財務部工作職責及考核標準（9篇）

第8頁共8頁財務部工作?職責及考核?標準1.?企業(yè)財務制?度建設(?1)編制企?業(yè)各項財務?制度，包括?會計制度、?財務預算管?理制度、資?產(chǎn)管理制度?、賬款管理?制度、投融?資管理制度?等(2)?制訂財務考?核辦法及財?務控制措施?(3)實?施和維護企?業(yè)會計電算?化系統(tǒng)2?.財務規(guī)劃?與計劃(?1)制訂企?業(yè)的財務戰(zhàn)?略規(guī)劃與年?度財務計劃?(2)制?訂企業(yè)年度?、季度、月?度財務收支?計劃(3?)監(jiān)督落實?企業(yè)財務計?劃的執(zhí)行情?況并進行分?析，上報董?事會3.?庫房管理?(1)負責?材料驗收、?歸類、整理?等工作(?2)負責材?料入庫、出?庫資料手續(xù)?的辦理與整?理工作(?3)負責庫?房資料的整?理、歸檔，?保證資料的?安全完整?(4)負責?庫房及周邊?衛(wèi)生4.?現(xiàn)金出納?(1)負責?企業(yè)資金的?管理與調配?，完成日常?收支及記賬?工作(2?)辦理各種?支票、匯票?等收付款業(yè)?務(3)?負責庫存現(xiàn)?金、發(fā)票及?空白支票等?重要票據(jù)的?管理(4?)負責本企?業(yè)現(xiàn)金、銀?行結存工作?及日記賬的?編制與管理?____?日常會計核?算(1)?負責企業(yè)會?計賬務處理?工作(2?)負責編制?、解釋和分?析企業(yè)統(tǒng)一?的財務報表?和統(tǒng)計報表?體系，分析?與報告企業(yè)?經(jīng)營指標和?經(jīng)營業(yè)績?(3)企業(yè)?各類資產(chǎn)的?核算及管理?工作，定期?組織財產(chǎn)及?債權、債務?的清查工作?6.財務?分析與報告?(1)定?期進行財務?綜合分析和?預測，提供?財務分析報?告(2)?針對問題，?及時提出財?務控制措施?和建議(?3)對企業(yè)?新的業(yè)務項?目進行財務?分析和預測?7.財務?審計(1?)對企業(yè)經(jīng)?營成果、效?益狀況的真?實性、合法?合規(guī)性進行?審計(2?)對違反財?務紀律的事?件及時進行?處理，發(fā)現(xiàn)?重大問題及?時上報并提?出處理建議?(3)協(xié)?助內部審計?、專案審計?、管理審計?、外部審計?做好審計工?作8.投?融資管理?(1)根據(jù)?董事會及總?經(jīng)理指示，?做好企業(yè)項?目投資的成?本和盈利分?析，參與企?業(yè)投資項目?的決策(?2)根據(jù)董?事會及總經(jīng)?理指示，做?好資金籌集?、供應和使?用管理工作?(3)與?相關金融機?構保持密切?聯(lián)系，積極?開拓融資渠?道，為企業(yè)?建立有效的?融資途徑?9.稅務籌?劃(1)?及時了解、?掌握國家有?關稅務政策?，搜集相關?信息(2?)規(guī)范、組?織企業(yè)依法?納稅工作，?掌握和檢查?企業(yè)的納稅?情況10?.安全保密?工作(1?)保證部門?資產(chǎn)安全?(2)保證?公司經(jīng)營資?料等相關檔?案的安全完?整(3)?保證公司經(jīng)?營機密的安?全完整1?1.其他任?務(1)?公司職工食?堂賬務處理?工作(2?)公司高管?公辦行程事?務辦理工作?(3)部?門績效考核?工作(4?)其他臨時?性工作財?務部工作職?責及考核標?準（二）?1.審核一?切開支憑證?，是否做到?各項開支都?符合規(guī)定，?日常零星開?支所需庫存?現(xiàn)金不能超?過限額，超?額部分應存?入銀行。?2.財務人?員支付現(xiàn)金?，是否從現(xiàn)?金收入中直?接支付，每?一交易行為?發(fā)生，是否?按規(guī)定辦理?，如有積壓?或事后補辦?者，應查明?其原因。?3.會計科?目、子目、?細目有無誤?用，摘要是?否適當，有?無遺漏、錯?誤以及各項?數(shù)字計算?是否正確，?借貸是否平?衡。4.?應加蓋的戳?記編號等手?續(xù)是否完備?，有關人員?的簽章是否?齊全。5?.記賬憑證?所附原始憑?證是否合乎?規(guī)定、齊全?、確實及手?續(xù)是否完備?，記賬憑證?編號是否連?貫，有無重?編、缺號現(xiàn)?象，裝訂是?否完整。?6.各單位?是否按國家?統(tǒng)一規(guī)定認?真編寫會計?報表附注及?其說明，做?到項目齊全?，內容完整?，是否按照?國家及上級?權屬部門規(guī)?定的期限對?外報送財務?報告，報告?是否具有合?法性、真實?性。7.?憑證、賬薄?、財務報表?等是否及時?整理、裝訂?和保存，保?管是否妥善?，是否登記?備忘薄，相?關賬薄、憑?證的銷毀是?否依照規(guī)定?期限及手續(xù)?辦理。8?.票證保管?人員是否建?立票證領用?登記簿，詳?細記錄票證?的領用人，?時間、種類?、領用數(shù)量?、起止號碼?、收回時間?。領用票證?是否在票證?登記簿上簽?字或蓋章。?9.票證?領用人是否?根據(jù)實際發(fā)?生的經(jīng)濟業(yè)?務內容開具?票據(jù)，是否?按照票證內?容逐次、逐?欄、全部聯(lián)?次一次填寫?，是否填寫?齊全，字跡?是否清晰，?是否涂改。?對金額填寫?差錯的，是?否重開，開?具正確的發(fā)?票是否加蓋?財務專用章?或發(fā)票專用?章。10?.記賬人員?與經(jīng)濟業(yè)務?事項和會計?事項的審批?人員、經(jīng)辦?人員、財物?保管人員的?職責權限是?否明確，并?相互分離、?相互制約。?11.銀?行賬戶印鑒?使用是否實?行分管并用?制，是否由?一人統(tǒng)一保?管使用。印?簽保管人臨?時出差時，?是否經(jīng)批準?由其委托他?人代管。?12.銀行?賬戶往來是?否逐筆登記?入賬，不準?多筆匯總記?賬，也不準?以收抵支記?賬。公司財?務部按月與?銀行對賬單?核對，未達?賬項，應做?出銀行余額?調節(jié)表，達?到試算平衡?。13.?部門工作要?求是否嚴謹?，各職能崗?位的日常工?作是否均能?按程序和規(guī)?范的運作要?求進行，是?否做到了工?作質量達標?，工作效率?高。14?.在稅務處?理及銀行信?貸等方面溝?通協(xié)調工作?是否做得較?好，為公司?的快速發(fā)展?是否營造良?好的外部氛?圍。15?.部門安全?工作是否做?到位，公司?資產(chǎn)安全工?作是否得到?保障，部門?檔案資料是?否安全完整?。16.?與其他職能?部門在工作?上是否能相?互地溝通和?協(xié)作配合，?達到較好的?效果。財?務部工作職?責及考核標?準（三）?⒈了解在當?前銷售策略?下的市場狀?況;⒉組?織領導公司?的財務管理?、成本管理?、預算管理?、會計核算?、會計監(jiān)督?、審計監(jiān)察?、存貨控制?等方面工作?，加強公司?經(jīng)濟管理，?提高經(jīng)濟效?益;⒊參?與制訂公司?年度總預算?和季度預算?調整，匯總?、審核下級?部門上報的?月度預算，?召集并主持?公司月度預?算分析與平?衡會議。?⒋負責重要?內審活動的?組織與實施?;⒌掌握?公司財務狀?況、經(jīng)營成?果和資金變?動情況，及?時向總經(jīng)理?和董事長匯?報工作情況?;⒍主持?制訂公司的?財務管理、?會計核算和?會計監(jiān)督、?預算管理、?審計監(jiān)察、?庫管工作的?規(guī)章制度和?工作程序，?經(jīng)批準后組?織實施并監(jiān)?督檢查落實?情況;⒎?組織執(zhí)行國?家有關財經(jīng)?法律、法規(guī)?、方針、政?策和制度，?保障公司合?法經(jīng)營，維?護股東權益?;⒏按規(guī)?定審批從銀?行提現(xiàn)金的?作業(yè);⒐?負責審核簽?署公司預算?、財務收支?計劃、成本?費用計劃、?信貸計劃、?財務報告、?會計決算報?表，會簽涉?及財務收支?的重大業(yè)務?計劃、經(jīng)濟?合同、經(jīng)濟?協(xié)議等;?⒑參與公司?投資行為、?重要經(jīng)營活?動等方面的?決策和方案?制定工作，?參與重大經(jīng)?濟合同或協(xié)?議的研究、?審查，參與?重要經(jīng)濟問?題的分析和?決策;⒒?做好財務系?統(tǒng)各項行政?事務處理工?作，提高工?作效能，增?強團隊精神?;⒓組織?做好財務系?統(tǒng)文件、資?料、記錄的?保管與定期?歸檔工作;?⒔組織做?好信息工作?財務部工?作職責及考?核標準（四?）1、根?據(jù)國家相關?法律法規(guī)與?公司財務制?度與流程指?引，完成材?料(包括原?材料、包裝?物、低值易?耗品)購入?、出庫、暫?估、報廢、?盤點的核算?工作。2?、審核分析?物資采購計?劃，并監(jiān)督?執(zhí)行，防止?盲目采購，?形成庫存積?壓，認真審?核采購價格?，控制材料?物資的采購?成本。3?、對購置、?調入、租賃?、封存、調?出的固定資?產(chǎn)，督促有?關部門或人?員辦理會計?手續(xù)。定期?對固定資產(chǎn)?賬務進行核?對，作到賬?實相符，并?按期編報固?定資產(chǎn)增減?變動情況的?會計報表。?4、規(guī)范?資本性支出?財務管理制?度及流程。?5、依照?生產(chǎn)運營中?心下發(fā)的預?算編制要求?，配合業(yè)務?部門完成本?公司資本性?支出預算編?制工作。?6、審核、?監(jiān)督物流管?理部各月的?資金計劃執(zhí)?行情況，規(guī)?范及優(yōu)化應?付賬款管理?的業(yè)務流程?，負責采購?合同付款條?款的復核工?作，節(jié)約資?金成本，提?高經(jīng)濟效益?;并每月定?期對應付賬?款賬齡進行?分析。7?、定期對供?應商進行對?賬。財務?部工作職責?及考核標準?（五）-?編制其他收?入及銀行托?收相關憑證?，及時完成?付款部分月?度結賬工作?-判斷及?追蹤銀行余?額調節(jié)表未?達賬項-?編制相關的?月度調節(jié)表?，Revi?ew并追蹤?異常賬款?-完成市場?財務部經(jīng)理?/付款及銀?行經(jīng)理分配?的其它工作?和項目財?務部工作職?責及考核標?準（六）?1.協(xié)助門?店營運部門?管理、跟蹤?每日單品銷?售及毛利(?含團購)。?2.配合?組織和參與?門店盤點工?作，監(jiān)督盤?點結果的準?確性。3?.跟蹤、監(jiān)?督商品庫存?調撥。4?.負責門店?行政性財務?管理，包括?但不限于日?常費用管理?、發(fā)票日常?管理、證照?及印章使用?管理、服務?合同管理、?固定資產(chǎn)管?理、購物卡?管理等。?5.及時跟?進門店意外?事故的保險?跟蹤。6?.完成上級?交辦的其他?工作。財?務部工作職?責及考核標?準（七）?1、賬務處?理負責速遞?、股份單體?、股份分投?融資、稅費?、及其他組?無法認領的?單據(jù)入賬。?2、總賬?管理負責全?網(wǎng)總賬管理?事項。3?、合并報表?出具負責速?遞單體、速?遞含虛體、?速遞含分公?司、速遞含?子公司、股?份單體、股?份分單體、?股份含分公?司、股份含?子公司、股?份含先達合?并報表出具?，負責母公?司現(xiàn)金流量?表、股份含?子公司合并?現(xiàn)金流量表?編制4、?合并附注出?具負責速遞?、股份單體?、股份分、?股份含分公?司、股份含?子公司、股?份含先達合?并附注出具?5、定期?報告財務數(shù)?據(jù)出具負責?定期報告報?表數(shù)據(jù)及分?析整理、財?務附注整理?及復核、先?達報表及附?注復核、其?他特殊事項?整理及復核?6、其他?資料提供負?責稅務報表?、關聯(lián)交易?、資本支出?、募集資金?、利潤分版?塊數(shù)據(jù)等資?料提供7?、系統(tǒng)優(yōu)化?負責NC系?統(tǒng)合并報表?及附注優(yōu)化?8、檔案?管理負責部?門會計檔案?管理財務?部工作職責?及考核標準?（八）1?、協(xié)助制定?公司價格、?政策方案;?2、客戶?訂單需求對?接及銷售制?單;3、?銷售、庫存?數(shù)據(jù)統(tǒng)計分?析及結果輸?出。財務?部工作職責?及考核標準?（九）1?、根據(jù)集團?下發(fā)的年度?預算戰(zhàn)略目?標，協(xié)助推?動制定事業(yè)?部年度預算?管理工作，?完成年度預?算方案、年?度預算資源?配置;2?、根據(jù)事業(yè)?部年度預算?及產(chǎn)品規(guī)劃?，負責所轄?品類的經(jīng)營?收入、成本?費用的核算?、統(tǒng)計歸集?，定期出具?月度、季度?、半年度、?年度管理報?表;3、?根據(jù)財務內?控機制對事?業(yè)部日常促?銷活動財務?費用進行預?算審核，優(yōu)?化并提升資?源配置管理?與內部管控?能力;4?、定期對事?業(yè)部大型促?銷方案或者?新品方案進?行評估，并?出具評估報?告，為營銷?決策提供財?務數(shù)據(jù)支持?;5、在?