公司授權管理

授權制度原創(chuàng)：楊獻維禁止商業(yè)目的的轉載本辦法包括從組織層面明確各層級的常規(guī)授權，以利于職責、任務的順利完成，提高組織的運營效率及效能。同時規(guī)定臨時性授權的原則及方法，以促使組織經(jīng)營管理能力的提升。一、定義及類別（一）定義1、權力：是一種影響他人做某事的力量或能力。公司的權力是與責任同步的，有責方有權，責失則權消。崗位與責權一一對應。權力在公司是一種責任感、是能力，不是權威。公司的權力包括：合法權：法定性權力，由股東會、董事會、監(jiān)事會、董事、法定代表人、總經(jīng)理、財務負責人等擁有，財務權是公司的核心權強制權：強制性權力，由總經(jīng)理、管理者代表、安全代表、總經(jīng)辦、董事會擁有獎勵權：獎賞性權力，管理者代表、總經(jīng)辦、董事會擁有專長權：專家性權力，由公司評定或指定的技術性專家或項目專家擁有參照權：參照性權力，各部門受權和授權的管理者擁有2、授權指將某項合法權力從公司某個層級直線向下層逐級授予，以完成某項任務為目的。公司授權遵守能力原則和擔當原則；遵守權力不可度量原則：按事情性質授權而不是基于事件大小原則授權。1）任務是指計劃去完成的具體事項或活動，如完成生產目標、交易談判、物料采購等。2）權力是指賦予完成某事項或活動的責任時所發(fā)生的財力、人力及其他資源的支配權。這些支配權應隨崗位的設置和事項管理人能力1不同作不同授權。（二）授權的種類1、授權從整體上分為常規(guī)授權和臨時授權。常規(guī)授權也稱組織授權，指根據(jù)流程運作及職責分解而固定授予的權力。臨時授權也稱個人授權，指根據(jù)屬下能力變化而臨時授予完成某項任務的權力。授權應由高層級向低層級授予，平級間委托任務時相應授權或權力轉移應經(jīng)過授權人上層級批準，受權人在行使權力時應明示為代權。2、授權按權力的性質和尺度分為決策權、知情權和執(zhí)行權；1）決策權指對某項事項進行提議、審核、決定的權力；2）知情權指決策前及決策后事情知曉的權力；3）執(zhí)行權指某事項或活動或決策在執(zhí)行時需要對資源的具體支配能力；3、決策權按決策程度分提議（擬訂、中報）權、審核權、會簽（通過）權、批準權：1）提議權包括申請權，指對某一事項或工作制訂、編制、申請或提議的權力。2）審核權包括復核權。指對申請/提議事項按規(guī)定進行審核以確定是否合理、可行。復核權指對已審核通過的事項進行復核的權力。審核和復核的結果有三種，第一種是通過并呈報上級批準，第二種是予以否決，與提議者溝通進行修訂或改進，第三種是提出意見，由擁有批準權的人最終決策。審核和復核者根據(jù)事項的性質進行判斷，決定作出哪一種審核結果。3）會簽權指對申請/提議事項是否合理、可行提出本人意見的權力。會簽是為最后審批提出意見，無否決所提議事項的權力。會簽也是決2策前的一種知情權。4）批準權又稱為審批權、核準權，指對審核通過事項進行最后審批以確定是否實行。對某事項擁有批準權的人稱為該事項的責權主管。5）不是所有事項均要經(jīng)過提議、審核、會簽、批準。特殊情形下，可能直接決策（批準），事后報備即可。4、知情權除了會簽作為事前的知情權外，還有事后的知情權。以備案、抄送或傳達的情形傳達知情權，簽收是證明知情權的最有效方法。二、授權的原則（一）常規(guī)授權原則1、責任、權力應相匹配。安排什么職責、布置什么任務，就授予相應的權力。2、實行分級授權管理。在授權時，應該只對直接下屬授權，直接下屬再對他們的直接下屬進行二次授權，不應出現(xiàn)越權的情況。3、應以書面形式授權，并知會相關部門。4、授權事項及權限大小應與組織管理定位一致。根據(jù)戰(zhàn)略任務要求、行業(yè)經(jīng)營管理特點及管理人員能力確定公司各職能部門的管理定位，進而確定各層級所需的授權事項及權限。5、授權應隨組織架構和流程改變而調整。公司組織架構或流程改變時應重新審視原授權，與現(xiàn)實不相適應的應調整。（二）臨時授權的原則1、只有必須或應該分派的事項方授權。必須授權指事項本身不應該由授權者直接處理而應由授權下屬處理。應該授權指日常例行性的工作，授權屬下處理以提高效率。關系到本組織（部門/崗位）生存（存在）的關鍵性工作不應該授權，應由本級受權人直接處理。32、臨時授權應重點考慮被授權者本人能力。只有被授權者能力可完成分派的臨時任務，方可授權，應警惕出現(xiàn)權限被濫用或亂用，造成重大損失的授權。3、臨時授權應明確任務要求、驗收標準及完成時限。4、臨時授權應明確被授權人、授權事項、權限大小及授權的起止時間，并以書面形式抄送所涉及的相關部門。5、臨時授權應加大監(jiān)控與指導，確保授權依規(guī)定使用。6、隨著條件成熟，臨時授權可固化為常規(guī)授權。（三）授權的考量因素授權的考量因素除了任務和能力外，還應考慮效率和風險。越向下授權則效率越高，但同時風險越大。相應成熟的事項應考慮擴大授權和向下授權，新的或不成熟的事項應向更高層集權。三、授權的程序（一）常規(guī)授權的程序1、每年編制次年授權方案，及時總結、糾正不合理授權。2、根據(jù)公司戰(zhàn)略及年度任務確定次年的組織架構及流程。3、根據(jù)授權調查和新的組織和流程，修訂授權手冊。4、征詢各部門意見，修訂定稿。5、經(jīng)總經(jīng)理簽批，下發(fā)貫徹實施。（二）臨時授權的程序1、決定授權的項目2、選擇合適的人選（被授權人）3、向被授權人解釋授權的項目及授予的權限4、讓被授權人列出完成項目的計劃5、討論監(jiān)控方法和關鍵點6、授權并知會相關部門或個人7、監(jiān)控項目實施及授權使用8、項目完成后公示收回授權受權人被收回臨時授權后，仍應對該項目的結果負責。四、職務代理人.為保證工作順暢，凡休假一天以上者均應指定職務代理人。職務代理人一般為被代理人的直屬下級。職務代理人授權屬于臨時授權。職務代理人主要負責在代理人休假期間的協(xié)調工作，包括例行會議組織、代表被代理人參加會議、臨時事項的組織調研和決策建議等。被代理人根據(jù)需要及對職務代理人的能力判斷，給予職務代理人人事、財務、業(yè)務方面的正式授權。被代理人如沒有對職務代理人給予正式的書面授權的，職務代理人只能行使自身原權限。如遇緊急事件，可提請被代理人的上級處理。.從培育部屬的角度，主管可就自己的某些職責或項目指定職務代理人，并授予相應的權限。五、授權的控制1、授權不是棄權，應加強輔導與控制。授權人要明確控制點和控制方式，并采用事先確定的控制方式對控制點進行核查，發(fā)現(xiàn)明顯的偏差應隨時進行糾正，或取消授權。2、被授權者應依授權開展工作。3、上級不輕易干預授權的工作。4、被授權人如出現(xiàn)下列違規(guī)行為，授權人可采取“部分取消授權、全部取消授權、調離工作崗位、降職、撤職、處分甚至追究刑事責任”的相應處罰。1）一事二簽：將事項拆成兩件或多件處理，以避開上級權限管理。2）越權行事：超越權限處理事項，或未授權的事項自行處理。3）權力濫用：利用所授予權力損害公司利益，或謀取個人利益。5六、《公司授權手冊》授權手冊包括經(jīng)營、業(yè)務、財務、人事、采購等內容，相應明確業(yè)務、財務、人事所授權的事項及各級審批人的權限授權層級：第一級：董事會第二級：董事長 第三級：辦公會議第四級：總經(jīng)理 第五級：副總經(jīng)理（含財務總監(jiān)）第六級：部門經(jīng)理授權表授權表中的“-”是指無授權。無授權有時包括執(zhí)行權。本手冊授權表中未提及的權限，由總經(jīng)理評估事態(tài)后決定受權或授權。詞匯解釋（1）、擬訂：草擬文書檔案等資料。（2）、中報：書面向上級申請呈報。（3）、通過：無原則性意見，同意或基本同意。（4）、審核：審查核定，給出修改意見或建議。（5）、審批：審查批準。（6）、審核提交股東會或審批：如果股東會將該項權限授權給董事會，那么董事會就擁有審批權（決策權）。否則就只有審核申報權。1、方針、投資、股權等事項審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）經(jīng)營方針審核提交股東會或審批匕（決策權）審核（決策權）通過擬訂投資計劃審核提交股東審核通過中報6

會或審批（決策權或知情權）（或決策權）公司債券擬訂方案并提交股東會增加或減少注冊資本審批或提交股東會審議（決策權）擬訂方案轉讓出資審核提交股東會或審批（或決策權）審核（或決策權）通過中報資產處置審核提交股東會或審批（或決策權）審核（或決策權）通過中報合并、分立、變更公司形式、解散和清算事宜提交股東會議決（或決策權）擬訂方案轉讓股權審核提交股東會或審批（或決策權）審核（或決策權）通過中報對外擔保審核提交股東會或審批（或決策權）審核（或決策權）通過中報修改章程擬訂方案并提交股東會審批匕（或決策權）機構設置審批審核通過擬訂基本管理制度建立及調整審批通過通過審核中報擬訂公司財務預算、決算審核提交股東會或審批（或審核通過中報擬訂7

方案確定及調整決策權）利潤分配、彌補虧損方案審核提交股東會或審批（或決策權）審核通過中報擬訂融資方案審核提交股東會或審批（或決策權）審核（或決策權）通過中報擬訂2、部門預決算編制、調整等事項審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）工程建設費用預決算編制審批（或決策權）通過審核中報擬訂工程建設費用預決算調整審批（或決策權）通過審核中報擬訂營銷、薪酬、辦公、物業(yè)等費用預決算編制（具知情權）審批-通過審核擬訂營銷、薪酬、辦公、物業(yè)等費用預決算調整（具知情權）審批通過審核擬訂3、行政事務管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）8

財務章、發(fā)票章財務總監(jiān)行政公章審批審核或審批審核法人章審批審核申請合同專用章（具知情權）審批審核申請公司對外文件、信函簽發(fā)審批簽發(fā)審核擬訂長期性辦公設備、用品（具知情權）審批由總經(jīng)辦統(tǒng)一采購短期小金額辦公設備、用品采購（具知情權）由總經(jīng)辦直接采購辦公設備、用品管理（具知情權）由總裁辦負責管理4、資產管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）工程建設類固定資產采購（具知情權或決策權）通過審核（或決策權）擬定生產類固定資產采購（具知情權或決策權）通過審核（或決策權）擬定或審核擬定固定資產檔案管理（具知情權）（具知情權）由總經(jīng)辦負責管9

理資產出售、轉讓（具知情權或決策權）通過審核（或決策權中報擬訂固定資產報廢（具知情權）審核（或決策權中報擬訂5、人事管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）人才計劃審批審核通過通過擬訂并中報人員招聘錄用（具知情權）審批對象：副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理審批對象：主管審批對象：一般員工山＞崗位調整（具知情權）審批建議人員培訓計劃（具知情權）審批擬訂人員培訓（具知情權）審批計劃外培訓計劃內培訓由部門經(jīng)理中請，人事經(jīng)理審批山＞崗位薪資及調整審批對象：副總級、部門經(jīng)理級、部門副經(jīng)理級、高級人才、中層審批對象：部門經(jīng)理助理、一般職員，基層員工部門經(jīng)理中請，人事經(jīng)理審核10

骨干、財務人員審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）福利項目標準增減審批審核擬訂6、財務管理審批事項董事會董事長辦公會議總經(jīng)理副總經(jīng)理（級）部門經(jīng)理（級）合同付款（具知情權）會同財務總監(jiān)審批非合同付款（含報銷費用）