采購計劃和采購預(yù)算

第一節(jié)戰(zhàn)略采購計劃第二節(jié)采購業(yè)務(wù)計劃第三節(jié)采購預(yù)算

第四講采購計劃和采購預(yù)算第一頁，共三十三頁。戰(zhàn)略采購計劃第一節(jié)戰(zhàn)略采購計劃是基于公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略，對資源、供應(yīng)商、風(fēng)險等的長期、全局、系統(tǒng)性謀劃第二頁，共三十三頁。戰(zhàn)略采購的目的提升采購在企業(yè)戰(zhàn)略中的地位達(dá)成供應(yīng)鏈雙贏整合外部資源把握市場機(jī)會整合外部資源尋求優(yōu)勢（創(chuàng)新或低成本）……戰(zhàn)略采購目標(biāo)第三頁，共三十三頁。什么是戰(zhàn)略“能做什么”？“擬做什么”？“如何做好”？第四頁，共三十三頁。戰(zhàn)略是組織長期發(fā)展的方向和范圍，它根據(jù)組織環(huán)

境的變化合理配置資源，并通過滿足市場和利益相

關(guān)者的期望，構(gòu)筑組織的競爭優(yōu)勢。

(JohnsonG.andScholesK.,(1999)Exploring

CorporateStrategy,5th,PrenticeHall)

什么是戰(zhàn)略戰(zhàn)略的特征長期發(fā)展方向關(guān)注競爭優(yōu)勢組織活動范圍活動環(huán)境匹配稀缺資源培育各方價值期望第五頁，共三十三頁。戰(zhàn)略的三個層次CorporateSBUsFunctionsPigmentsMarketingPurchasingFinanceManufacturingFertilizersDyesChemcorp第六頁，共三十三頁。戰(zhàn)略的要點

戰(zhàn)略是為了創(chuàng)造和/或把握市場機(jī)會，不可能有永遠(yuǎn)成功的戰(zhàn)略。一名學(xué)生拿到試卷時說：“教授，上面的問題和去年的完全一樣呀。”愛因斯坦答道：“是的，但今年的答案不同了。”

戰(zhàn)略既是目標(biāo)論，戰(zhàn)略也是方案論。

第七頁，共三十三頁。使命、愿景、目的、目標(biāo)企業(yè)存在的理由使命

企業(yè)未來期待的狀態(tài)和戰(zhàn)略意圖愿景

企業(yè)意圖的總體描述戰(zhàn)略目標(biāo)具體目標(biāo)

總體目標(biāo)的細(xì)化和衡量目標(biāo)特征:SMART原則——Specific（具體性）——Measurable（可衡量性）——Attainable（可實現(xiàn)性）——Relevant（相關(guān)性）——Time-bound（時間期限）IBM的采購愿景不僅要以IBM本身為基準(zhǔn)，同時與其外部相比，成為最好的采購類組織，為我們的客戶提供世界級的供應(yīng)商基地。第八頁，共三十三頁。采購戰(zhàn)略與公司戰(zhàn)略的整合公司戰(zhàn)略：界定公司期望參與的業(yè)務(wù)范圍；公司獲取的資源，并將這些資源分配給業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)單位戰(zhàn)略：每項業(yè)務(wù)的范圍或界限及其與公司戰(zhàn)略的聯(lián)系業(yè)務(wù)單位在其行業(yè)中實現(xiàn)和保持其競爭優(yōu)勢的基礎(chǔ)采購戰(zhàn)略：職能/部門戰(zhàn)略之一體現(xiàn)期望的公司戰(zhàn)略支持期望的競爭性業(yè)務(wù)戰(zhàn)略貫徹執(zhí)行其他職能部門戰(zhàn)略（例如營銷戰(zhàn)略、研發(fā)戰(zhàn)略和生產(chǎn)戰(zhàn)略等）第九頁，共三十三頁。公司戰(zhàn)略目標(biāo)跨部門的業(yè)務(wù)目標(biāo)采購與供應(yīng)鏈目標(biāo)采購與供應(yīng)鏈戰(zhàn)略績效評價系統(tǒng)績效標(biāo)準(zhǔn)的評價持續(xù)的改善采購戰(zhàn)略循環(huán)第十頁，共三十三頁。業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)變?yōu)椴少從繕?biāo)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)采購目標(biāo)降低成本的目的：

成為行業(yè)中的低成本生產(chǎn)者技術(shù)/新產(chǎn)品開發(fā)的目的：

外包非核心競爭力的活動；縮短產(chǎn)品開發(fā)時間提高質(zhì)量的目的：

提高產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量本年度降低物料成本的15％；將原材料的庫存降低到能夠滿足20天的供應(yīng)量或更少本年度內(nèi)開發(fā)兩家新的供應(yīng)商提供主要服務(wù)；本年度內(nèi)編制正式的供應(yīng)商集成程序手冊在一年之內(nèi)將所接收物料的殘次品率降低到200件/百萬第十一頁，共三十三頁。戰(zhàn)略采購計劃的過程明確公司和業(yè)務(wù)單位目標(biāo)確定相關(guān)的采購目標(biāo)分離出影響采購目標(biāo)的要素找出可供選擇的戰(zhàn)略并分析確定戰(zhàn)略采購計劃研究實施的要素獲得授權(quán)然后實施控制結(jié)果與評估績效第十二頁，共三十三頁。戰(zhàn)略采購計劃的內(nèi)容資源戰(zhàn)略品項戰(zhàn)略：分類來源：內(nèi)制/外購；現(xiàn)有的/潛在的；全球采購、區(qū)域政策和文化質(zhì)量與創(chuàng)新：全面質(zhì)量管理；改進(jìn)和創(chuàng)新成本：預(yù)算控制；戰(zhàn)略成本管理；物料、物流、關(guān)稅、匯率數(shù)量與波動：可得的供應(yīng)總量；采購量與庫存供應(yīng)商戰(zhàn)略優(yōu)化供應(yīng)庫；供應(yīng)商的開發(fā)；長期供應(yīng)商關(guān)系規(guī)劃；合作戰(zhàn)略研發(fā)（將供應(yīng)商納入產(chǎn)品研發(fā)）；供應(yīng)商全面質(zhì)量管理應(yīng)急計劃采購風(fēng)險；替代品；庫存第十三頁，共三十三頁。商機(jī)評估產(chǎn)品組合供應(yīng)商和市場分析采購策略擬定詢價和談判戰(zhàn)略實施戰(zhàn)略管理與升華戰(zhàn)略采購流程——西門子的實踐任務(wù)：成本分析

商機(jī)分析

采購物資價值

確定商業(yè)機(jī)會和資源需求交付成果：產(chǎn)品機(jī)會矩陣

戰(zhàn)略采購商業(yè)計劃任務(wù)：選擇和培訓(xùn)商品采購小組(CAT)

確定策略性和戰(zhàn)略性機(jī)會

比較歷史價格交付成果：產(chǎn)品管理

總成本分析模式

商品行動小組組建并培訓(xùn)任務(wù)：訪談內(nèi)部專家

確定目前和新的供應(yīng)商

設(shè)計信息提供請求(RFI)并發(fā)送給供應(yīng)商

評估供應(yīng)商的反饋資料交付成果：市場分析

分析詢價中的信息提供請求任務(wù)：初步擬訂采購策略

與利益相關(guān)者討論并確定發(fā)展戰(zhàn)略

制定最終策略

提出招標(biāo)請求(RFP)交付成果：例出招標(biāo)請求

更新商機(jī)規(guī)劃任務(wù)：發(fā)送RFP

評估反饋

決定供應(yīng)商入圍名單

決定談判戰(zhàn)略

談判交付成果：詢價分析

價格和服務(wù)的記分卡

選擇供應(yīng)商任務(wù)：實施計劃和關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)監(jiān)控

草擬合同文本

草擬內(nèi)部溝通/培訓(xùn)資料

執(zhí)行合同

開展培訓(xùn)和溝通交付成果：交易文檔（如協(xié)議、流程圖、工作范圍等）

內(nèi)部文檔（如，商業(yè)案例，一般計劃等）

培訓(xùn)任務(wù)：選擇聯(lián)盟管理者

培訓(xùn)聯(lián)盟管理者

與供應(yīng)商進(jìn)行定期的審閱性會晤

評估并匯報關(guān)鍵績效指標(biāo)(KPI)和成本節(jié)約情況交付成果：戰(zhàn)略聯(lián)盟經(jīng)理

訂單處理的日常報告第十四頁，共三十三頁。中國石油與華三通信簽署戰(zhàn)略采購協(xié)議

（2016年5月6日）根據(jù)協(xié)議，雙方將在約定的戰(zhàn)略采購合作領(lǐng)域，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，為對方發(fā)展提供優(yōu)先支持，推動雙方互惠共贏發(fā)展。根據(jù)協(xié)議，雙方將秉承“互惠雙贏、資源共享、平等誠信、共同發(fā)展”的原則，在資源與市場合作、技術(shù)研發(fā)與應(yīng)用、信息共享、商務(wù)及物流管理等方面開展廣泛交流與合作，共同分享經(jīng)營管理、市場研究、物資管理、流程再造等方面的經(jīng)驗和成果。第十五頁，共三十三頁。第二節(jié)采購業(yè)務(wù)計劃編制采購計劃的目的預(yù)估材料需求數(shù)量與時間，防止供應(yīng)中斷，影響產(chǎn)銷活動。避免材料儲存過多、積壓資金和占用儲存的空間。配合公司生產(chǎn)計劃與資金調(diào)度。使采購部門事先有所準(zhǔn)備，選擇有利時機(jī)購入材料。確立材料耗用標(biāo)準(zhǔn)，以便管理材料的購入數(shù)量和成本。

編制采購計劃是確定哪一需求可通過采購企業(yè)之外的商品和勞務(wù)來滿足的過程。包括解決“是否采購，怎樣采購，采購什么，采購多少，什么時候采購”等問題的過程。第十六頁，共三十三頁。采購計劃的主要內(nèi)容采購的設(shè)備、貨物或服務(wù)的數(shù)量、技術(shù)規(guī)格、參數(shù)和要求所采購的設(shè)備、貨物或服務(wù)在整個項目實施過程中的哪一階段投入使用；所采購的每一種產(chǎn)品間彼此的聯(lián)系；全部產(chǎn)品采購如何分別捆包，每個捆包應(yīng)包括哪些類目；制定出每個捆包采購過程各階段的時間表，并根據(jù)每個捆包采購時間表制定出項目全部采購的時間表；采用什么類型的合同；對整個采購工作如何協(xié)調(diào)管理；如何管理多家供應(yīng)商。規(guī)格、數(shù)量、時間、關(guān)聯(lián)、組合、合同、協(xié)調(diào)第十七頁，共三十三頁。生產(chǎn)制造型企業(yè)的采購計劃流程第十八頁，共三十三頁。需求計劃需求計劃結(jié)果輸入到主生產(chǎn)計劃任務(wù)預(yù)測統(tǒng)計預(yù)測判斷因素的結(jié)合聯(lián)合/一致決策過程模擬/假設(shè)分析安全庫存計算短期中期長期中期長期中期第十九頁，共三十三頁。編制采購計劃的基礎(chǔ)資料：MRP的關(guān)鍵信息主生產(chǎn)計劃（MPS）：是確定每一具體的最終產(chǎn)品在每一具體時間段內(nèi)生產(chǎn)數(shù)量的計劃。

預(yù)期生產(chǎn)量＝預(yù)期銷售量＋預(yù)期期末存貨－期初存貨物料清單（BOM）：說明一個最終產(chǎn)品是由哪些零部件、原材料所構(gòu)成的，這些零部件之間的時間、數(shù)量上的相互關(guān)系是什么。

庫存記錄：反映物料及產(chǎn)成品的庫存情況。如，存量卡（Rincard）MRP運(yùn)算和輸出：生產(chǎn)計劃和采購計劃，包括對各種物料的具體需求以及訂單的發(fā)出時間。第二十頁，共三十三頁。

MRP的主要功能、運(yùn)算依據(jù)及輸出

處理的問題所需信息或輸出生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少主生產(chǎn)計劃（MPS）要用到什么物料清單（BOM）已具備什么物料庫存數(shù)據(jù)還缺什么、何時需要MRP的運(yùn)算結(jié)果（生產(chǎn)計劃和采購計劃）第二十一頁，共三十三頁。產(chǎn)品A結(jié)構(gòu)圖第二十二頁，共三十三頁。

A,B,C,D的單層展開形式的BOM裝配件

零部件每個裝配件所需數(shù)量說明AB1C1103BD2201C302401501D101301第二十三頁，共三十三頁。采購計劃的編制程序準(zhǔn)備訂單計劃1評估訂單需求2計算訂單容量3制定訂單計劃4了解市場需求了解生產(chǎn)需求準(zhǔn)備訂單背景資料制定訂單計劃說明書：物料名稱、需求數(shù)量、到貨日期等；附件分析市場需求分析生產(chǎn)需求確定訂單需求分析供應(yīng)資料計算總體訂單容量計算（每供應(yīng)商）承接訂單容量確定剩余訂單容量對比需求與容量綜合平衡（權(quán)衡）確定余量計劃制定訂單計劃下單數(shù)量＝生產(chǎn)需求量－計劃入庫量－現(xiàn)有庫存量＋安全庫存量要求到貨時間＝下單時間＋認(rèn)證周期＋訂單周期＋緩沖時間第二十四頁，共三十三頁。某電子公司采購計劃表材料編號材料名稱三月底庫存四月五月六月倉庫驗收前已購未入量總存量計劃用量本月底結(jié)存已購未入量總存量計劃用量本月底結(jié)存已購未入量總存量計劃用量本月底結(jié)存

700

5001200800400140018001200600？？1800900第二十五頁，共三十三頁。預(yù)算是一種用金額來表示的計劃，是將企業(yè)未來一定期間經(jīng)營的目標(biāo)通過數(shù)據(jù)系統(tǒng)地反映出來，是對經(jīng)營決策的具體化和數(shù)量化。第三節(jié)采購預(yù)算預(yù)算的作用：1.保障戰(zhàn)略計劃和作業(yè)計劃的執(zhí)行；2.協(xié)調(diào)組織經(jīng)營資源；3.在部門之間合理安排有限資金，保證資金分配的效率；4.通過審批和撥款過程以及差異分析控制支出；5.對企業(yè)的財務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)視第二十六頁，共三十三頁。采購預(yù)算的種類原材料采購預(yù)算MRO采購預(yù)算資產(chǎn)采購預(yù)算采購費用預(yù)算第二十七頁，共三十三頁。編制采購預(yù)算的影響因素物料標(biāo)準(zhǔn)成本的設(shè)定生產(chǎn)效率預(yù)期價格編制采購預(yù)算的注意事項：改善績效評估方式采用合理的預(yù)算形式建立趨勢模型用滾動預(yù)算的方法第二十八頁，共三十三頁。編制采購預(yù)算的步驟審查企業(yè)以及部門的戰(zhàn)略目標(biāo)制定明確的工作計劃確定所需的資源提出準(zhǔn)確的預(yù)算數(shù)字匯總提交預(yù)算審批執(zhí)行第二十九頁，共三十三頁。

問題與討論1．什么是戰(zhàn)略性采購計劃？結(jié)合案例說明采購戰(zhàn)略與公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的關(guān)系。2．采購業(yè)務(wù)計劃包含哪些內(nèi)容？3.案例討論：

（1）“萬奇電子”案例再討論（采購部門戰(zhàn)略承接和實施的視角）；（2）小組討論案例4－1（見下頁）；（3）分析自采編有關(guān)采購戰(zhàn)略或戰(zhàn)略采購的案例（注明來源，附原始資料，加10分）。第三十頁，共三十三頁。案例4－1：采購戰(zhàn)略與全球采購—鼠標(biāo)集中

某著名IT企業(yè)公司M在考慮它的鼠標(biāo)采購合并。將公司目前的兩種鼠標(biāo)：PS/1和Mighty合并為一種新鼠標(biāo)。這種新產(chǎn)品超過以往所有M公司的產(chǎn)品技術(shù)規(guī)范，更重要的是使M公司在鼠標(biāo)的價值地位上處于領(lǐng)先位置。目標(biāo)產(chǎn)品的介紹如下：統(tǒng)一一種鼠標(biāo)用于所有M公司的計算機(jī)。產(chǎn)品ID=目前P1鼠標(biāo)

Logitech公司無償提供Logitech6.3驅(qū)動程序和控制模塊及標(biāo)準(zhǔn)維修服務(wù)。產(chǎn)品的系統(tǒng)規(guī)范已經(jīng)完成。所有M公司的工廠已測試并通過鑒定。第三十一頁，共三十三頁。

目前鼠標(biāo)價格：

P1=USD6.1