銀行金融機(jī)構(gòu)授信管理辦法

10ⅩⅩⅩⅩ銀行金融機(jī)構(gòu)授信治理方法第一章總則第一條為加強(qiáng)我行對(duì)金融機(jī)構(gòu)授信業(yè)務(wù)治理，統(tǒng)一授信標(biāo)準(zhǔn)，防范和掌握信用風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全，依據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際狀況，特制定本方法。其次條本方法適用于境內(nèi)銀行金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)的授信業(yè)務(wù)。其中：〔全國(guó)性股份制商業(yè)銀行〕和地方性銀行〔含城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行以及信用合作機(jī)構(gòu)等〕，中外合資商業(yè)銀行以及境外銀行在境內(nèi)設(shè)立的全資法人子銀行。保險(xiǎn)公司、金融租賃公司、資產(chǎn)治理公司、汽車金融公司、期貨公司和基金公司等。具備獨(dú)立法人資格的商業(yè)銀行、非商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)、綜合性金融控股集團(tuán)等。第三條本方法所稱授信是依據(jù)授信對(duì)象的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)治理等，為其供給授信。授信范圍包括但不限于：拆借、存放、金融機(jī)構(gòu)借款、票據(jù)貼現(xiàn)、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、理財(cái)投資、債券、外匯買賣、貿(mào)易融資、擔(dān)保、回購(gòu)等。其次章金融機(jī)構(gòu)授信治理第四條我行的金融機(jī)構(gòu)授信，應(yīng)遵循“統(tǒng)一授信、區(qū)分對(duì)待、合理核定、實(shí)時(shí)調(diào)整”的原則?！惨唤y(tǒng)一計(jì)量、統(tǒng)一授信治理，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)總控?！捕硡^(qū)分對(duì)待，是指依據(jù)客戶不同資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)治理水平、險(xiǎn)系數(shù)確定不同的授信額度?！踩澈侠砗硕?，是指經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在確定的授信額度內(nèi)，依據(jù)業(yè)條件等狀況，具體確定每筆授信方案，包括額度、利率、期限、品種等。〔四資信狀況發(fā)生變化而進(jìn)展適時(shí)調(diào)整。第五條我行對(duì)金融機(jī)構(gòu)授信依據(jù)授信業(yè)務(wù)申請(qǐng)方式分為主動(dòng)授信與申請(qǐng)授信?！惨弧持鲃?dòng)授信，是指我行依據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)展需求，對(duì)與我行具有長(zhǎng)批業(yè)務(wù)?！不葑u(yù)三家機(jī)構(gòu)Baa在AA〔二〕申請(qǐng)授信，是指我行依據(jù)客戶的業(yè)務(wù)需求，辦理金融機(jī)構(gòu)客戶授信。申請(qǐng)授信客戶主體為除主動(dòng)授信類客戶以外的金融機(jī)構(gòu)。第六條對(duì)國(guó)內(nèi)規(guī)模較大、知名度較高的政策性銀行及大型商業(yè)銀行依據(jù)其規(guī)模狀況直接賜予授信額度。其中，對(duì)工商銀行、中國(guó)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、建設(shè)銀行賜予授信額度300200中信銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、光大銀行賜予授信額度150華夏銀行、平安銀行、廣發(fā)銀行、北京銀行、上海銀行賜予授信額度10050〔穆迪、標(biāo)準(zhǔn)A300信額度。依據(jù)業(yè)務(wù)開展需要，需調(diào)高授信額度的，須按權(quán)限呈報(bào)相關(guān)行領(lǐng)導(dǎo)審批。第七條金融機(jī)構(gòu)授信額度依據(jù)性質(zhì)分為根本授信額度和特別用。價(jià)中間價(jià)折算成授信額度根底幣別。。易對(duì)手免核授信額度?！惨弧橙珖?guó)銀行間市場(chǎng)債券交易平臺(tái)的國(guó)債、央行票據(jù)、政策性金融債交易；〔二性金融債交易；〔三金存/拆放業(yè)務(wù)；〔四與中國(guó)外匯交易中心做市商銀行及政策性銀行進(jìn)展的即期外匯交易；〔五〕買斷式票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)出業(yè)務(wù)，正回購(gòu)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；〔六〕以主體評(píng)級(jí)AA〔含〕、債項(xiàng)評(píng)級(jí)AA+級(jí)以上〔含〕或風(fēng)險(xiǎn)治理部門認(rèn)定同等風(fēng)險(xiǎn)水平的債券為標(biāo)的的買入返售交易；〔七〕存放金額、期限對(duì)等〔折算為人民幣的存入金額不小于存出金額，且存入期限不短于存出期限〕的本外幣互存業(yè)務(wù)；〔八〕全國(guó)銀行間市場(chǎng)債券正回購(gòu)交易。第三章職責(zé)分工第十一條資金運(yùn)營(yíng)中心內(nèi)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)治理機(jī)構(gòu)〔心〔的審批與治理，具體職責(zé)如下：〔一意見；〔二第十二條總行風(fēng)險(xiǎn)治理部職責(zé)：負(fù)責(zé)指導(dǎo)、檢視各相關(guān)部門關(guān)于同業(yè)授信有關(guān)工作的執(zhí)行狀況。業(yè)務(wù)部門主要職責(zé)：重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第十四條分行相關(guān)業(yè)務(wù)部門主要職責(zé)：依據(jù)業(yè)務(wù)需要發(fā)起授信申請(qǐng)；幫助監(jiān)控金融機(jī)構(gòu)客戶市場(chǎng)表現(xiàn)，報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)。第四章授信調(diào)查及發(fā)起第十五條授信調(diào)查是指授信發(fā)起機(jī)構(gòu)和授信調(diào)查人員依據(jù)目標(biāo)客戶需要或我行自身業(yè)務(wù)進(jìn)展需求，通過現(xiàn)場(chǎng)考察、高層訪談、析評(píng)價(jià)，并提出書面授信方案，為授信審查審批供給依據(jù)?！惨韵潞?jiǎn)稱“主辦人員”〕和授信調(diào)查協(xié)辦人員〔以下簡(jiǎn)稱“協(xié)辦人員”〕負(fù)責(zé)實(shí)施，保證授信材料真實(shí)、合法、有效。第十七條我行針對(duì)優(yōu)質(zhì)金融機(jī)構(gòu)客戶主動(dòng)辦理的內(nèi)部授信業(yè)務(wù)可以實(shí)行非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查方式。來(lái)源渠道。性質(zhì)不同，授信調(diào)查應(yīng)收集的根本資料分別如下：〔一〕我行主動(dòng)授信類金融機(jī)構(gòu)1．近一年年報(bào)〔財(cái)務(wù)報(bào)表局部〕；2．其他相關(guān)公開信息。〔二〕申請(qǐng)授信類金融機(jī)構(gòu)1．營(yíng)業(yè)執(zhí)照；組織機(jī)構(gòu)代碼證；稅務(wù)登記證；金融機(jī)構(gòu)許可證；開戶許可證；法定代表人身份證明；公司章程；驗(yàn)資報(bào)告；近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表〔附審計(jì)報(bào)告及附注〕；主要財(cái)務(wù)指標(biāo)表；我行授信需要供給的其他資料。上述材料需為與原件核對(duì)無(wú)誤，且加蓋客戶公章的復(fù)印件。第十九條授信調(diào)查機(jī)構(gòu)主、協(xié)辦人員應(yīng)在調(diào)查的根底上對(duì)客戶供給的資料進(jìn)展驗(yàn)證，對(duì)授信申請(qǐng)人調(diào)查內(nèi)容如下：〔一〕客戶根本狀況：包括股東狀況、公司治理構(gòu)造、高層治理人員狀況、經(jīng)營(yíng)范圍、網(wǎng)點(diǎn)分布、所處區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境、歷史遺留問題等?！捕晨蛻襞c關(guān)聯(lián)企業(yè)之4.客戶與關(guān)聯(lián)企業(yè)關(guān)聯(lián)交易狀況；5.客戶與我行關(guān)聯(lián)狀況?！踩谄渌y行授信與履約狀況、與我行合作歷史及履約記錄等。〔四仲裁事項(xiàng)；重大收購(gòu)、出售資產(chǎn)或吸取合并事項(xiàng)；客戶組織構(gòu)造、股；權(quán)威評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)下降；外部政策、監(jiān)管要求發(fā)生重大變化等。〔五〕客戶財(cái)務(wù)狀況及風(fēng)險(xiǎn)特征，應(yīng)依據(jù)金融機(jī)構(gòu)種類的不同，側(cè)重關(guān)注其不同方面。銀行類同業(yè)客戶的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：〔行業(yè)、區(qū)域、客戶、以及具備的業(yè)務(wù)資格等；述指標(biāo)外，還應(yīng)關(guān)注股本構(gòu)造、歷史遺留問題、內(nèi)部組織架構(gòu)設(shè)置、及主要客戶群體等相關(guān)信息。對(duì)證券類客戶的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：凈資本、監(jiān)管部門的券商分類、業(yè)務(wù)范圍〔證券承銷與保薦、證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)治理、融資融券等〕、風(fēng)險(xiǎn)掌握指標(biāo)狀況及風(fēng)險(xiǎn)掌握方案、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備計(jì)提〔包括自營(yíng)業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù))、客戶交易結(jié)算資金余額、凈資產(chǎn)收益率、營(yíng)業(yè)收入、前三年承銷保薦業(yè)務(wù)狀況、自營(yíng)投資構(gòu)造狀況、資產(chǎn)治理業(yè)務(wù)、具備的業(yè)務(wù)資格、綜合類券商自營(yíng)業(yè)務(wù)開辦狀況等。對(duì)保險(xiǎn)公司的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：監(jiān)管部門對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)程度的分類〔A、B、C或D類〕、保費(fèi)收入、保費(fèi)運(yùn)用及治理狀況、認(rèn)可資產(chǎn)負(fù)債率、實(shí)際償付力量額度變化率、償付力量充分率、應(yīng)收保費(fèi)率、兩年綜合本錢率、產(chǎn)品創(chuàng)力量、融資風(fēng)險(xiǎn)率、市場(chǎng)占有率、具備的業(yè)務(wù)資格等狀況。此外，還應(yīng)區(qū)分財(cái)險(xiǎn)公司與壽險(xiǎn)公司不同的風(fēng)險(xiǎn)考核指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)信托公司的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：注冊(cè)資本金、已發(fā)行信托打算數(shù)量、種類及受托資產(chǎn)規(guī)模、已清風(fēng)險(xiǎn)掌握制度、對(duì)外擔(dān)保余額、信托賠付預(yù)備金、是否消滅違規(guī)操作信托資金的行為等。對(duì)資產(chǎn)治理公司的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：注冊(cè)資本、不良資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)力量、投資收益，合格資本、最低資各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，具備的業(yè)務(wù)資格、全國(guó)資產(chǎn)治理公司排名等；對(duì)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：財(cái)務(wù)公司。注冊(cè)資本金、資本充分率、不良貸款率、資產(chǎn)損失預(yù)備充分率、業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度、具備的業(yè)務(wù)資格、全國(guó)財(cái)務(wù)公司中的排名；背靠企業(yè)集團(tuán)。資產(chǎn)規(guī)模、資本金、主營(yíng)業(yè)務(wù)、盈利力量、行業(yè)狀況、行業(yè)地位、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和進(jìn)展前景、集團(tuán)下屬主要成員單位準(zhǔn)，集團(tuán)對(duì)財(cái)務(wù)公司的支持程度等。對(duì)金融租賃公司的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：注冊(cè)資本金、主要出資人資金實(shí)力及行業(yè)分布、融資途徑、專業(yè)人員配置、租賃業(yè)務(wù)行業(yè)分布、資本充分率、資產(chǎn)質(zhì)量、單一客戶融資集中度、單一客戶關(guān)聯(lián)度、集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)度、業(yè)務(wù)資格等。對(duì)基金治理公司的授信申請(qǐng)，應(yīng)側(cè)重調(diào)查：主要股東經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)規(guī)模、投資治理人員履歷、特定客戶資治理費(fèi)與資產(chǎn)規(guī)模占比、業(yè)務(wù)資格等。述取得的資料和信息，如以往懲罰狀況、重大事項(xiàng)公開信息等。其次十一條經(jīng)辦人員應(yīng)履行盡職調(diào)查職責(zé)，依據(jù)綜合分析評(píng)險(xiǎn)的措施，初步確定授信業(yè)務(wù)品種、金額、期限、幣種等，形成授信調(diào)查報(bào)告。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)主、協(xié)辦人員分別在授信調(diào)查報(bào)告上簽字確認(rèn)。其次十二條授信調(diào)查申報(bào)機(jī)構(gòu)各級(jí)負(fù)責(zé)人應(yīng)對(duì)授信材料進(jìn)展經(jīng)辦人員補(bǔ)充調(diào)查。其次十三條申報(bào)機(jī)構(gòu)必需確保上報(bào)的全部授信審批資料的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。對(duì)授信對(duì)象供給的復(fù)印件，必需核對(duì)原件，并簽章說(shuō)明。各類授信審批資料如收集確有困難，需書面說(shuō)明緣由。在盡職調(diào)查報(bào)告中，調(diào)查人應(yīng)嚴(yán)格遵循“了解你的客戶”原則，充分內(nèi)提交至資金運(yùn)營(yíng)中心。第五章授信審查和審批中心負(fù)責(zé)受理審查。授信審查必需遵循“獨(dú)立、客觀、公正、效率”綜合效益。授信調(diào)查的根底上，審查相關(guān)送審資料，有針對(duì)性地提出審查意見。其次十六條各級(jí)審查人員進(jìn)展授信審查時(shí)依據(jù)的資料主要有：〔一〕申報(bào)機(jī)構(gòu)報(bào)送的授信調(diào)查資料和授信調(diào)查報(bào)告；〔二〕〔三〔四〕審查人員認(rèn)為需要供給的其他資料。資料不全的，可以予以退回；覺察送審材料存在事實(shí)不清、資料不齊或材料存在疑點(diǎn)的，應(yīng)要求授信調(diào)查機(jī)構(gòu)補(bǔ)充、完善或做出解釋。其次十八條授信審查人員審查內(nèi)容包括：〔一〕客戶根本狀況。包括股東狀況、公司治理構(gòu)造合理性、高層治理人員資格、所處區(qū)域經(jīng)濟(jì)環(huán)境等非財(cái)務(wù)因素?！捕晨蛻襞c我行合作歷史、履約記錄及綜合收益等?！踩晨蛻糌?cái)務(wù)狀況。認(rèn)真評(píng)估授信對(duì)象近兩年財(cái)務(wù)報(bào)表，分析分析重點(diǎn)問題。〔四〕是否滿足監(jiān)管部門設(shè)置的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。〔五〕近期發(fā)生的重大事項(xiàng)對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)造成的影響。〔六資格，是否符合我行業(yè)務(wù)進(jìn)展方向等?！财摺巢煌愋徒鹑诳蛻羰谛艑彶橹攸c(diǎn)應(yīng)依據(jù)客戶類型有所區(qū)分。〔八〕其他需審查的狀況。對(duì)象實(shí)際需求，結(jié)合近期市場(chǎng)變化狀況及我行階段性同業(yè)進(jìn)展規(guī)劃，對(duì)授信額度、期限、幣種及業(yè)務(wù)品種等提出審查意見。第三十條授信審查中覺察經(jīng)辦機(jī)構(gòu)可能存在越權(quán)違規(guī)、弄虛作假、有意隱瞞重大事項(xiàng)等行為或?qū)彶閲?yán)峻失職的，授信審查人員應(yīng)準(zhǔn)時(shí)將材料報(bào)送有關(guān)部門進(jìn)展核實(shí)。第三十一條授信審批指有權(quán)審批人在審批權(quán)限內(nèi)，依據(jù)審查機(jī)構(gòu)提出的授信金額、期限、幣種、業(yè)務(wù)品種及風(fēng)險(xiǎn)掌握對(duì)策的審查意見以及自身綜合推斷做出打算的行為。第三十二條授信審批決策由各級(jí)有權(quán)審批人具體實(shí)施，各級(jí)有權(quán)審批人審批權(quán)限依據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的書面授權(quán)書確定，不得超越權(quán)限進(jìn)展授信。第三十三條有權(quán)審批人在進(jìn)展最終決策前，應(yīng)批閱相關(guān)送審材料以及審查部門出具的審查報(bào)告和意見。在充分知悉授信相關(guān)狀況后，利用其專業(yè)學(xué)問和從業(yè)閱歷，在對(duì)工程進(jìn)展利弊權(quán)衡和分析推斷后做出授信決策。第三十四條授信審批決策應(yīng)遵循“誰(shuí)審批、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，有權(quán)審批人外出時(shí)應(yīng)依據(jù)我行授權(quán)相關(guān)規(guī)定辦妥授權(quán)事宜：〔一〕有權(quán)審批人未依據(jù)我行授權(quán)的相關(guān)規(guī)定進(jìn)展轉(zhuǎn)授權(quán)或超過授權(quán)范圍進(jìn)展轉(zhuǎn)授權(quán)，釀成風(fēng)險(xiǎn)或造成損失的，由轉(zhuǎn)授權(quán)人負(fù)全部責(zé)任；〔二〕有權(quán)審批人依據(jù)我行授權(quán)的相關(guān)規(guī)定在權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)展轉(zhuǎn)授權(quán)的，由被轉(zhuǎn)受權(quán)人對(duì)其審批的授信工程負(fù)主要責(zé)任。第三十五條授信到期前，授信使用機(jī)構(gòu)應(yīng)在授信到期前一個(gè)月收集擬連續(xù)對(duì)其進(jìn)展綜合授信的同業(yè)客戶的相關(guān)授信資料，并依據(jù)規(guī)定對(duì)其進(jìn)展授信工作。對(duì)額度馬上到期但尚未獲得其最授信資料的金融同業(yè)客戶或無(wú)法落實(shí)治理的金融同業(yè)客戶，資金運(yùn)營(yíng)中心有權(quán)依據(jù)客戶授信額度使用狀況，收回或調(diào)劑額度的安排。對(duì)于業(yè)務(wù)到期未續(xù)做，所造成的業(yè)務(wù)損失，由原額度發(fā)起機(jī)構(gòu)擔(dān)當(dāng)全部治理責(zé)任。第三十六條授信額度的使用，可遵照如下流程辦理：〔一同業(yè)授信額度使用登記統(tǒng)計(jì)工作交由資金運(yùn)營(yíng)中心負(fù)責(zé)。各業(yè)務(wù)單位開展相關(guān)同業(yè)業(yè)務(wù)時(shí)，需填寫紙質(zhì)版《ⅩⅩⅩⅩ銀行同〔附件1〕并報(bào)送資金運(yùn)營(yíng)中心審核，中心經(jīng)辦人員確認(rèn)相關(guān)交易對(duì)手等同業(yè)機(jī)構(gòu)的分類授信額度是否足夠，對(duì)符合的分類授信額度予以扣減，并出具意見。同業(yè)授信額度應(yīng)逐〔二T-1日經(jīng)內(nèi)部相關(guān)審批流程后提交《ⅩⅩⅩⅩ銀行同業(yè)授信額度提取申請(qǐng)表》至資金運(yùn)營(yíng)中心，經(jīng)資金運(yùn)營(yíng)中心審批同意后，與相關(guān)業(yè)務(wù)資料一起提交運(yùn)營(yíng)部門放款。〔三〕總行運(yùn)營(yíng)治理部在辦理相關(guān)同業(yè)業(yè)務(wù)放款時(shí)，需檢查業(yè)務(wù)部門提交的材料中是否有《ⅩⅩⅩⅩ銀行同業(yè)授信額度提取申請(qǐng)表》，并核查資金運(yùn)營(yíng)中心愿見。第六章授信后盡職治理第三十七條金融機(jī)構(gòu)客戶授信后盡職治理指我行對(duì)客戶實(shí)施影響客戶履約力量的因素進(jìn)展動(dòng)態(tài)追蹤、監(jiān)測(cè)、反響和分析，準(zhǔn)時(shí)覺察要包括授信后檢查、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和檔案治理等內(nèi)容。我行授信后盡職治理的目標(biāo)是：〔一〕對(duì)各種可能影響還款的因素進(jìn)展動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、實(shí)時(shí)預(yù)警、事前掌握，主動(dòng)、準(zhǔn)時(shí)、及早覺察并防范授信風(fēng)險(xiǎn)；〔二〕對(duì)授信客戶狀況進(jìn)展跟蹤和反響，搜集客戶需求信息，推動(dòng)深入營(yíng)銷和效勞增值，維護(hù)和進(jìn)展我行優(yōu)質(zhì)目標(biāo)客戶；〔三礎(chǔ)工作，提高我行授信治理水平和效勞質(zhì)量。第三十八條授信后檢查由授信申請(qǐng)機(jī)構(gòu)與授信使用機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)內(nèi)容包括授信對(duì)象的經(jīng)營(yíng)狀況、盈利力量、融資力量、在其他金融機(jī)務(wù)品種的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)展檢查分析。第三十九條授信后檢查過程中如覺察授信對(duì)象存在潛在風(fēng)險(xiǎn)中心與風(fēng)險(xiǎn)治理部報(bào)告。第四十條已授信對(duì)象存在以下狀況之一者，應(yīng)準(zhǔn)時(shí)向資金運(yùn)營(yíng)中心與風(fēng)險(xiǎn)治理部報(bào)告，并核減、暫?；蛉∠谛蓬~度?！惨弧诚麥缰卮蠼?jīng)營(yíng)困難或財(cái)務(wù)危機(jī)，包括但不限于：全部者權(quán)益折人民幣余額小于5000萬(wàn)元；消滅嚴(yán)峻流淌性問題或連續(xù)3年虧損且無(wú)明顯改善；〔二〕與我行業(yè)務(wù)往