行政費(fèi)用分析分析報(bào)告

行政費(fèi)用分析分析報(bào)告000000控股集團(tuán)行政費(fèi)用分析報(bào)告一、基本情況：集團(tuán)行政費(fèi)用包括固定費(fèi)用和不固定費(fèi)用兩部分，固定費(fèi)用主要指：房屋租賃費(fèi)（辦公樓及員工宿舍）、光纖通訊費(fèi)、物管水電費(fèi)、車輛費(fèi)用、辦公用品及耗材費(fèi)、植物租賃費(fèi)、飲用水、員工餐費(fèi)補(bǔ)貼等常規(guī)及可預(yù)見性的費(fèi)用，固定費(fèi)用支出是行政部費(fèi)用管控的重點(diǎn)部分；不固定費(fèi)用是根據(jù)公司經(jīng)營發(fā)展的需要臨時(shí)性產(chǎn)生的接待費(fèi)、煙酒采購費(fèi)、機(jī)票費(fèi)及辦公設(shè)備及固定資產(chǎn)的采購等不可預(yù)見性的費(fèi)用，不固定費(fèi)用一般不可控。本分析報(bào)告僅對(duì)集團(tuán)機(jī)關(guān)12011年度下半年至22012年度上半年期間行政費(fèi)用支出情況對(duì)比分析。集團(tuán)2012年上半年不固定費(fèi)用：2012年上半年不固定費(fèi)用統(tǒng)計(jì)月份費(fèi)用項(xiàng)目總費(fèi)用實(shí)際支付金額未支付金額備注1月辦公設(shè)備購置6,400.006,400.000.00工程、人力資源各一精心整理臺(tái)2月辦公設(shè)備購置25,800.0028,500.000.00行政、人力資源部3月酒水、煙費(fèi)用13,065.0013,065.000.00機(jī)票費(fèi)用21,689.0021,689.000.00研發(fā)中心950.00950.000.00打印機(jī)一臺(tái)工程體系10,980.0010,980.000.00打印機(jī)4280精心整理電腦4200總裁辦2,500.002,500.00電腦一臺(tái)兩江瑞爾酒店8,700.008,700.000.00筆記本一臺(tái)3700，兼容機(jī)兩臺(tái)2500*2精心整理財(cái)務(wù)中心3,700.003,700.000.00筆記本一臺(tái)3700審計(jì)部6,400.006,400.000.00聯(lián)想品牌機(jī)兩臺(tái)費(fèi)用小計(jì)：67,940.004月酒水、煙費(fèi)用22,080.0022,080.000.00四月*****5月年會(huì)制作費(fèi)45,810.0018,000.00年會(huì)時(shí)精心整理直播及錄制的費(fèi)用商標(biāo)注冊(cè)費(fèi)用66,000.0020,000.0046,000.00合同費(fèi)用已付22萬酒水、煙費(fèi)用1,100.000.001,100.00五月1100.工作裝6,638.000.006,638.002011年年12精心整理月服裝費(fèi)用（西服010套*640/套）食堂勞務(wù)服服238元機(jī)票費(fèi)用17,229.0017,229.000.00五月精心整理*****其他費(fèi)用4,306.004,306.00小冰箱699元、空調(diào)2507元加空調(diào)銅管1100元、精心整理費(fèi)用小計(jì)：141,083.00集團(tuán)上半年固定費(fèi)用：集團(tuán)上半年固定費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表：固定支出項(xiàng)目每月支出情況1月2月3月4月5月6月辦公耗材費(fèi)2013.00*****.002099.001674.00902.007777通訊費(fèi)0.002074.002322.001489.001073.59光纖費(fèi)5084.005084.005084.005084.005084.005084.00物管費(fèi)5962.805962.805962.805962.805962.805962.80集團(tuán)電費(fèi)2226.407424.803163.103578.402862.00集團(tuán)租賃費(fèi)用辦公室*****.40*****.40*****.40*****.40*****.40*****.40高層宿舍1100.001100.001790.001790.001790.002480.00員工宿舍7200.007200.007200.007200.007200.00車位費(fèi)750.00750.00750.000.000.000.00植物租賃費(fèi)0.001450.001450.001450.001450.001450.00飲用水費(fèi)603.00650.00603.00585.60585.60集團(tuán)車輛費(fèi)用000000860.003634.007295.000.000000004545.007755.005291.006941.007289.0055390000004238.004200.004542.003682.002940.00351400000000.000.000.004649.006019.0041490000000.000.000.0038110000000.000.001538.501538.500.000.00員工餐費(fèi)補(bǔ)貼0.00*****.00*****.009050.009470.008700精心整理合計(jì)*****.60*****.00*****.80*****.70*****.39*****1、2011年下半年及2012上半年費(fèi)用對(duì)比圖及分析2011年下半年及2012年上半年費(fèi)用對(duì)比分析***-********-********-********-*****0*****0*****07月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月2011年2012年月份金額費(fèi)用從從12011年下半年及22012年上半年行政費(fèi)用分析來看，集團(tuán)總部搬遷到重慶后，固定費(fèi)用有所增加，主要表現(xiàn)在：（11）、房屋租賃費(fèi)占絕大部分，每月費(fèi)用為0*****.40元。（22）、每月物業(yè)管理及水電費(fèi)用為0*****.00元；（33、 ）、22012年集團(tuán)新增三輛車且均為大排量（000000、、000000、、000000））除除000000費(fèi)用較低外，其余車輛月均費(fèi)用07500.00元，且集團(tuán)總部搬遷后，車輛往返00000及各公司頻率相比12011年頻繁。（44）、員工餐費(fèi)補(bǔ)貼為0250.00元//月..人，每月09000.00元左右。月份2011年2012年7月8月9月10月11月12月1月2月3月4月5月6月費(fèi)用************************************************************精心整理（55）、其余費(fèi)用如光纖、電話、植物租賃、飲用水等均有所增加。（66）、由于44月起機(jī)關(guān)新進(jìn)渝BV7563、渝3AXZ563等行政公務(wù)用車，費(fèi)用較33月份有所增加。行政費(fèi)用管控措施行政人力資源管理中心在管控和降低行政費(fèi)用過程中主要采取了以下措施：1、嚴(yán)格費(fèi)用登記制度。針對(duì)原費(fèi)用登記不詳、記錄不全的情況，集團(tuán)行政人力資源管理中心加強(qiáng)了對(duì)費(fèi)用支出過程的監(jiān)控，對(duì)月度行政費(fèi)用支出情況作了詳盡的登記，隨時(shí)掌握和檢查行政費(fèi)用支出，通過數(shù)據(jù)化的對(duì)比，分析行政費(fèi)用合理支出的關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)；對(duì)行政費(fèi)用的開支嚴(yán)格按照公司相關(guān)規(guī)定，做到了流程化、制度化，做到了心中有帳，心中有數(shù)。2、為了規(guī)范集團(tuán)車輛管理，行政人力資源管理中心于55月月818日對(duì)集團(tuán)各下屬子公司車輛使用及管理情況進(jìn)行了一次全面檢查，對(duì)各單位車輛使用及費(fèi)用支出情況實(shí)行了月報(bào)制度，全面了解各司車輛管控情況，針對(duì)費(fèi)用支出虛高、超出正常預(yù)估范圍的單位和個(gè)人進(jìn)行專項(xiàng)檢查；同時(shí)，對(duì)集團(tuán)公務(wù)車輛實(shí)行了月定量采購油料的管控制度，其中，0000000月初油料保有量05000元，0000000月初油料保有量3000元，0000000月初油料保有量04000元，做到了油料消耗清晰，對(duì)比有據(jù)，改變以往無油便加的盲目加油現(xiàn)狀。3、辦公用品實(shí)行定額控制。二季度開始，行政部嚴(yán)格執(zhí)行00000集團(tuán)發(fā)【2012】585號(hào)文件精神，對(duì)集團(tuán)各部門辦公用品采購、領(lǐng)用進(jìn)行了嚴(yán)格管控，并取消衛(wèi)生紙等部分用品采購，辦公用品支出標(biāo)準(zhǔn)控制在每人66元//月內(nèi)。精心整理4、降低能耗支出。在常規(guī)工作日，行政部注重通過降低能耗支出節(jié)約行政費(fèi)用成本，例如上班時(shí)間關(guān)閉辦公室走廊燈，中央空調(diào)的開啟需室內(nèi)溫度3300度以上，下班時(shí)間關(guān)閉空調(diào)主機(jī)，午休關(guān)閉辦公室節(jié)能燈等。5、減少不必要開支。因集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)車輛停放員工宿舍車庫時(shí)間不多，故44月伊始，行政部減少了原車位租賃費(fèi)用，每月節(jié)省0750元。行政費(fèi)用控制結(jié)果：整體效果：集團(tuán)直屬部門22012年度二季度行政費(fèi)用支出呈逐月下降趨勢(shì)，其中55月比比44月降降1654.31元，降幅為0.4%，66月比55月降9*****.39元，若列入未統(tǒng)計(jì)內(nèi)的電費(fèi)和電話費(fèi)用，預(yù)計(jì)降幅為7%，成效較明顯，66月支出費(fèi)用下降主要體現(xiàn)在車輛使用成本和辦公用品支出費(fèi)用的持續(xù)下降。單項(xiàng)效果：行政人力資源管理中心根據(jù)實(shí)際工作需要，對(duì)集團(tuán)各下屬單位車輛進(jìn)行了重新調(diào)配，共計(jì)收回公務(wù)用車55臺(tái)，根據(jù)以往使用成本，按按04000元//輛//月開支進(jìn)行綜合測(cè)算，車輛日常使用成本可節(jié)約424萬元，人力資源成本按02000元//人//月測(cè)算，可節(jié)約人力成本212萬//年。1、、辦公及低值易耗品：月份1月2月3月4月5月6月辦公耗材費(fèi)2013.00*****.002099.001674.00902.00777.00精心整理辦公用品及低值易耗品對(duì)比圖***-********-********-********-*****1月2月3月4月5月6月辦公耗材費(fèi)注：2月費(fèi)用高的原因?yàn)榧瘓F(tuán)行政人力資源管理中心采購一臺(tái)打印復(fù)印多功能一體機(jī)。2、通訊費(fèi)：月份1月2月3月4月5月6月通訊費(fèi)0.002074.002322.001489.001073.59電話通訊費(fèi)0.00500.001000.001500.002000.002500.001月2月3月4月5月6月月份金額通訊費(fèi)注：集團(tuán)每月對(duì)各部門、各號(hào)碼費(fèi)用發(fā)進(jìn)行了分析，發(fā)2月、3月費(fèi)用較高，原因是研發(fā)中心***-*****號(hào)碼2月、3月的費(fèi)用分別為503.66元和616.11元，了解到的情況為研發(fā)中心在沿海有合作機(jī)構(gòu)，經(jīng)常有業(yè)務(wù)探討。經(jīng)同研發(fā)協(xié)調(diào)，建議采用網(wǎng)上溝通的方式解決。、集團(tuán)辦公樓電費(fèi)：月份1月2月3月4月5月6月辦公樓電費(fèi)2226.407424.803163.103578.402862.00精心整理集團(tuán)辦公樓電費(fèi)0.002000.004000.006000.008000.001月2月3月4月5月6月月份金額電費(fèi)注：2月開啟了中央空調(diào)，導(dǎo)致費(fèi)用較高。3月、4月、5月較平緩，由于氣溫的上升，費(fèi)用將成上升趨勢(shì)。4、集團(tuán)飲用水費(fèi)用月份1月2月3月4月5月6月飲用水費(fèi)603.00650.00603.005585.60585.60集團(tuán)飲用水費(fèi)550.00600.00650.00700.001月2月3月4月5月6月月份金額飲用水費(fèi)備注：集團(tuán)屬直屬11部門（含總裁辦2辦公室）平均飲用水為50桶左右，其中行政人力資源管理中心在因人數(shù)較多，用水量大。但是總體費(fèi)用不大，控制在600.00元以內(nèi)。六、行政費(fèi)用管理工作的重點(diǎn)：下一步，集團(tuán)行政部將進(jìn)一步展開對(duì)行政費(fèi)用管理，主要把握以下幾個(gè)方向：（11）、嚴(yán)格管控行政公務(wù)用車，合理安排用車計(jì)劃，