GB/T 27914-2011企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南

ICS0310001

A02..

中華人民共和國國家標(biāo)準(zhǔn)

GB/T27914—2011

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南

Guidelinesonenterpriselegalriskmanagement

2011-12-30發(fā)布2012-02-01實(shí)施

中華人民共和國國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局發(fā)布

中國國家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)

GB/T27914—2011

目次

前言…………………………

Ⅰ

引言…………………………

Ⅱ

范圍………………………

11

規(guī)范性引用文件…………………………

21

術(shù)語和定義………………

31

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理原則…………………

41

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理過程…………………

52

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施………………

68

附錄資料性附錄法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別框架示例…………

A()11

附錄資料性附錄法律風(fēng)險(xiǎn)清單示例………………

B()12

附錄資料性附錄法律風(fēng)險(xiǎn)可能性分析示例………

C()13

附錄資料性附錄法律風(fēng)險(xiǎn)影響程度分析示例……………………

D()14

參考文獻(xiàn)……………………

15

GB/T27914—2011

前言

本標(biāo)準(zhǔn)按照給出的規(guī)則起草

GB/T1.1—2009。

本標(biāo)準(zhǔn)在風(fēng)險(xiǎn)管理原則與實(shí)施指南的指導(dǎo)下結(jié)合我國企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管

GB/T24353—2009《》,

理的實(shí)踐編制而成

。

本標(biāo)準(zhǔn)由全國風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)委員會(huì)提出并歸口

(SAC/TC310)。

本標(biāo)準(zhǔn)起草單位中國標(biāo)準(zhǔn)化研究院中國移動(dòng)通信集團(tuán)公司第一會(huì)達(dá)風(fēng)險(xiǎn)管理科技有限公司中

:、、、

華全國工商業(yè)聯(lián)合會(huì)北京市展達(dá)律師事務(wù)所中國電子信息產(chǎn)業(yè)集團(tuán)公司中國建筑工程總公司

、、、。

本標(biāo)準(zhǔn)主要起草人高曉紅葉小忠呂多加薄勇王志華白蓮湘崔艷武劉瑛孔雪屏秦玉秀

:、、、、、、、、、。

Ⅰ

GB/T27914—2011

引言

當(dāng)前企業(yè)正面臨著日益嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)問題一方面隨著法律法規(guī)體系的不斷完善世界各國

,。,,

對企業(yè)的法律監(jiān)管要求都日趨嚴(yán)格特別是上市公司面臨的法律監(jiān)管環(huán)境更為嚴(yán)苛另一方面經(jīng)濟(jì)全

,;,

球化背景下企業(yè)的市場競爭范圍不斷由國內(nèi)市場走向國際市場復(fù)雜的經(jīng)營環(huán)境必然給企業(yè)帶來更為

,,

嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)暴露由于法律風(fēng)險(xiǎn)伴隨著企業(yè)經(jīng)營管理的全過程尤其是重大法律風(fēng)險(xiǎn)對企業(yè)的經(jīng)

。,

營發(fā)展影響巨大使得企業(yè)必須加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理

,。

本標(biāo)準(zhǔn)用于指導(dǎo)企業(yè)在其整個(gè)生命周期和所有經(jīng)營環(huán)節(jié)中開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)以滿足國內(nèi)企

,

業(yè)提高法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力的迫切需求企業(yè)可結(jié)合自身情況和實(shí)際需要應(yīng)用本標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管

。

理中小企業(yè)可根據(jù)自身管理基礎(chǔ)資源以及管理需求對本標(biāo)準(zhǔn)提供的法律風(fēng)險(xiǎn)管理過程和相關(guān)的配

。、,

套保障措施進(jìn)行簡化或者采取遞進(jìn)式建設(shè)從而確保本企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理資源投入與企業(yè)的目標(biāo)相

,

契合達(dá)到有效管理本企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)

,。

Ⅱ

GB/T27914—2011

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南

1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)提供了企業(yè)實(shí)施法律風(fēng)險(xiǎn)管理的通用指南

。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于各種類型和規(guī)模的企業(yè)為企業(yè)在其整個(gè)生命周期和所有經(jīng)營環(huán)節(jié)中開展法律風(fēng)險(xiǎn)

,

管理活動(dòng)提供指導(dǎo)企業(yè)以外的其他類似經(jīng)營性主體開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)可參照本標(biāo)準(zhǔn)

。。

2規(guī)范性引用文件

下列文件對于本文件的應(yīng)用是必不可少的凡是注日期的引用文件僅注日期的版本適用于本文

。,

件凡是不注日期的引用文件其最新版本包括所有的修改單適用于本文件

。,()。

風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語

GB/T23694

風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)

GB/T27921—2011

3術(shù)語和定義

界定的以及下列術(shù)語和定義適用于本文件

GB/T23694。

31

.

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)enterpriselegalrisk

基于法律規(guī)定或者合同約定由于企業(yè)外部環(huán)境及其變化或者企業(yè)及其利益相關(guān)者的作為或者不

,,

作為導(dǎo)致的不確定性對企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響

,。

4企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理原則

為了有效管理法律風(fēng)險(xiǎn)支持企業(yè)的決策和經(jīng)營管理活動(dòng)企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)可遵循以下

,,

原則

:

審慎管理

a)

由于法律風(fēng)險(xiǎn)的特殊性法律風(fēng)險(xiǎn)管理宜堅(jiān)持審慎管理的原則要在尊重法律保持誠信的前提

,。、

下開展法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和方法不應(yīng)違反法律的義務(wù)性規(guī)范和禁止性規(guī)范

,,。

以企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)為導(dǎo)向

b)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理目的在于促進(jìn)企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)要充分考慮法律風(fēng)

。

險(xiǎn)與企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)之間的相互關(guān)系等因素

。

與企業(yè)整體管理水平相適應(yīng)

c)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)管理的有機(jī)組成部分