第十二章 信用證2

一含義

Creditmeansanyarrangement,howevernamedordescribed,thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakingoftheissuingbanktohonoracomplyingpresentation.隱含幾層意思？開證行具有哪兩重角色？第十二章信用證LetterofCredit一、含義信用證是指一項(xiàng)不可撤銷的安排，無論其名稱或描述如何，該安排構(gòu)成開證行對(duì)相符交單予以承付的確定承諾?！猆CP600第3條隱含幾層意思？？開證行具有哪兩重角色？？第十二章信用證LetterofCredit隱含幾層意思？？銀行信用(bankcredit)受益人交單(presentation)相符交單(complyingpresentation)開證行具有雙重角色保證什么？向受益人保證在相符交單時(shí)付款。向申請(qǐng)人保證在付款時(shí)交單相符。

信用證是世界貿(mào)易發(fā)展到一定程度的歷史產(chǎn)物，是買賣雙方互不信任的產(chǎn)物。

商人唯利是圖的本性，使破產(chǎn)、毀約、拒付、欺詐，在國(guó)際貿(mào)易中時(shí)有發(fā)生。因此，以商業(yè)信用為基礎(chǔ)的匯付、托收等支付方式已經(jīng)不能適應(yīng)形勢(shì)的發(fā)展，且嚴(yán)重阻礙了國(guó)際貿(mào)易的順利進(jìn)行與健康發(fā)展。于是，一種脫離商業(yè)信用，完全以銀行信用為基礎(chǔ)的結(jié)算方式，銀行商業(yè)信用證，便應(yīng)運(yùn)而生。申請(qǐng)人（applicant）受益人（beneficiary）開證行（issuingbank）通知行（advisingbank）付款行（payingbank）議付行（negotiatingbank）保兌行（confirmingbank)償付行(reimbursingbank)三、當(dāng)事人轉(zhuǎn)讓行(transferablebank)其他當(dāng)事人：第二受益人等四、信用證的特點(diǎn)開證行負(fù)有首要付款責(zé)任！！信用證是一項(xiàng)自足的文件！！信用證業(yè)務(wù)是純單據(jù)的業(yè)務(wù)?。⌒庞米C的特點(diǎn)之一開證銀行負(fù)首要付款責(zé)任(primaryliability)

Providedthatthestipulateddocumentsarepresentedtothenominatedbankortotheissuingbankandthattheyconstituteacomplyingpresentation,theissuingbank

musthonorifthecreditisavailableby:…(UCP600第7條)信用證的特點(diǎn)之一

只要規(guī)定的單據(jù)提交給指定銀行或開證行，并且構(gòu)成相符交單，則開證行必須承付…UCP600第7條

如果賣方交付了符合的貨物，單交不相符，開證行可拒付嗎？信用證的特點(diǎn)之一如果開證申請(qǐng)人倒閉，開證行是否要付款？信用證的特點(diǎn)之一如果開證申請(qǐng)人倒閉，賣方是否要裝運(yùn)貨物？為什么？信用證的特點(diǎn)之一信用證的特點(diǎn)之二信用證是一項(xiàng)自足文件（self-sufficientinstrument)

Acreditbyitsnatureisa

separatetransactionfromthesaleorothercontractonwhichitmaybebased.Banksareinnowayconcernedwithorboundbysuchcontract,evenifanyreferencewhatsoevertoitisincludedinthecredit.信用證的特點(diǎn)之二

就其性質(zhì)而言，信用證與可能作為其開立基礎(chǔ)的銷售合同或其它合同是相互獨(dú)立的交易，即使信用證中含有對(duì)此類合同的任何援引，銀行也與該合同完全無關(guān)，且不受其約束。信用證的特點(diǎn)之二

Consequently,theundertakingofabanktohonour,tonegotiateortofulfilanyotherobligationunderthecreditisnotsubjecttoclaimsordefencesbytheapplicantresultingformitsrelationshipswiththeissuingbankorthebeneficiary.信用證的特點(diǎn)之二

因此，銀行關(guān)于承付、議付或履行信用證項(xiàng)下其它義務(wù)的承諾，不受申請(qǐng)人基于其與開證行或與收益人之間的關(guān)系而產(chǎn)生的任何請(qǐng)求或抗辯的影響。受益人在任何情況下不得利用銀行之間或申請(qǐng)人與開證行之間的合同關(guān)系。（UCP600第4條）

如果基礎(chǔ)合同和信用證不符，按合同辦還是信用證辦？信用證的特點(diǎn)之二銀行承付是否會(huì)受到買賣雙方關(guān)系的影響，或者受到與申請(qǐng)人或受益人的關(guān)系的影響？信用證的特點(diǎn)之二信用證的特點(diǎn)之三信用證方式是純單據(jù)業(yè)務(wù)

Banksdealwithdocumentsandnotwithgoods,servicesorperformancetowhichthedocumentsmayrelate.

Article5UCP600信用證的特點(diǎn)之三

銀行處理的是單據(jù)，而不是可能涉及的貨物、服務(wù)或履約行為。（UCP600第5條）（1）獨(dú)立性原則（2）欺詐例外原則信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、1.含義（1）獨(dú)立性原則（參見信用證的三大特征）信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、（2）欺詐例外原則欺詐例外原則，是指盡管信用證下的各項(xiàng)單據(jù)表面上看似相符交單，但如果有證據(jù)證明存在欺詐，銀行有權(quán)拒絕承付，受欺詐的買方也可以請(qǐng)求銀行不予承付，或請(qǐng)求法院發(fā)出禁令阻止銀行對(duì)信用證承付。信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、（2）欺詐例外原則欺詐例外原則已為包括我國(guó)在內(nèi)的各國(guó)司法實(shí)踐所采納，各國(guó)都承認(rèn)獨(dú)立性原則與欺詐例外原則共同構(gòu)成信用證法律原則的基礎(chǔ)，后者是前者的必要補(bǔ)充。我國(guó)高院于05年10月通過的《關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問題的規(guī)定》參照了《UCP》等相關(guān)國(guó)際慣例，對(duì)信用證欺詐和信用證止付作了規(guī)定（第8條至第11條）。信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、2.銀行與法院從嚴(yán)掌握欺詐例外原則(1)有欺詐事實(shí)存在;(2)欺詐必須是根本性的、實(shí)質(zhì)性的。

信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、3.買方的困難(1)時(shí)間緊(2)舉證難

信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、4.單據(jù)（1）偽造或變?cè)煨庞米C獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、4.單據(jù)（2）銀行沒有審核單據(jù)有效性等的責(zé)任信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、信用證的特點(diǎn)之三銀行沒有任何審核單據(jù)有效性的責(zé)任銀行對(duì)任何單據(jù)的形式、充分性、準(zhǔn)確性、內(nèi)容真實(shí)性、虛假性或法律效力，或?qū)螕?jù)規(guī)定或添加的一般或特殊條件，概不負(fù)責(zé)；(1)對(duì)信用證業(yè)務(wù)下買方受騙的討論：信用證的特點(diǎn)之三

銀行對(duì)任何單據(jù)所代表的貨物、服務(wù)或其他履約行為描述、數(shù)量、重量、品質(zhì)、狀況、包裝、交付、價(jià)值或其存在與否，或?qū)Πl(fā)貨人、承運(yùn)人、貨運(yùn)代理人、收貨人、貨物的保險(xiǎn)人或其他任何人的誠(chéng)信與否、作為或不作為、清償能力、履約或資信狀況，也概不負(fù)責(zé)?！猆CP600第35條4.單據(jù)（3）銀行沒有能力與意愿審核單據(jù)的真?zhèn)涡庞米C獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、買方注定要受騙上當(dāng)！買方成功阻止欺詐的案例（海南一公司）

信用證獨(dú)立性原則與欺詐例外原則五、六、信用證的作用2.資金融通

出口商：打包貸款、出口押匯或議付進(jìn)口商：憑T/R借單、憑信用額度開證等1.貿(mào)易安全保障出口商：收款保障進(jìn)口商：收貨保障七、跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP的產(chǎn)生跟單信用證統(tǒng)一慣例（UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，簡(jiǎn)稱UCP），是國(guó)際銀行界、律師界、學(xué)術(shù)界自覺遵守的“法律”，是世界公認(rèn)的、到目前為止最為成功的一套非官方規(guī)定。跟單信用證統(tǒng)一慣例UCP的發(fā)展1929年，《商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則》1933年，《商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例》821951年，《商業(yè)跟單信用證統(tǒng)一慣例》1511962年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP2221974年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP290

1983年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP4001993年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP5002002年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例電子交單增補(bǔ)規(guī)則》eUCP2007年，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》UCP600

跟單信用證統(tǒng)一慣例八、信用證的種類不可撤銷信用證irrevocablecreditAcreditbyitsnaturemeansanirrevocablearrangement.八、信用證的種類光票信用證cleancredit跟單信用證documentarycreditCommercialcreditsaredocumentary.即期信用證sightcredit

遠(yuǎn)期信用證usancecredit

八、信用證的種類可轉(zhuǎn)讓信用證transferablecredit八、信用證的種類第一受益人直接講信用證轉(zhuǎn)讓給第二受益人。保兌信用證confirmedcredit為何要保兌？如何選擇保兌行？八、信用證的種類對(duì)開信用證使用范圍：易貨貿(mào)易、補(bǔ)償貿(mào)易和加工貿(mào)易背對(duì)背信用證使用范圍：有中間商參與的交易八、信用證的種類預(yù)支信用證申請(qǐng)人授權(quán)銀行在裝運(yùn)交單前預(yù)支全部或部分貨款給受益人。備用信用證申請(qǐng)人拒付時(shí)，受益人可向銀行要求支付

八、信用證的種類循環(huán)信用證應(yīng)用：長(zhǎng)期分批交易，申請(qǐng)人為避交多次開證費(fèi)用和節(jié)省開證押金。SWIFT信用證八、信用證的種類SightPaymentAcceptanceNegotiationDeferredPayment九、信用的兌用（availability)方式Acreditmuststatewhetheritisavailablebysightpayment,deferredpayment,acceptanceornegotiation.NegotiationNegotiationmeansthepurchase

bythenominatedbankofdrafts(drawnonabankotherthanthenominatedbank)and/ordocumentsunderacomplyingpresentation,byadvancingoragreeingtoadvancefundstothebeneficiaryonorbeforethebankingdayonwhichreimbursementisduetothenominatedbank.

九、信用的兌用（availability)方式幾層意思？？Negotiation議付也可用于遠(yuǎn)期信用證九、信用的兌用（availability)方式意義？？同意預(yù)付，即不付對(duì)價(jià)，也可成為議付行議付與付款不同，是融資行為，有追索權(quán)議付行購(gòu)買匯票后成為善意持票人保兌行的議付有追索權(quán)嗎？九、信用的兌用（availability)方式保兌行的議付沒有追索權(quán)Providedthatthestipulateddocumentsarepresentedtotheconfirmingbankortoanyothernominatedbankandthattheyconstituteacomplyingpresentation,theconfirmingbankmustnegotiate,withoutrecourse,ifthecreditisavailablebynegotiationwiththeconfirmingbank.DeferredPayment九、信用的兌用（availability)方式不使用遠(yuǎn)期匯票，無需承兌申請(qǐng)人/進(jìn)口人受益人/出口人開證行通知行訂立合同（1）信用證的開立(Issuance)ApplicationCreditCredit審證審證按時(shí)開證保證金申請(qǐng)人/進(jìn)口人受益人/出口人開證行通知行（2）信用證的修改(Amendment)RequestApplicationAmendmentAmendment審證審證申請(qǐng)人/進(jìn)口人受益人/出口人付款行議付行（3）信用證的使用(Utilization)GoodsDOCSNegotiationDOCS＄＄＄＄＄＄DOCS制單交單審單審單審單申請(qǐng)人/進(jìn)口人受益人/出口人付款行開證行通知行議付行訂立合同＄＄＄＄＄＄＄＄＄DOCSDOCSDOCSCreditCreditCredit十一、合同中的信用證條款應(yīng)包含什么內(nèi)容？種類、有效期、開證期限等例：Byirrevocableletterofcreditavailablebyseller’sdocumentarydraftatsighttobevalidfornegotiationinChinauntil15daysafterdateofshipment.TheL/Cmustreachthesellersbefore…十二、信用證詐騙信用證詐騙

跨國(guó)性

復(fù)雜性多重性危害性信用證詐騙的特點(diǎn)十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C（買方詐騙）使用信用證軟條款（買方詐騙）騙開信用證（賣方詐騙）偽造、變?cè)靻螕?jù)文件（賣方詐騙）信用證詐騙的特征其他方式（略）十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C（買方詐騙）假冒或偽造印簽（簽字）詐騙盜用或借用他行密押（密碼）詐騙偽造信用證修改書詐騙信用證詐騙的特征用假客檢證書詐騙十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C假冒或偽造印簽（簽字）詐騙

信用證不經(jīng)通知行通知，而直接送達(dá)受益人，且信封上沒有寄件人的詳細(xì)地址，郵戳模糊；信用證詐騙的特征十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C假冒或偽造印簽（簽字）詐騙

信用證格式陳舊或過時(shí)信用證詐騙的特征簽字筆劃不流暢，或采用印刷體簽字條款自相矛盾，或違背常理要求貨物空運(yùn)；或海運(yùn)的，要求記名運(yùn)輸單據(jù)十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C盜用或借用他行密押（密碼）詐騙信用證詐騙的特征

在電開信用證中詭稱使用第三家銀行密押，但該行的確認(rèn)電卻無加押證實(shí)。其主要特征有：十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C盜用或借用他行密押（密碼）詐騙信用證詐騙的特征

無押，而聲稱由第三家銀行來電證實(shí)

裝期、效期較短

1/3正本提單徑寄開正申請(qǐng)人開立遠(yuǎn)期信用證，并許以優(yōu)厚的利率申請(qǐng)人與收貨人分處不同國(guó)家（地區(qū)）十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C偽造信用證修改書詐騙信用證詐騙的特征不經(jīng)開證銀行而直接向通知行發(fā)出信用證修改書。其主要特征有：

原證雖是真實(shí)、合法的，但含有某些制約受益人權(quán)利的條款，需待開證人修改十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C偽造信用證修改書詐騙信用證詐騙的特征

修改書以電報(bào)或電傳方式發(fā)送，且盜用他行密押或借用原證密押

申請(qǐng)人指定人簽名必須與開證行留底印簽式樣相符

證內(nèi)規(guī)定1/3正本提單徑寄申請(qǐng)人

裝期和效期較短十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C信用證詐騙的特征用假客檢證書詐騙

來證客檢條款，但受益人所提交的檢驗(yàn)證書的簽名與申請(qǐng)人保留在開證行處的簽名不符，使受益人提交的單據(jù)遭到銀行拒收。其主要特征有：十二、信用證詐騙信用證詐騙

偽造、變?cè)煨庞米C信用證詐騙的特征用假客檢證書詐騙

來證規(guī)定檢驗(yàn)證書由申請(qǐng)人指定的人簽署的“軟條款”

申請(qǐng)人指定人簽名必須與開證行留底印簽式樣相符；

1/3正本提單交申請(qǐng)人十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙）受益人單獨(dú)實(shí)施詐騙受益人與船東合謀實(shí)施詐騙受益人與開證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙）受益人單獨(dú)實(shí)施詐騙

未發(fā)運(yùn)貨物，但偽造全套單據(jù)信用證詐騙的特征

發(fā)運(yùn)不符合規(guī)定的貨物，但偽造單據(jù)內(nèi)容

發(fā)運(yùn)貨物，但偽造部分單據(jù)的內(nèi)容，如簽字等十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙）受益人與船東合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征

偽造單據(jù)

以保函換取清潔提單

預(yù)借提單和倒簽提單ＣＡＳＥ十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙）受益人與開證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征ＣＡＳＥ

買方和賣方合謀騙取銀行付款

犯罪集團(tuán)假裝買方和賣方騙取銀行付款十二、信用證詐騙信用證詐騙

用偽造、變?cè)斓膯巫C進(jìn)行詐騙（賣方詐騙）受益人與開證申請(qǐng)人合謀實(shí)施詐騙信用證詐騙的特征ＣＡＳＥ

經(jīng)查，所謂進(jìn)口貨物根本沒有進(jìn)口。這完全是一起境內(nèi)公司（進(jìn)口商）與境外機(jī)構(gòu)（受益人）聯(lián)手偽造信用證項(xiàng)下單據(jù)的經(jīng)典案例。案例分析

某輕工業(yè)品進(jìn)出口公司對(duì)日本Y株式會(huì)社出口一筆玻璃器皿。1996年3月11日國(guó)外開來信用證，信用證有關(guān)保險(xiǎn)條款規(guī)定：“InsurancepolicyinduplicatecoveringmarinecargoclausesFPAIncludingRiskofBreakageandtransshipmentrisk…”（保險(xiǎn)單一式兩份，投保海洋運(yùn)輸貨物平安險(xiǎn)，包括破碎險(xiǎn)和轉(zhuǎn)船險(xiǎn)…）。在特別條款中又規(guī)定：Shippingadvicemustbesenttoaccounteebycableaftershipmentandaninspectedcopyofthiscabletoaccompanythenegotiatingdocuments．”（裝船后須向開證申請(qǐng)人發(fā)裝運(yùn)通知電報(bào)。該電報(bào)得經(jīng)檢驗(yàn)的抄本應(yīng)隨同議付單據(jù)一起交單。）該進(jìn)出口公司根據(jù)信用證要求，在裝運(yùn)后備齊單據(jù)向國(guó)外寄單。3月26日開證行提出異議：

“你第XXX號(hào)單據(jù)已收到，經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)如下不符點(diǎn)：

1．保險(xiǎn)單的險(xiǎn)別中漏保轉(zhuǎn)船險(xiǎn)（transhipmentrisk）。

2．信用證要求提供‘Inspectedcopyofcable’（經(jīng)檢驗(yàn)的電報(bào)抄本）。該抄本須經(jīng)過原發(fā)的電報(bào)局蓋章證實(shí)電文的內(nèi)容，才能符合我信用證要求。

上述不符點(diǎn)我行無法接受，單據(jù)仍在我行代保管，速告你處理意見。輕工業(yè)品進(jìn)出口公司于3月28日向開證行作如下答復(fù)：“關(guān)于第XXX號(hào)信用證項(xiàng)下的單據(jù)，我們認(rèn)為：

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