第10章 工程保險費率的厘定方法

《工程項目風險管理與保險》主講人：李錦學聯(lián)系方式十章工程保險費率的厘定方法

第一節(jié)工程保險費率定價的一般原理

第二節(jié)工程保險費率的厘定方法

本章學習目標1．掌握保險費率的概念、構成及厘定原則。2．掌握厘定財產保險費率的三種方法。3．掌握財產保險費率的種類、構成，理解財產保險費率的厘定過程與方法，領會財產保險費率的計算。3本章學習的主要問題1.幾個重要名詞：保險費率，純費率，大數(shù)法則，附加費率，毛費率，保險損失率，偏差系數(shù)，級差費率，生命表，純保費凈現(xiàn)金價值計算表，躉繳，年繳，年金保險2.了解保險費率的構成及厘定保險費率的原則。3.了解財產保險費率的厘定方法；掌握財產保險純費率、附加費率、毛費率的計算公式。4從經(jīng)濟意義上說，保險是一種風險轉移的過程。成千上萬面臨相同風險的投保人將一定的資金集中到保險人手上，當他們中的一部分遭受承保風險引發(fā)的災害時，由保險人將集中起來的資金對受害者進行經(jīng)濟補償，以減緩受害人的損失。為了向眾多的投保人收取保險費建立保險基金，保險人首先要準確地厘定保險費率。5第一節(jié)工程保險費率的厘定方法一、保險費率的概念保險費率就是保險的單位價格，是保險人按單位保險金額向投保人收取保費的標準，也是被保險人為獲得每一單位保險金額的保障而應繳納的保險費。保險費率的計算公式是：保險費率＝保險費÷保險金額保險費率通常用千分率（‰）或百分率（％）來表示。

6二、保險費率的構成保險費率由兩部分組成，一部分是根據(jù)不同種類保險標的的損失概率大小、損失程度的高低而厘定的，稱為純費率；另一部分是根據(jù)保險人經(jīng)營成本的大小而厘定的，稱為附加費率。它們的關系是：

保險費率=純費率+附加費率

7在厘定保險費率的過程中，最重要的是運用“大數(shù)法則”，即在大量的，在一定條件下重復的隨機現(xiàn)象將呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性或穩(wěn)定性，大量隨機因素的總體作用必然導致某種不依賴于個別隨機事件的結果，而且隨機現(xiàn)象的個數(shù)越多，結果就越接近于實際。根據(jù)“大數(shù)法則”，同質的保險標的越多，實際的損失就越接近預期的損失，保險公司可做到收取的保費與損失賠償相接近。8三、厘定保險費率的原則

（一）公平合理原則（二）保證償付原則保險費率的厘定必須保證保險公司有足夠的資金來源和償付能力，能夠應付正常賠款支出和費用開支，并能積累一定的保險準備金，應付異常的災害事故。因此在保險費率中不僅應包括索賠和費用因素，還要包括意外準備金因素。9

（三）相對穩(wěn)定原則（四）增進社會福利原則保險的主要職能是分散風險，減少具體被保險人受災后的經(jīng)濟損失，在厘定費率時要具體體現(xiàn)防災、防損的精神。為貫徹這一原則，保險人應從保險費收入中提取一定比例的防災費用，同時可以采取加強風險管理、實行差別化費率等方式。10四厘定保險費率的方法1、分類法分類法是現(xiàn)代保險經(jīng)營中確定費率的主要方法。它把具有類似特征的風險置入同一承保類別，制定相同的費率，費率反映該類別的平均損失經(jīng)驗數(shù)據(jù)。分類法的主要優(yōu)點是便于使用，分類法又稱為手冊法。使用這種方法時應盡可能分類恰當，還要及時根據(jù)情況變化調整費率分類，以提高分類費率的精確度。112、判斷法判斷法是對每個保險標的分別評價，判斷其損失概率和損失程度，據(jù)此制定出符合實際情況的個別保險費率。判斷法通常是在損失風險形式多樣且多變，無法使用分類法或不能取得可信的統(tǒng)計資料時才采用，它十分依賴承保人的判斷經(jīng)驗。123、修正法修正法是在分類法確定了基本費率以后，根據(jù)承保標的的風險程度和標的自身情況進行調整變動來確定保險費率的方法。修正法既有分類法的科學性，又有判斷法的靈活性，費率厘定更加公平合理。修正法的主要實施方式有表定法、經(jīng)驗法和追溯法三種。13

（1）表定法這種方法首先對每種危險單位確定一個基本費率，然后根據(jù)客體特征作增減修正，計算出客體的保險費率。表定法是基于這樣的假設：被保險人的某些操作和經(jīng)營的客體特征將影響到被保險人將來的損失。14

（2）經(jīng)驗法是根據(jù)被保險人以往的損失經(jīng)驗，對按照分類費率制定的保險費率加以調整的費率確定方法。經(jīng)驗法最顯著的特點是，使用被保險人以往的損失經(jīng)驗（如過去三年的損失經(jīng)驗）來確定下一個保險期的保險費。經(jīng)驗法在一定程度上具有鼓勵保護防災防損的作用。15在確定費率調整幅度時，實際的損失經(jīng)驗數(shù)據(jù)要根據(jù)置信系數(shù)修正。保險費率調整的公式為：

M表示保險費率調整百分比；A表示保險時期被保險人的實際損失；E表示被保險人適用某分類時的預期損失；C表示置信系數(shù)；T表示趨勢系數(shù)。16

（3）追溯法這種方法根據(jù)被保險人在本保險期內的損失經(jīng)驗決定當期實際繳付的保險費。保險人規(guī)定了最低保費和最高保費。實際繳付的保費一般在最低和最高保費額之間，具體金額取決于被保險人在當期的實際損失經(jīng)驗。追溯法對防損有很大的經(jīng)濟刺激作用。17五財產保險費率的厘定財產保險費率由純費率和附加費率組成，其有效期一般是一年，到期后續(xù)保時可以根據(jù)實際情況進行調整。1、純費率概述（1）保險金額損失率保險金額損失率是指被保險的財產價值受損失的比率，即在一定時期內被保險財產賠款金額與保險金額總和的比率。18保險金額損失率的計算公式為：保險損失率是保險費率的最低限度。（2）純費率財產保險純費率是在保險損失率的基礎上制定的，它應該綜合反映一個較長時間內保險人的保險金額損失率的情況。19計算純費率時需要用到以下指標。（a）純費率的均方差，公式為：其中，X是過去每一年的損失率，a是算術平均數(shù)，n是計算損失率的年數(shù)。20（b）偏差系數(shù)，即波動幅度與算術平均數(shù)的比率。公式為：在具體操作中，為了抵銷實際損失對于往年損失率算術平均數(shù)的偏差，要在算術平均數(shù)上加一個穩(wěn)定系數(shù)，這個穩(wěn)定系數(shù)的大小基本相當于偏差系數(shù)。21在實際工作中一般把穩(wěn)定系數(shù)的取值范圍確定在10%－20%之間，這樣就產生了計算純費率的計算公式：222、附加費率

附加費率是指保險人為使業(yè)務正常經(jīng)營而支出的費用所占保險總金額的比率。業(yè)務經(jīng)營費用主要以經(jīng)營管理費和預期的利潤為基礎，根據(jù)以往若干年支出的經(jīng)營管理費用、預期利潤和意外準備金占保險金額的比例來確定，一般表現(xiàn)為一個常數(shù)。附加費率的計算公式為：233、毛費率和級差費率純費率加上附加費率就是毛費率，又稱某個承保類別或險種的基礎保險費率（基礎費率）。其計算公式為：在一些涉外保險中，附加費率經(jīng)常表示為純費率的一定比例，這時毛費率的計算公式為：24保險公司收取保費以后，往往會將此中的一大部分資金用于投資，投資受益通?？梢猿洚敱ｋU費收入，使保險的毛費率降低，此時毛費率的計算公式為：從該公式可以看出，如果投資收益足夠大，毛費率甚至可以低于純費率。25由于基礎保險費率（毛費率）是由某一承保險別總的保險金額損失率和費用率來確定的，不能滿足分項業(yè)務的需要，所以對單個保險標的保險費率的確定，必須根據(jù)保險標的的實際危險狀況，對基礎保費進行調整，調整后的費率就是保險級差費率。

保險級差費率體現(xiàn)了公平合理的原則。經(jīng)過級差費率調整后的毛費率是最終費率，它是保險公司向投保人收取保險費的費率標準。26第二節(jié)工程保險費率的厘定方法一、影響工程險費率的主要風險因素（一）建筑工程一切險該項費率為工期一次性費率，保險金額為工程的合同額，費率一般為0.18%-0.7%。第三者責任險、施工機具和設備險為附加險種。費率風險因素主要考慮：1.工期2.合同額3.工程本身的危險程度4.風險性質5.其它意外風險因素6.項目管理水平7.所在國國家風險8.維修期條款9.免賠額10.保費支付規(guī)定11.投保人道德風險12.其它擴展條款：為增加保險方案的覆蓋范圍，可以增加如下擴展條款：（1）罷工、暴亂及民眾騷亂條款；（2）惡意破壞條款；（3）施救費用條款；（4）專業(yè)費用條款；（5）清除殘骸條款；（6）內陸運輸條款；（7）工地內及臨近區(qū)域其它財產條款；（8）地下設施條款；（9）公共當局條款等。有些擴展條款需要適當增加保險費率。（二）安裝工程一切險該險種主要為各種機器的安裝及鋼結構工程的實施提供盡可能的專門保險，費率風險因素參見第三者有關內容。（三）第三者責任險該險種負責賠償保險期內，對因工程意外事故造成的依法應由被保險人負責的工地上及鄰近地區(qū)的第三者人身傷亡、疾病或財產損失，以及被保險人因此而支付的訴訟費用和事先經(jīng)保險公司書面同意支付的其它費用。其為工期一次性費率，費率為累計保險金額的0.2%-0.3%。費率風險因素如下：1.施工位置2.地下管網(wǎng)3.國別風險4.交叉條款6.免賠額7.每次事故賠償限額（四）雇主責任險或團體意外傷害險雇主責任險保障雇員在因工作遭受意外而致受傷、死亡或患有與業(yè)務有關的職業(yè)性疾病情況下的醫(yī)療費、工傷休假期間的工資及必要的訴訟費用等，不包括自然災害造成的傷害和職業(yè)病以外的疾病造成的醫(yī)療費和其它費用，受益人為投保人，各個行業(yè)的雇主責任險費率不同。團體人身意外傷害險的保障范圍是意外事故對雇員人身造成的損失，不限制意外事故是否與工作有關，受益人為雇員。此處主要分析雇主責任險。費率風險因素如下：1.工作時間2.交通風險3.工種4.中方人員與當?shù)厝说膭趧蛹m紛多5.項目組人際關系6.傳染病7.項目組管理嚴格程度（五）工程機械綜合保險保險對象是大型陸上運輸和施工機械、吊車及不能在公路上行使的工地用車輛，包括承包商自有設備和租賃設備。費率為年度費率，一般在0.4%左右。保險期限短于一年，則使用短期費率。費率風險因素如下：1.施工位置2.施工時間3.施工機具和設備狀況4.項目管理風險二、工程保險的定價方法（一）判斷法由有經(jīng)驗的風險管理專家根據(jù)工程風險狀況調查表及其它資料進行風險評估，并結合以往類似項目的索賠記錄和理賠率，另外考慮投保人的情況，確定一個合理的費率或者拒保。該方法在實際工作中經(jīng)常應用，但風險管理專家的水平高低是費率是否合理的關鍵因素。（二）數(shù)值費率系統(tǒng)法該方法源于壽險精算方法，基本原理是將每個風險因素對于平均費率的影響用統(tǒng)計的方法或者專家評估方法確定，且用百分率的形式表示，稱之為點，1%為1點。具體步驟為：首先確定標準建筑工程，例如工期一年，合同額1000萬美元，框架結構，維修期一年。然后確定該典型工程的標準費率，可以使用平均損失率加上一個安全系數(shù)，另外加上費用率。將標準費率設為100%，即標準點數(shù)為100點。接著確定每個風險因素對標準費率影響的百分比，并轉化為點數(shù)，風險程度大于標準工程，則點數(shù)為正，反之則點數(shù)為負，例如工期為2年，長于標準工程工期，風險度是標準工程的105%，則增加5點，并求出全部風險因素的總點數(shù)。最后根據(jù)總點數(shù)確定對應的費率。（三）打分法首先確定每個風險因素在項目保險費率中的權重，權重之和等于1。然后對投保工程每個風險因素的風險程度按照較小、不大、中等、比較大、很大等5個等級核定，并賦值0.2、0.4、0.6、0.8、1.0。將每項風險因素的權