財(cái)務(wù)部工作職責(zé)及考核標(biāo)準(zhǔn)（9篇）

第8頁共8頁財(cái)務(wù)部工作?職責(zé)及考核?標(biāo)準(zhǔn)1.?企業(yè)財(cái)務(wù)制?度建設(shè)(?1)編制企?業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)?制度，包括?會計(jì)制度、?財(cái)務(wù)預(yù)算管?理制度、資?產(chǎn)管理制度?、賬款管理?制度、投融?資管理制度?等(2)?制訂財(cái)務(wù)考?核辦法及財(cái)?務(wù)控制措施?(3)實(shí)?施和維護(hù)企?業(yè)會計(jì)電算?化系統(tǒng)2?.財(cái)務(wù)規(guī)劃?與計(jì)劃(?1)制訂企?業(yè)的財(cái)務(wù)戰(zhàn)?略規(guī)劃與年?度財(cái)務(wù)計(jì)劃?(2)制?訂企業(yè)年度?、季度、月?度財(cái)務(wù)收支?計(jì)劃(3?)監(jiān)督落實(shí)?企業(yè)財(cái)務(wù)計(jì)?劃的執(zhí)行情?況并進(jìn)行分?析，上報(bào)董?事會3.?庫房管理?(1)負(fù)責(zé)?材料驗(yàn)收、?歸類、整理?等工作(?2)負(fù)責(zé)材?料入庫、出?庫資料手續(xù)?的辦理與整?理工作(?3)負(fù)責(zé)庫?房資料的整?理、歸檔，?保證資料的?安全完整?(4)負(fù)責(zé)?庫房及周邊?衛(wèi)生4.?現(xiàn)金出納?(1)負(fù)責(zé)?企業(yè)資金的?管理與調(diào)配?，完成日常?收支及記賬?工作(2?)辦理各種?支票、匯票?等收付款業(yè)?務(wù)(3)?負(fù)責(zé)庫存現(xiàn)?金、發(fā)票及?空白支票等?重要票據(jù)的?管理(4?)負(fù)責(zé)本企?業(yè)現(xiàn)金、銀?行結(jié)存工作?及日記賬的?編制與管理?____?日常會計(jì)核?算(1)?負(fù)責(zé)企業(yè)會?計(jì)賬務(wù)處理?工作(2?)負(fù)責(zé)編制?、解釋和分?析企業(yè)統(tǒng)一?的財(cái)務(wù)報(bào)表?和統(tǒng)計(jì)報(bào)表?體系，分析?與報(bào)告企業(yè)?經(jīng)營指標(biāo)和?經(jīng)營業(yè)績?(3)企業(yè)?各類資產(chǎn)的?核算及管理?工作，定期?組織財(cái)產(chǎn)及?債權(quán)、債務(wù)?的清查工作?6.財(cái)務(wù)?分析與報(bào)告?(1)定?期進(jìn)行財(cái)務(wù)?綜合分析和?預(yù)測，提供?財(cái)務(wù)分析報(bào)?告(2)?針對問題，?及時(shí)提出財(cái)?務(wù)控制措施?和建議(?3)對企業(yè)?新的業(yè)務(wù)項(xiàng)?目進(jìn)行財(cái)務(wù)?分析和預(yù)測?7.財(cái)務(wù)?審計(jì)(1?)對企業(yè)經(jīng)?營成果、效?益狀況的真?實(shí)性、合法?合規(guī)性進(jìn)行?審計(jì)(2?)對違反財(cái)?務(wù)紀(jì)律的事?件及時(shí)進(jìn)行?處理，發(fā)現(xiàn)?重大問題及?時(shí)上報(bào)并提?出處理建議?(3)協(xié)?助內(nèi)部審計(jì)?、專案審計(jì)?、管理審計(jì)?、外部審計(jì)?做好審計(jì)工?作8.投?融資管理?(1)根據(jù)?董事會及總?經(jīng)理指示，?做好企業(yè)項(xiàng)?目投資的成?本和盈利分?析，參與企?業(yè)投資項(xiàng)目?的決策(?2)根據(jù)董?事會及總經(jīng)?理指示，做?好資金籌集?、供應(yīng)和使?用管理工作?(3)與?相關(guān)金融機(jī)?構(gòu)保持密切?聯(lián)系，積極?開拓融資渠?道，為企業(yè)?建立有效的?融資途徑?9.稅務(wù)籌?劃(1)?及時(shí)了解、?掌握國家有?關(guān)稅務(wù)政策?，搜集相關(guān)?信息(2?)規(guī)范、組?織企業(yè)依法?納稅工作，?掌握和檢查?企業(yè)的納稅?情況10?.安全保密?工作(1?)保證部門?資產(chǎn)安全?(2)保證?公司經(jīng)營資?料等相關(guān)檔?案的安全完?整(3)?保證公司經(jīng)?營機(jī)密的安?全完整1?1.其他任?務(wù)(1)?公司職工食?堂賬務(wù)處理?工作(2?)公司高管?公辦行程事?務(wù)辦理工作?(3)部?門績效考核?工作(4?)其他臨時(shí)?性工作財(cái)?務(wù)部工作職?責(zé)及考核標(biāo)?準(zhǔn)（二）?1.審核一?切開支憑證?，是否做到?各項(xiàng)開支都?符合規(guī)定，?日常零星開?支所需庫存?現(xiàn)金不能超?過限額，超?額部分應(yīng)存?入銀行。?2.財(cái)務(wù)人?員支付現(xiàn)金?，是否從現(xiàn)?金收入中直?接支付，每?一交易行為?發(fā)生，是否?按規(guī)定辦理?，如有積壓?或事后補(bǔ)辦?者，應(yīng)查明?其原因。?3.會計(jì)科?目、子目、?細(xì)目有無誤?用，摘要是?否適當(dāng)，有?無遺漏、錯(cuò)?誤以及各項(xiàng)?數(shù)字計(jì)算?是否正確，?借貸是否平?衡。4.?應(yīng)加蓋的戳?記編號等手?續(xù)是否完備?，有關(guān)人員?的簽章是否?齊全。5?.記賬憑證?所附原始憑?證是否合乎?規(guī)定、齊全?、確實(shí)及手?續(xù)是否完備?，記賬憑證?編號是否連?貫，有無重?編、缺號現(xiàn)?象，裝訂是?否完整。?6.各單位?是否按國家?統(tǒng)一規(guī)定認(rèn)?真編寫會計(jì)?報(bào)表附注及?其說明，做?到項(xiàng)目齊全?，內(nèi)容完整?，是否按照?國家及上級?權(quán)屬部門規(guī)?定的期限對?外報(bào)送財(cái)務(wù)?報(bào)告，報(bào)告?是否具有合?法性、真實(shí)?性。7.?憑證、賬薄?、財(cái)務(wù)報(bào)表?等是否及時(shí)?整理、裝訂?和保存，保?管是否妥善?，是否登記?備忘薄，相?關(guān)賬薄、憑?證的銷毀是?否依照規(guī)定?期限及手續(xù)?辦理。8?.票證保管?人員是否建?立票證領(lǐng)用?登記簿，詳?細(xì)記錄票證?的領(lǐng)用人，?時(shí)間、種類?、領(lǐng)用數(shù)量?、起止號碼?、收回時(shí)間?。領(lǐng)用票證?是否在票證?登記簿上簽?字或蓋章。?9.票證?領(lǐng)用人是否?根據(jù)實(shí)際發(fā)?生的經(jīng)濟(jì)業(yè)?務(wù)內(nèi)容開具?票據(jù)，是否?按照票證內(nèi)?容逐次、逐?欄、全部聯(lián)?次一次填寫?，是否填寫?齊全，字跡?是否清晰，?是否涂改。?對金額填寫?差錯(cuò)的，是?否重開，開?具正確的發(fā)?票是否加蓋?財(cái)務(wù)專用章?或發(fā)票專用?章。10?.記賬人員?與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)?事項(xiàng)和會計(jì)?事項(xiàng)的審批?人員、經(jīng)辦?人員、財(cái)物?保管人員的?職責(zé)權(quán)限是?否明確，并?相互分離、?相互制約。?11.銀?行賬戶印鑒?使用是否實(shí)?行分管并用?制，是否由?一人統(tǒng)一保?管使用。印?簽保管人臨?時(shí)出差時(shí)，?是否經(jīng)批準(zhǔn)?由其委托他?人代管。?12.銀行?賬戶往來是?否逐筆登記?入賬，不準(zhǔn)?多筆匯總記?賬，也不準(zhǔn)?以收抵支記?賬。公司財(cái)?務(wù)部按月與?銀行對賬單?核對，未達(dá)?賬項(xiàng)，應(yīng)做?出銀行余額?調(diào)節(jié)表，達(dá)?到試算平衡?。13.?部門工作要?求是否嚴(yán)謹(jǐn)?，各職能崗?位的日常工?作是否均能?按程序和規(guī)?范的運(yùn)作要?求進(jìn)行，是?否做到了工?作質(zhì)量達(dá)標(biāo)?，工作效率?高。14?.在稅務(wù)處?理及銀行信?貸等方面溝?通協(xié)調(diào)工作?是否做得較?好，為公司?的快速發(fā)展?是否營造良?好的外部氛?圍。15?.部門安全?工作是否做?到位，公司?資產(chǎn)安全工?作是否得到?保障，部門?檔案資料是?否安全完整?。16.?與其他職能?部門在工作?上是否能相?互地溝通和?協(xié)作配合，?達(dá)到較好的?效果。財(cái)?務(wù)部工作職?責(zé)及考核標(biāo)?準(zhǔn)（三）?⒈了解在當(dāng)?前銷售策略?下的市場狀?況;⒉組?織領(lǐng)導(dǎo)公司?的財(cái)務(wù)管理?、成本管理?、預(yù)算管理?、會計(jì)核算?、會計(jì)監(jiān)督?、審計(jì)監(jiān)察?、存貨控制?等方面工作?，加強(qiáng)公司?經(jīng)濟(jì)管理，?提高經(jīng)濟(jì)效?益;⒊參?與制訂公司?年度總預(yù)算?和季度預(yù)算?調(diào)整，匯總?、審核下級?部門上報(bào)的?月度預(yù)算，?召集并主持?公司月度預(yù)?算分析與平?衡會議。?⒋負(fù)責(zé)重要?內(nèi)審活動的?組織與實(shí)施?;⒌掌握?公司財(cái)務(wù)狀?況、經(jīng)營成?果和資金變?動情況，及?時(shí)向總經(jīng)理?和董事長匯?報(bào)工作情況?;⒍主持?制訂公司的?財(cái)務(wù)管理、?會計(jì)核算和?會計(jì)監(jiān)督、?預(yù)算管理、?審計(jì)監(jiān)察、?庫管工作的?規(guī)章制度和?工作程序，?經(jīng)批準(zhǔn)后組?織實(shí)施并監(jiān)?督檢查落實(shí)?情況;⒎?組織執(zhí)行國?家有關(guān)財(cái)經(jīng)?法律、法規(guī)?、方針、政?策和制度，?保障公司合?法經(jīng)營，維?護(hù)股東權(quán)益?;⒏按規(guī)?定審批從銀?行提現(xiàn)金的?作業(yè);⒐?負(fù)責(zé)審核簽?署公司預(yù)算?、財(cái)務(wù)收支?計(jì)劃、成本?費(fèi)用計(jì)劃、?信貸計(jì)劃、?財(cái)務(wù)報(bào)告、?會計(jì)決算報(bào)?表，會簽涉?及財(cái)務(wù)收支?的重大業(yè)務(wù)?計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)?合同、經(jīng)濟(jì)?協(xié)議等;?⒑參與公司?投資行為、?重要經(jīng)營活?動等方面的?決策和方案?制定工作，?參與重大經(jīng)?濟(jì)合同或協(xié)?議的研究、?審查，參與?重要經(jīng)濟(jì)問?題的分析和?決策;⒒?做好財(cái)務(wù)系?統(tǒng)各項(xiàng)行政?事務(wù)處理工?作，提高工?作效能，增?強(qiáng)團(tuán)隊(duì)精神?;⒓組織?做好財(cái)務(wù)系?統(tǒng)文件、資?料、記錄的?保管與定期?歸檔工作;?⒔組織做?好信息工作?財(cái)務(wù)部工?作職責(zé)及考?核標(biāo)準(zhǔn)（四?）1、根?據(jù)國家相關(guān)?法律法規(guī)與?公司財(cái)務(wù)制?度與流程指?引，完成材?料(包括原?材料、包裝?物、低值易?耗品)購入?、出庫、暫?估、報(bào)廢、?盤點(diǎn)的核算?工作。2?、審核分析?物資采購計(jì)?劃，并監(jiān)督?執(zhí)行，防止?盲目采購，?形成庫存積?壓，認(rèn)真審?核采購價(jià)格?，控制材料?物資的采購?成本。3?、對購置、?調(diào)入、租賃?、封存、調(diào)?出的固定資?產(chǎn)，督促有?關(guān)部門或人?員辦理會計(jì)?手續(xù)。定期?對固定資產(chǎn)?賬務(wù)進(jìn)行核?對，作到賬?實(shí)相符，并?按期編報(bào)固?定資產(chǎn)增減?變動情況的?會計(jì)報(bào)表。?4、規(guī)范?資本性支出?財(cái)務(wù)管理制?度及流程。?5、依照?生產(chǎn)運(yùn)營中?心下發(fā)的預(yù)?算編制要求?，配合業(yè)務(wù)?部門完成本?公司資本性?支出預(yù)算編?制工作。?6、審核、?監(jiān)督物流管?理部各月的?資金計(jì)劃執(zhí)?行情況，規(guī)?范及優(yōu)化應(yīng)?付賬款管理?的業(yè)務(wù)流程?，負(fù)責(zé)采購?合同付款條?款的復(fù)核工?作，節(jié)約資?金成本，提?高經(jīng)濟(jì)效益?;并每月定?期對應(yīng)付賬?款賬齡進(jìn)行?分析。7?、定期對供?應(yīng)商進(jìn)行對?賬。財(cái)務(wù)?部工作職責(zé)?及考核標(biāo)準(zhǔn)?（五）-?編制其他收?入及銀行托?收相關(guān)憑證?，及時(shí)完成?付款部分月?度結(jié)賬工作?-判斷及?追蹤銀行余?額調(diào)節(jié)表未?達(dá)賬項(xiàng)-?編制相關(guān)的?月度調(diào)節(jié)表?，Revi?ew并追蹤?異常賬款?-完成市場?財(cái)務(wù)部經(jīng)理?/付款及銀?行經(jīng)理分配?的其它工作?和項(xiàng)目財(cái)?務(wù)部工作職?責(zé)及考核標(biāo)?準(zhǔn)（六）?1.協(xié)助門?店?duì)I運(yùn)部門?管理、跟蹤?每日單品銷?售及毛利(?含團(tuán)購)。?2.配合?組織和參與?門店盤點(diǎn)工?作，監(jiān)督盤?點(diǎn)結(jié)果的準(zhǔn)?確性。3?.跟蹤、監(jiān)?督商品庫存?調(diào)撥。4?.負(fù)責(zé)門店?行政性財(cái)務(wù)?管理，包括?但不限于日?常費(fèi)用管理?、發(fā)票日常?管理、證照?及印章使用?管理、服務(wù)?合同管理、?固定資產(chǎn)管?理、購物卡?管理等。?5.及時(shí)跟?進(jìn)門店意外?事故的保險(xiǎn)?跟蹤。6?.完成上級?交辦的其他?工作。財(cái)?務(wù)部工作職?責(zé)及考核標(biāo)?準(zhǔn)（七）?1、賬務(wù)處?理負(fù)責(zé)速遞?、股份單體?、股份分投?融資、稅費(fèi)?、及其他組?無法認(rèn)領(lǐng)的?單據(jù)入賬。?2、總賬?管理負(fù)責(zé)全?網(wǎng)總賬管理?事項(xiàng)。3?、合并報(bào)表?出具負(fù)責(zé)速?遞單體、速?遞含虛體、?速遞含分公?司、速遞含?子公司、股?份單體、股?份分單體、?股份含分公?司、股份含?子公司、股?份含先達(dá)合?并報(bào)表出具?，負(fù)責(zé)母公?司現(xiàn)金流量?表、股份含?子公司合并?現(xiàn)金流量表?編制4、?合并附注出?具負(fù)責(zé)速遞?、股份單體?、股份分、?股份含分公?司、股份含?子公司、股?份含先達(dá)合?并附注出具?5、定期?報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)?據(jù)出具負(fù)責(zé)?定期報(bào)告報(bào)?表數(shù)據(jù)及分?析整理、財(cái)?務(wù)附注整理?及復(fù)核、先?達(dá)報(bào)表及附?注復(fù)核、其?他特殊事項(xiàng)?整理及復(fù)核?6、其他?資料提供負(fù)?責(zé)稅務(wù)報(bào)表?、關(guān)聯(lián)交易?、資本支出?、募集資金?、利潤分版?塊數(shù)據(jù)等資?料提供7?、系統(tǒng)優(yōu)化?負(fù)責(zé)NC系?統(tǒng)合并報(bào)表?及附注優(yōu)化?8、檔案?管理負(fù)責(zé)部?門會計(jì)檔案?管理財(cái)務(wù)?部工作職責(zé)?及考核標(biāo)準(zhǔn)?（八）1?、協(xié)助制定?公司價(jià)格、?政策方案;?2、客戶?訂單需求對?接及銷售制?單;3、?銷售、庫存?數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分?析及結(jié)果輸?出。財(cái)務(wù)?部工作職責(zé)?及考核標(biāo)準(zhǔn)?（九）1?、根據(jù)集團(tuán)?下發(fā)的年度?預(yù)算戰(zhàn)略目?標(biāo)，協(xié)助推?動制定事業(yè)?部年度預(yù)算?管理工作，?完成年度預(yù)?算方案、年?度預(yù)算資源?配置;2?、根據(jù)事業(yè)?部年度預(yù)算?及產(chǎn)品規(guī)劃?，負(fù)責(zé)所轄?品類的經(jīng)營?收入、成本?費(fèi)用的核算?、統(tǒng)計(jì)歸集?，定期出具?月度、季度?、半年度、?年度管理報(bào)?表;3、?根據(jù)財(cái)務(wù)內(nèi)?控機(jī)制對事?業(yè)部日常促?銷活動財(cái)務(wù)?費(fèi)用進(jìn)行預(yù)?算審核，優(yōu)?化并提升資?源配置管理?與內(nèi)部管控?能力;4?、定期對事?業(yè)部大型促?銷方案或者?新品方案進(jìn)?行評估，并?出具評估報(bào)?告，為營銷?決策提供財(cái)?務(wù)數(shù)據(jù)支持?;5、在?