據(jù)需要及對職務(wù)代理人的能力判斷，給予職務(wù)代理人人事、財務(wù)、業(yè)務(wù)方面的正式授權(quán)。被代理人如沒有對職務(wù)代理人給予正式的書面授權(quán)的，職務(wù)代理人只能行使自身原權(quán)限。如遇緊急事件，可提請被代理人的上級處理。.從培育部屬的角度，主管可就自己的某些職責(zé)或項目指定職務(wù)代理人，并授予相應(yīng)的權(quán)限。五、授權(quán)的控制1、授權(quán)不是棄權(quán)，應(yīng)加強(qiáng)輔導(dǎo)與控制。授權(quán)人要明確控制點和控制方式，并采用事先確定的控制方式對控制點進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)明顯的偏差應(yīng)隨時進(jìn)行糾正，或取消授權(quán)。2、被授權(quán)者應(yīng)依授權(quán)開展工作。3、上級不輕易干預(yù)授權(quán)的工作。4、被授權(quán)人如出現(xiàn)下列違規(guī)行為，授權(quán)人可采取“部分取消授權(quán)、全部取消授權(quán)、調(diào)離工作崗位、降職、撤職、處分甚至追究刑事責(zé)任”的相應(yīng)處罰。1）一事二簽：將事項拆成兩件或多件處理，以避開上級權(quán)限管理。2）越權(quán)行事：超越權(quán)限處理事項，或未授權(quán)的事項自行處理。3）權(quán)力濫用：利用所授予權(quán)力損害公司利益，或謀取個人利益。5六、《公司授權(quán)手冊》授權(quán)手冊包括經(jīng)營、業(yè)務(wù)、財務(wù)、人事、采購等內(nèi)容，相應(yīng)明確業(yè)務(wù)、財務(wù)、人事所授權(quán)的事項及各級審批人的權(quán)限授權(quán)層級：第一級：董事會第二級：董事長 第三級：辦公會議第四級：總經(jīng)理 第五級：副總經(jīng)理（含財務(wù)總監(jiān)）第六級：部門經(jīng)理授權(quán)表授權(quán)表中的“-”是指無授權(quán)。無授權(quán)有時包括執(zhí)行權(quán)。本手冊授權(quán)表中未提及的權(quán)限，由總經(jīng)理評估事態(tài)后決定受權(quán)或授權(quán)。詞匯解釋（1）、擬訂：草擬文書檔案等資料。（2）、中報：書面向上級申請呈報。（3）、通過：無原則性意見，同意或基本同意。（4）、審核：審查核定，給出修改意見或建議。（5）、審批：審查批準(zhǔn)。（6）、審核提交股東會或?qū)徟喝绻蓶|會將該項權(quán)限授權(quán)給董事會，那么董事會就擁有審批權(quán)（決策權(quán)）。否則就只有審核申報權(quán)。1、方針、投資、股權(quán)等事項審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）經(jīng)營方針審核提交股東會或?qū)徟埃Q策權(quán)）審核（決策權(quán)）通過擬訂投資計劃審核提交股東審核通過中報6

會或?qū)徟Q策權(quán)或知情權(quán)）（或決策權(quán)）公司債券擬訂方案并提交股東會增加或減少注冊資本審批或提交股東會審議（決策權(quán)）擬訂方案轉(zhuǎn)讓出資審核提交股東會或?qū)徟ɑ驔Q策權(quán)）審核（或決策權(quán)）通過中報資產(chǎn)處置審核提交股東會或?qū)徟ɑ驔Q策權(quán)）審核（或決策權(quán)）通過中報合并、分立、變更公司形式、解散和清算事宜提交股東會議決（或決策權(quán)）擬訂方案轉(zhuǎn)讓股權(quán)審核提交股東會或?qū)徟ɑ驔Q策權(quán)）審核（或決策權(quán)）通過中報對外擔(dān)保審核提交股東會或?qū)徟ɑ驔Q策權(quán)）審核（或決策權(quán)）通過中報修改章程擬訂方案并提交股東會審批匕（或決策權(quán)）機(jī)構(gòu)設(shè)置審批審核通過擬訂基本管理制度建立及調(diào)整審批通過通過審核中報擬訂公司財務(wù)預(yù)算、決算審核提交股東會或?qū)徟ɑ驅(qū)徍送ㄟ^中報擬訂7

方案確定及調(diào)整決策權(quán)）利潤分配、彌補(bǔ)虧損方案審核提交股東會或?qū)徟ɑ驔Q策權(quán)）審核通過中報擬訂融資方案審核提交股東會或?qū)徟ɑ驔Q策權(quán)）審核（或決策權(quán)）通過中報擬訂2、部門預(yù)決算編制、調(diào)整等事項審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）工程建設(shè)費用預(yù)決算編制審批（或決策權(quán)）通過審核中報擬訂工程建設(shè)費用預(yù)決算調(diào)整審批（或決策權(quán)）通過審核中報擬訂營銷、薪酬、辦公、物業(yè)等費用預(yù)決算編制（具知情權(quán)）審批-通過審核擬訂營銷、薪酬、辦公、物業(yè)等費用預(yù)決算調(diào)整（具知情權(quán)）審批通過審核擬訂3、行政事務(wù)管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）8

財務(wù)章、發(fā)票章財務(wù)總監(jiān)行政公章審批審核或?qū)徟鷮徍朔ㄈ苏聦徟鷮徍松暾埡贤瑢Ｓ谜拢ň咧闄?quán)）審批審核申請公司對外文件、信函簽發(fā)審批簽發(fā)審核擬訂長期性辦公設(shè)備、用品（具知情權(quán)）審批由總經(jīng)辦統(tǒng)一采購短期小金額辦公設(shè)備、用品采購（具知情權(quán)）由總經(jīng)辦直接采購辦公設(shè)備、用品管理（具知情權(quán)）由總裁辦負(fù)責(zé)管理4、資產(chǎn)管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）工程建設(shè)類固定資產(chǎn)采購（具知情權(quán)或決策權(quán)）通過審核（或決策權(quán)）擬定生產(chǎn)類固定資產(chǎn)采購（具知情權(quán)或決策權(quán)）通過審核（或決策權(quán)）擬定或?qū)徍藬M定固定資產(chǎn)檔案管理（具知情權(quán)）（具知情權(quán)）由總經(jīng)辦負(fù)責(zé)管9

理資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓（具知情權(quán)或決策權(quán)）通過審核（或決策權(quán)中報擬訂固定資產(chǎn)報廢（具知情權(quán)）審核（或決策權(quán)中報擬訂5、人事管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）人才計劃審批審核通過通過擬訂并中報人員招聘錄用（具知情權(quán)）審批對象：副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理審批對象：主管審批對象：一般員工山＞崗位調(diào)整（具知情權(quán)）審批建議人員培訓(xùn)計劃（具知情權(quán)）審批擬訂人員培訓(xùn)（具知情權(quán)）審批計劃外培訓(xùn)計劃內(nèi)培訓(xùn)由部門經(jīng)理中請，人事經(jīng)理審批山＞崗位薪資及調(diào)整審批對象：副總級、部門經(jīng)理級、部門副經(jīng)理級、高級人才、中層審批對象：部門經(jīng)理助理、一般職員，基層員工部門經(jīng)理中請，人事經(jīng)理審核10

骨干、財務(wù)人員審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）福利項目標(biāo)準(zhǔn)增減審批審核擬訂6、財務(wù)管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）合同付款（具知情權(quán)）會同財務(wù)總監(jiān)審批非合同付款（含報銷費用）