項(xiàng)目三 現(xiàn)金規(guī)劃

個(gè)人理財(cái)主編陳飛飛郭山項(xiàng)目三

現(xiàn)金規(guī)劃向客戶介紹什么是現(xiàn)金規(guī)劃編制客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表規(guī)劃分析客戶財(cái)務(wù)狀況制定現(xiàn)金規(guī)劃方案任務(wù)一

向客戶介紹什么是現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金的含義現(xiàn)金規(guī)劃的意義確立現(xiàn)金規(guī)劃目標(biāo)和現(xiàn)金規(guī)劃需要考慮的因素現(xiàn)金的含義現(xiàn)金：可以立即投入流通的媒介。狹義：包括持有的現(xiàn)金和可以隨時(shí)用于支付的存款。廣義：包括狹義的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物（期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換成已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小的投資，一般包括儲(chǔ)蓄賬戶、支票賬戶、貨幣市場(chǎng)賬戶、其他短期投資工具等）現(xiàn)金規(guī)劃的意義滿足日常開(kāi)支預(yù)防突發(fā)事件滿足投機(jī)性需求確立現(xiàn)金規(guī)劃目標(biāo)

和現(xiàn)金規(guī)劃需考慮的因素確定現(xiàn)金規(guī)劃目標(biāo)需考慮的基本因素現(xiàn)金規(guī)劃需考慮的基本因素確定現(xiàn)金規(guī)劃目標(biāo)

需考慮的基本因素具體目標(biāo)明確、量化；全面準(zhǔn)確了解財(cái)務(wù)狀況，切合實(shí)際；資源用得其所，效益和收益最大化。可行努力可以達(dá)到?，F(xiàn)金規(guī)劃需考慮的基本因素持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的機(jī)會(huì)成本對(duì)金融資產(chǎn)流動(dòng)性的要求（滿足現(xiàn)金持有目的）任務(wù)二

編制客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表編制資產(chǎn)負(fù)債表編制現(xiàn)金流量表編制資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、投資資產(chǎn)只要具有貨幣價(jià)值，任何經(jīng)濟(jì)要素都可以成為資產(chǎn)注意資產(chǎn)價(jià)值的波動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債負(fù)債不包括債務(wù)利息凈資產(chǎn)總資產(chǎn)與總負(fù)債之差編制現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流入工作收入、理財(cái)收入、資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整的收入現(xiàn)金流出固定支出、變動(dòng)支出工作支出、理財(cái)支出、資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整支出凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入與流出之間的差額凈現(xiàn)金流量>0、<0、=0任務(wù)三分析客戶財(cái)務(wù)狀況資產(chǎn)負(fù)債表分析現(xiàn)金流量表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析資產(chǎn)負(fù)債表的結(jié)構(gòu)分析資產(chǎn)項(xiàng)目分析、負(fù)債項(xiàng)目分析、凈資產(chǎn)分析資產(chǎn)負(fù)債表中的比率分析總資產(chǎn)負(fù)債率（總負(fù)債/總資產(chǎn)）一般控制在0.5以下凈資產(chǎn)投資比率（投資資產(chǎn)/總資產(chǎn)），0.5以上這好，年輕人在0.2左右償付比率（凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)）0.5為宜，過(guò)高過(guò)低均不當(dāng)現(xiàn)金流量表分析現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)收入結(jié)構(gòu)分析、支出結(jié)構(gòu)分析、儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)分析（生活儲(chǔ)蓄=工作收入-生活支出，理財(cái)儲(chǔ)蓄=理財(cái)收入-理財(cái)支出，現(xiàn)金流量變動(dòng)=生活儲(chǔ)蓄+理財(cái)儲(chǔ)蓄+資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整的現(xiàn)金凈流入）財(cái)務(wù)比率收支比率=支出/收入儲(chǔ)蓄比率=盈余/稅后收入負(fù)債收入比率=負(fù)債/總收入流動(dòng)性比率=流動(dòng)性資產(chǎn)/每月支出任務(wù)四制定現(xiàn)金規(guī)劃方案緊急備用金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃工具緊急備用金規(guī)劃緊急備用金既不可太多，也不可太少影響因素持有現(xiàn)金的成本緊急備用金的必要性風(fēng)險(xiǎn)偏好程度非現(xiàn)金資產(chǎn)的流動(dòng)性現(xiàn)金收入來(lái)源及穩(wěn)定性現(xiàn)金支出渠道及穩(wěn)定性現(xiàn)金規(guī)劃工具一般工具現(xiàn)鈔、儲(chǔ)蓄、貨幣市場(chǎng)基金客戶每月支出3～6倍的額度在一般工具中配置，其中1/3以現(xiàn)鈔形式保存，2/3以活期儲(chǔ)蓄和貨幣基金形式保存融資工具信用卡融資、憑證式國(guó)債質(zhì)押貸款、存單質(zhì)押貸款、保單質(zhì)押貸款、典當(dāng)貸款儲(chǔ)蓄儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的種類活期儲(chǔ)蓄、定活兩便、整存整取、零存整取、存本取息、個(gè)人通知存款、定額定期儲(chǔ)蓄存款技