第2講貿(mào)易管理制度

1制作：向云經(jīng)濟與管理學(xué)院國際經(jīng)濟與貿(mào)易教研室第二講：進出口貿(mào)易管理制度2

進出口貿(mào)易管理制度是指一國政府從國家的宏觀經(jīng)濟利益和對內(nèi)對外政策的需要出發(fā)，在遵循有關(guān)國際條約和國際貿(mào)易規(guī)則的基礎(chǔ)上，對本國的對外貿(mào)易活動實施有效管理而實行的各種貿(mào)易制度、政策和措施的總稱。

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禁止進出口

對貨物技術(shù)的管制限制進出口自由進出口

其他外貿(mào)管制備、檢、核、救

4第一節(jié)對外貿(mào)易經(jīng)營者管理制度

一、對外貿(mào)易經(jīng)營者管理制度

（一）對外貿(mào)易經(jīng)營者：是指依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，依照《對外貿(mào)易法》及其相關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的法人、其他組織或者個人。（二）進出口經(jīng)營權(quán)管理制度所謂進出口經(jīng)營權(quán)是指經(jīng)國家批準(zhǔn)所享有的對外簽訂進出口貿(mào)易合同的資格。目前我們國家實行的是備案登記制，（2001年7月之前審批制；2001年7月至2004年7月登記核準(zhǔn)制）其程序如下：1.領(lǐng)取并填寫《對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》2.提交備案登記材料3.登記機關(guān)收到材料之日5日內(nèi)辦理登記手續(xù)4.持加蓋印章的登記表在30日內(nèi)到當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)、檢驗檢疫、外匯、稅務(wù)等部門辦理相關(guān)手續(xù)5

（三）進出口經(jīng)營范圍管理制度

經(jīng)營范圍是指國家允許企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營的具體商品類別和服務(wù)項目，它反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的內(nèi)容和方式。為對關(guān)系國計民生的重要進出口商品實行有效的宏觀管理，國家對部分貨物的進出口實行國營貿(mào)易（StateTrading）管理，政府授權(quán)一些公司代理某種產(chǎn)品的進出口業(yè)務(wù)。列入2010年國營貿(mào)易目錄的商品有：玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花、銻及銻制品、鎢及鎢制品、白銀6

第二節(jié)進出口商品檢驗檢疫制度

是指由國家進出口商品檢驗檢疫部門依據(jù)我國有關(guān)法律和行政法規(guī)以及我國政府締結(jié)或參加的國際條約協(xié)定，對出入境的貨物及其包裝物、物品及其包裝物、交通運輸工具，運輸設(shè)備和進出境人員實施檢驗檢疫監(jiān)管的法律依據(jù)和行政手段的總和。其國家主管部門是國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局（國家質(zhì)檢總局）。我國進出口商品檢驗檢疫制度實行目錄管理，每年會公布并調(diào)整《出入境檢驗檢疫機構(gòu)實施檢驗檢疫的進出境商品目錄》。該目錄所列名的商品為法定檢驗商品。國家對這些商品實施強制性檢驗。對于法定以外的進出境商品是否需要檢驗，由對外貿(mào)易關(guān)系人自行決定。防范口蹄疫日本奶粉禁入境7

基本程序：進口列入“法定檢驗檢疫”范圍的商品，應(yīng)當(dāng)在報關(guān)前向出入境檢驗檢疫機構(gòu)報檢，由其簽發(fā)入境貨物通關(guān)單，或者在報關(guān)單上加蓋檢驗印章，然后再向海關(guān)進行進口報關(guān)。出口列入“法定檢驗檢疫”范圍的商品，應(yīng)當(dāng)在報關(guān)前向出入境檢驗檢疫機構(gòu)報檢，由其簽發(fā)出境貨物通關(guān)單，或者在報關(guān)單上加蓋檢驗印章，然后再向海關(guān)進行出口報關(guān)。在稅則列表中，需要使用入境貨物通關(guān)單的商品“監(jiān)管證件”代碼中含有A字樣；需要使用出境貨物通關(guān)單的商品“監(jiān)管證件”代碼中含有B字樣出/入境通關(guān)單均實行“一批一證”制度檢驗檢疫類別的代碼表示：

M：進口商品檢驗

N：出口商品檢驗

P：進境動植物、動植物產(chǎn)品檢疫

Q：出境動植物、動植物產(chǎn)品檢疫

R：進口食品衛(wèi)生監(jiān)督檢驗

S：出口食品衛(wèi)生監(jiān)督檢驗

L：民用商品入境驗證

89第三節(jié)進出口貨物收付匯管理制度基本制度：核銷制度框架：出口收匯核銷制度——不能晚收不能少收（逃匯、截留外匯）：出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度----不能早收不能多收（投機資金流入）

:進口付匯核銷制度----不能早付，不能多付（套匯、騙匯，無貿(mào)易背景資金流出）：延期付款登記管理（貿(mào)易信貸登記管理制度）----也不能晚付，不能少付（資金滯留境內(nèi)）10第三節(jié)進出口貨物收付匯管理制度出口收匯核銷制度：建立于1991年。針對當(dāng)時國家外匯短缺、同時逃匯現(xiàn)象嚴(yán)重的情況，外匯局采取了以出口貨物價值為標(biāo)準(zhǔn)，事后核對是否有相應(yīng)的外匯收回境內(nèi)的管理做法。制度實施以來，在預(yù)防和遏制逃匯及境外截留外匯等行為、防止外匯資源流失等方面發(fā)揮了十分重要的作用出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度：2008年7月，外匯局、商務(wù)部和海關(guān)聯(lián)合推出了出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查制度，以企業(yè)出口貨物總值為依據(jù)，審核企業(yè)貿(mào)易項下已經(jīng)收到的外匯資金是否具有真實、合法的交易背景。11進口付匯核銷制度：進口付匯核銷制度始于1994年，該制度以進口足額到貨為標(biāo)準(zhǔn)，對貿(mào)易付匯的真實性進行甄別，強調(diào)報關(guān)單金額與付匯金額要大致相等，相關(guān)單證要素要保持一致性。制度實施后，在打擊騙匯與反走私、反逃稅監(jiān)管活動中發(fā)揮著顯著作用，從防范資本外逃的角度有力支持了國家積累外匯資金。亞洲金融危機爆發(fā)后，不法分子通過偽造、變造紙質(zhì)進口貨物報關(guān)單騙購?fù)鈪R、重復(fù)付匯的現(xiàn)象猖獗一時。為此，外匯局、海關(guān)在1998年聯(lián)合推行了“進口報關(guān)單聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)”，使銀行在辦理進口付匯時可以通過電子數(shù)據(jù)逐筆核驗報關(guān)單真?zhèn)?，進一步提升了進口付匯核銷制度的管理技術(shù)水平，加強了對無貿(mào)易背景資金流出的管理。

12延期付款登記管理：受到人民幣升值預(yù)期以及資本項目存在部分管制等因素影響，進口延期付款增多，存在著隱性資本交易、債權(quán)債務(wù)抵消、饋贈等多種情況，往往與實際的貿(mào)易進口相脫節(jié)。另一方面，延期付款本身具有到期無可推卸的清償責(zé)任。在人民幣出現(xiàn)貶值預(yù)期等特定條件下，延期付匯可能集中清償，成為國家出現(xiàn)債務(wù)危機的誘因，對經(jīng)濟發(fā)展和金融穩(wěn)定形成潛在威脅。因此，有必要對延期付款進行動態(tài)的總量監(jiān)控，及時防范和化解風(fēng)險。從2005年3月開始，外匯局對進口延期付款進行登記管理，目前，該項業(yè)務(wù)已經(jīng)納入了貿(mào)易信貸登記管理制度。這世界變化快以逐筆、批次核銷為主的舊有核銷模式管理成本過高、給企業(yè)帶來不便。以管“流出”為主的核銷制度管理漏洞日益突出，不能適應(yīng)國際收支均衡管理的要求。隨著資本項目交易限制逐漸放寬，資本和經(jīng)常界限模糊，核銷制度的“隔離”的管理效果正在弱化。這世界變化快這世界變化快改革背景逐筆核銷批次核銷自動核銷貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)行為管理現(xiàn)場核銷事前/審批不再辦理貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)主體管理非現(xiàn)場核查事后/監(jiān)測改革外匯管理方式改革后的管理體系進出口關(guān)單信息外匯收支信息貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)核查指標(biāo)A類企業(yè)正常異?，F(xiàn)場人工核查正常B/C類企業(yè)系統(tǒng)按月自動核查核查結(jié)果異常改革后的業(yè)務(wù)流程17

第四節(jié)我國貨物、技術(shù)進出口許可管理制度所謂進出口許可是國家對進出口的一種行政管理程序，現(xiàn)包括準(zhǔn)許進出口有關(guān)證件的審批和管理制度本身的程序以及以國家各類許可為條件的其他行政管理手續(xù)，這種行政管理制度稱為進出口許可制度。其管理范圍包括：

禁止進出口貨物和技術(shù)；限制進出口貨物和技術(shù)；自由進出口貨物和技術(shù)；自由進出中部分實行自動許可管理的貨物

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一、禁止進出口貨物和技術(shù)管理（一）禁止進口1、禁止進口貨物管理（1）列入《禁止進口貨物目錄》的商品，有6批，主要涉及①危害國家安全或社會公共利益的；②危害人的生命或健康的；③破壞生態(tài)環(huán)境的；④根據(jù)中華人民共和國所締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定的規(guī)定，需要禁止進口的。

Eg.虎骨（2）國家有關(guān)法律法規(guī)明令禁止進口的商品:P109（3）其他原因需要禁止和停止進口的商品：eg.2010年4月30日我國禁止進口日本奶粉19

2、禁止進口技術(shù)管理主要包括：根據(jù)《外貿(mào)法》，《技術(shù)進出口管理條例》以及《禁止進口、限制進口技術(shù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，國務(wù)院外經(jīng)貿(mào)主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門，制定、調(diào)整并公布禁止進口的技術(shù)目錄。屬于禁止進口技術(shù)的，不得進口。

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（二）禁止出口

1、禁止出口貨物管理主要包括：（1）列入《禁止出口貨物目錄》的商品。（2）國家有關(guān)法律法規(guī)明令禁止進口的商品：eg.勞改產(chǎn)品P111（3）其他原因禁止出口的商品

2、禁止出口技術(shù)管理主要包括：根據(jù)《對外貿(mào)易法》，《技術(shù)進出口管理條例》以及《禁止進口、限制進口技術(shù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，國務(wù)院外經(jīng)貿(mào)主管部門會同國務(wù)院有關(guān)部門，制定，調(diào)整并公布禁止出口的技術(shù)目錄。屬于禁止出口技術(shù)的，不得出口。Eg.中藥生產(chǎn)技術(shù)21

二、限制進出口貨物和技術(shù)管理

（一）限制進口管理限制進口管理的原因：P1121、限制進口貨物管理

進口配額管理——有數(shù)量限制的限制進口貨物

許可證件管理——其他限制進口貨物

關(guān)稅配額管理——部分限制進口貨物

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(1)許可證件管理是指在一定時期內(nèi)，根據(jù)國內(nèi)政治、工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)、軍事、環(huán)保等方面的需要，以及為履行我國所加入或締結(jié)的有關(guān)國際條約的規(guī)定，經(jīng)國家各主管部門簽發(fā)許可證件給收貨人的方式來實現(xiàn)各類限制進口的措施。類型：進口許可證瀕危物種進口可利用廢物進口藥品進口23

（2）進口配額管理（絕對配額）進口配額(ImportQuotasSystem)又稱進口限額。它是一國政府在一定時期內(nèi)，對于某些商品的進口數(shù)量或金額，事先加以規(guī)定的限額，超過規(guī)定限額的不準(zhǔn)進口。配額實施具體有兩種形式：①全球配額：即屬于世界范圍的絕對配額，對來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用，按進口商品的申請先后批給一定的額度，至總配額發(fā)放完為止，超過總配額就不準(zhǔn)進口。全球配額并不限定進口的國別或地區(qū)。②國別配額：即在總配額內(nèi)按國別和地區(qū)分配給固定的配額，超過規(guī)定的配額便不準(zhǔn)進口。為了區(qū)分來自不同國家或地區(qū)的商品，在進口商品時進口商必須提交原產(chǎn)地證明書。進口配額還可分為單邊配額和雙邊配額。單邊配額是進口國事先不與有關(guān)國家進行磋商而單方面確定限額；協(xié)議配額是指進口國和出口國通過協(xié)商而確定分?jǐn)偟南揞~。24

（3）關(guān)稅配額管理

關(guān)稅配額是對商品進口的絕對數(shù)額不加限制，而對在一定時期內(nèi)，在規(guī)定配額以內(nèi)的進口商品，給于低稅、減稅或免稅的待遇；對超過配額的進口商品則征收較高的關(guān)稅、附加稅或罰款。

這種方式在實施中也有以下兩種形式：①優(yōu)惠性關(guān)稅配額：即對關(guān)稅配額內(nèi)進口的商品給予較大幅度的關(guān)稅減讓，甚至免稅；超過配額的進口商品征收原來的最惠國稅。②非優(yōu)惠性關(guān)稅配額：即對關(guān)稅配額內(nèi)進口的商品征收原來正常的進口稅，一般按最惠國稅率征收；對超過關(guān)稅配額的部分征收較高的進口附加稅或罰款。eg.2010年，棉花繼續(xù)實施關(guān)稅配額管理，配額內(nèi)稅率1％，配額外5％－40％的滑準(zhǔn)稅，即當(dāng)進口完稅價格高于或等于11397元/噸時按570元/噸計征從量稅，滑準(zhǔn)稅稅率最高為40%。

中國2014年糧食棉花進口關(guān)稅配額25

2.限制進口技術(shù)管理限制進口技術(shù)管理實行目錄管理。屬于目錄范圍內(nèi)的限制進口技術(shù)，實行許可證管理。未經(jīng)國家許可，不得進口。26

（二）限制出口管理

1、限制出口貨物管理

2、限制出口技術(shù)管理2014年出口許可證管理貨物目錄

限制出口管理配額限制(總量控制)非配額限制(其他限制)配額招標(biāo)管理

配額分配管理eg.稀土（出口配額許可證管理）實行各類許可證件管理

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三、自由進出口貨物和技術(shù)管理

1.具體范圍除國家禁止、限制進出口技術(shù)以外的其他技術(shù)。2、管理原則國家對部分屬于自由進出口的貨物實行自動進出口許可管理；對自由進出口的技術(shù)實行技術(shù)進出口合同登記管理

（1）貨物自動進出口許可管理是在任何情況下對進出口申請一律予以批準(zhǔn)的進出口許可制度。在進出口報關(guān)前申請辦理。辦理報關(guān)手續(xù)時，憑“自動進口許可證明”放行。（2）技術(shù)進口合同登記管理：屬于自由進出口的技術(shù)，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院外經(jīng)貿(mào)主管部門辦理登記，國務(wù)院外經(jīng)貿(mào)主管部門應(yīng)當(dāng)自收到規(guī)定的文件之日起3個工作日內(nèi)對技術(shù)進口合同進行登記，頒發(fā)技術(shù)進出口合同登記證，申請人憑技術(shù)進出口合同登記證，辦理外匯、銀行、稅務(wù)、海關(guān)等相關(guān)的手續(xù)。

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思考：通常情況下，配額將導(dǎo)致消費者利益遭受損失，并且他們對國家創(chuàng)造新的工作機會或者保存現(xiàn)有工作機會是非常不利的，那為什么國民會允許其存在？

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第五節(jié)進出口許可證管理適用范圍：屬于國家限制進出口管理范疇。商務(wù)部會同海關(guān)總署制定、調(diào)整發(fā)布年度《進口許可證管理貨物目錄》《出口許可證管理貨物目錄》。報關(guān)規(guī)范：

進口許可證、出口許可證原則實行“一批一證”、“一證一關(guān)”制度。對不實行“一批一證”的商品，發(fā)證機關(guān)在簽發(fā)進口許可證時必須在備注欄中注明“非一批一證”字樣，在其有效期內(nèi)最多可使用12次。進口許可證有效期一年，跨年度使用不得超過次年3月31日；出口許可證有效期6個月，跨年度使用不得超過次年2月底。

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二、自動進口許可證管理適用范圍：部分自動進口貨物，涉及管理目錄是商務(wù)部公布的《自動許可管理貨物目錄》。報關(guān)規(guī)范：自動進口許可證有效期6個月，“一批一證”、“一證一關(guān)”,對實行“非一批一證”的商品,累計使用不得超過6次。

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第六節(jié)特殊貨物進出口的管制措施P119

32管制范圍管制機關(guān)管制憑證憑證使用及有效期進出口許可證管理商務(wù)部授權(quán)配額許可證事務(wù)局進口許可證出口許可證“一證一關(guān)”“一批一證”。對不實行“一批一證”的商品，備注欄中注明“非一批一證”字樣，在有效期內(nèi)最多可使用12次自動進口許可證管理商務(wù)部自動進口許可證原則上實行“一批一證”對實行“非一批一證”，累計使用不超過6次。有效期為6個月紡織品出口商務(wù)部配額許可證事務(wù)局及各地授權(quán)部門紡織品臨時出口許可證實行“一批一證”“一證一關(guān)”。公歷年度有效，有效期6個月。33管制范圍管制機關(guān)管制憑證憑證使用及有效期進口廢物國家環(huán)?？偩诌M口廢物許可證非一批一證。進口廢物不能轉(zhuǎn)關(guān)（廢紙除外），只能在口岸海關(guān)辦理進境手續(xù)。瀕危物種國家瀕危物種進出口管理辦公室公約證明書非公約證明書公約、非公約：一批一證非物種：1、當(dāng)年使用2、一次性使用進（出）口藥品國家食品藥品監(jiān)督管理局精神藥品、麻醉藥品進出口準(zhǔn)許證進口藥品通關(guān)單1、《精神藥品進出口準(zhǔn)許證》，一批一證制；2、《麻醉藥品進出口準(zhǔn)許證》，一批一證制；3、《進口藥品通關(guān)單》，一批一證制，僅在該單注明的指定口岸使用才有效。4、首次在中國境內(nèi)銷售的藥品需由北京、上海和廣州3個口岸城市的指定口岸進口34進出口黃金及其制品中國人民銀行出口：黃金產(chǎn)品出口準(zhǔn)許證進口：中國人民銀行授權(quán)書當(dāng)年有效，跨年度作廢管制范圍管制機關(guān)管制憑證憑證使用及有效期兩用物項和技術(shù)進出口商務(wù)部兩用物項和技術(shù)進出口許可證可跨年度使用，有效期次年3月31日出口許可證：

一證一關(guān)，一批一證進口許可證：非一批一證、一證一關(guān)出入境檢驗檢疫國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗、檢疫總局入境通關(guān)單、出境通關(guān)單一批一證35管制范圍管制機關(guān)管制憑證憑證使用及有效期音像制品文化部進口音像制品批準(zhǔn)單海關(guān)憑批準(zhǔn)單辦驗放手續(xù)進出口農(nóng)藥農(nóng)業(yè)部《進口農(nóng)藥登記證明》《出口農(nóng)藥登記證明》非農(nóng)藥登記管理證明一批一證獸藥進口農(nóng)業(yè)部已加蓋已報檢印章的申報單海關(guān)憑批準(zhǔn)單辦驗放手續(xù)化學(xué)品首次進境及有毒化學(xué)品管理國家環(huán)?？偩至腥搿吨袊够驀?yán)格限制的有毒化學(xué)品名錄》：《有毒化工品進出口管理放行通知單》化學(xué)品首次進口：《化學(xué)品進出口環(huán)境管理登記證》。海關(guān)憑批準(zhǔn)單辦驗放手續(xù)36第七節(jié)對外貿(mào)易救濟措施我國在成為WTO成員國后，可以使用反傾銷、反補貼和保障措施等貿(mào)易救濟措施來保護國內(nèi)產(chǎn)業(yè)不受損害。（一）反傾銷措施什么是傾銷？其構(gòu)成要件是什么？1、臨時反傾銷措施初裁決定確定傾銷成立，并由此對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害，為防止調(diào)查期間國內(nèi)產(chǎn)業(yè)繼續(xù)受損，所采取的措施。（1）征收臨時反傾銷稅（2）要求提供保證金、保函或者其他形式的擔(dān)保臨時反傾銷措施實施期限不超過4個月,特殊情形下可以延長至9個月。自反傾銷立案調(diào)查決定公告之日起60日內(nèi)，不得采取臨時反傾銷措施。37

2、最終反傾銷措施終裁決定確定傾銷成立，征收反傾銷稅。稅額不超過終裁決定確定的傾銷幅度。一般情況下實施期限不得超過5年，特殊情況下可延長。

3、價格承諾

出口經(jīng)營者在反傾銷調(diào)查期間，向商務(wù)部作出改變價格或停止以傾銷價格出口的價格承諾。該承諾須在初裁之后45天內(nèi)作出。38

『材料』1997年我國反傾銷立法，當(dāng)年對進口自美國、加拿大、韓國的新聞紙發(fā)起反傾銷調(diào)查。1997年至2007年11年間，我國共發(fā)起反傾銷調(diào)查48起。而同期我國遭受反傾銷調(diào)查526起：19971998199920002001200220032004332840425451524920052006200720082009556854735139

歐盟對宜昌市柑橘罐頭作出反傾銷終裁2009-02-02

文章來源：宜昌市商務(wù)局文章2008年12月30日歐盟委員會發(fā)布公告，對原產(chǎn)于中國的柑橘水果罐頭作出反傾銷終裁。在本案中，我市柑橘出口企業(yè)沒有獲得市場經(jīng)濟待遇。2007年10月20日，歐盟對原產(chǎn)于中國的柑橘類水果罐頭進行反傾銷立案調(diào)查，我市8家涉案企業(yè)全部參與了