標(biāo)桿房企建設(shè)工程結(jié)算考核辦法含動(dòng)態(tài)結(jié)算管理

XX結(jié)算考核辦法總則1.1目的和依據(jù)為加強(qiáng)對(duì)結(jié)算的管理，提高結(jié)算工作效率，明確各部門工作責(zé)任，保證工程結(jié)算的工作質(zhì)量和進(jìn)度，根據(jù)已頒布實(shí)施的《天津興渤海建設(shè)發(fā)展有限公司工程結(jié)算管理辦法》、《天津興渤海建設(shè)發(fā)展有限公司績效管理辦法》，特制定本辦法。1.2適用范圍公司總部及所屬各單位開發(fā)項(xiàng)目的建安工程類施工、材料、設(shè)備合同。1.3術(shù)語定義動(dòng)態(tài)結(jié)算：在合同執(zhí)行過程中，定期對(duì)簽證、變更以及合同約定可調(diào)整的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，并對(duì)結(jié)果進(jìn)行確認(rèn)。動(dòng)態(tài)結(jié)算包括月度結(jié)算及季度結(jié)算?？⒐そY(jié)算：工程竣工驗(yàn)收后，根據(jù)合同、竣工圖紙、變更、簽證等與工程造價(jià)相關(guān)的資料編制的最終工程造價(jià)文件。單項(xiàng)變更：設(shè)計(jì)變更單或變更附圖中按條列出的每一條變更內(nèi)容。2 職責(zé)分工2.1成本管理部成本管理部是工程結(jié)算的主責(zé)部門，負(fù)責(zé)本管理制度的修訂、解釋和完善工作。負(fù)責(zé)組織編制結(jié)算計(jì)劃。2.1.3 負(fù)責(zé)工程結(jié)算的編制和審核工作，并對(duì)其準(zhǔn)確性和及時(shí)性負(fù)責(zé)。2.1.4 負(fù)責(zé)協(xié)助企業(yè)管理部統(tǒng)計(jì)、審核本辦法中規(guī)定的各項(xiàng)結(jié)算考核指標(biāo)。2.2工程項(xiàng)目部2.2.1 負(fù)責(zé)配合成本管理部編制結(jié)算計(jì)劃。負(fù)責(zé)及時(shí)進(jìn)行變更驗(yàn)收，對(duì)變更完成2.2.3 負(fù)責(zé)督促承包單位上報(bào)工程竣工結(jié)算書，并對(duì)結(jié)算上報(bào)的及時(shí)性負(fù)責(zé)。2.2.4 負(fù)責(zé)審核承包單位上報(bào)的工程竣工結(jié)算書，并出具審核意見，包括合同承包范圍完成情況，工程質(zhì)量完成情況，工期完成情況，安全文明施工完成情況及合同內(nèi)約定的其他條款履行情況，以及結(jié)算資料的真實(shí)性和完整性。各項(xiàng)與造價(jià)相關(guān)的文件均應(yīng)有合同履行代表或工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的簽字確認(rèn)，如：開竣工驗(yàn)收證明、竣工圖紙、變更驗(yàn)收單等。負(fù)責(zé)協(xié)助企業(yè)管理部統(tǒng)計(jì)、審核本辦法中規(guī)定的各項(xiàng)結(jié)算考核指標(biāo)。2.3企業(yè)管理部根據(jù)相關(guān)部門提供的考核依據(jù)，核算本辦法規(guī)定的各項(xiàng)考核指標(biāo)，審查各項(xiàng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，確認(rèn)指標(biāo)完成情況。2.4設(shè)計(jì)研發(fā)部2.4.1 負(fù)責(zé)協(xié)助審核相關(guān)考核指標(biāo)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。3 動(dòng)態(tài)結(jié)算考核3.1 變更動(dòng)態(tài)結(jié)算考核3.1.1 考核對(duì)象：成本管理部3.1.2 考核范圍：設(shè)計(jì)變更的動(dòng)態(tài)結(jié)算3.1.3 考核憑證：成本管理部簽收的設(shè)計(jì)變更文件、《季度結(jié)算確認(rèn)單》、《動(dòng)態(tài)結(jié)算完成及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》3.1.4 時(shí)間要求.1 動(dòng)態(tài)結(jié)算考核時(shí)間點(diǎn)為每季度末月30日。.2變更下發(fā)時(shí)間以成本管理部簽收正式紙質(zhì)變更的日期為準(zhǔn)，動(dòng)態(tài)結(jié)算完成時(shí)間以發(fā)、承包雙方共同簽字確認(rèn)的動(dòng)態(tài)結(jié)算單的日期為準(zhǔn)。.3成本管理部應(yīng)在當(dāng)季度完成上季度后一個(gè)月至當(dāng)季度前兩個(gè)月設(shè)計(jì)研發(fā)部下發(fā)的設(shè)計(jì)變更的動(dòng)態(tài)結(jié)算，例如：二季度應(yīng)完成3、4、5月的動(dòng)態(tài)結(jié)算。3.1.5 考核流程：動(dòng)態(tài)結(jié)算完成及時(shí)率由成本管理部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，列明變更下發(fā)時(shí)間、動(dòng)態(tài)結(jié)算完成時(shí)間，并制作《動(dòng)態(tài)結(jié)算完成及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》（可參考附表），經(jīng)成本管理部、企業(yè)管理部審核無誤后簽字確認(rèn)，作為動(dòng)態(tài)結(jié)算完成及時(shí)率考核憑證。3.1.6 考核指標(biāo)：動(dòng)態(tài)結(jié)算完成及時(shí)率≧90%。動(dòng)態(tài)結(jié)算基數(shù)以變更單內(nèi)每一單項(xiàng)變更條數(shù)進(jìn)行計(jì)算，本季度應(yīng)完成但未能完成的動(dòng)態(tài)結(jié)算應(yīng)轉(zhuǎn)入下一季度繼續(xù)考核，直至動(dòng)態(tài)結(jié)算完成。3.2 變更動(dòng)態(tài)驗(yàn)收考核 考核對(duì)象：工程項(xiàng)目部3.2.2 考核范圍：設(shè)計(jì)變更的動(dòng)態(tài)驗(yàn)收3.2.3 考核憑證：工程管理部簽收的設(shè)計(jì)變更文件、《變更驗(yàn)收單》、《動(dòng)態(tài)驗(yàn)收驗(yàn)收及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》3.2.4 時(shí)間要求.1 動(dòng)態(tài)驗(yàn)收考核時(shí)間點(diǎn)為每季度末月30日。.2變更施工完成時(shí)間由工程項(xiàng)目部根據(jù)實(shí)際施工進(jìn)度進(jìn)行填寫，變更驗(yàn)收完成時(shí)間以工程項(xiàng)目部、成本管理部簽字確認(rèn)日期為準(zhǔn)。.3工程項(xiàng)目部應(yīng)在當(dāng)季度完成上季度后一個(gè)月至當(dāng)季度前兩個(gè)月中已施工完成的設(shè)計(jì)變更的動(dòng)態(tài)驗(yàn)收，例如：二季度應(yīng)完成3、4、5月中已完工的設(shè)計(jì)變更的動(dòng)態(tài)驗(yàn)收。3.2.5 考核流程：動(dòng)態(tài)驗(yàn)收完成及時(shí)率由工程項(xiàng)目部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，列明變更下發(fā)時(shí)間、變更完工時(shí)間、變更驗(yàn)收時(shí)間，并制作《動(dòng)態(tài)驗(yàn)收完成及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》（可參考附表），經(jīng)設(shè)計(jì)研發(fā)部、成本管理部、企業(yè)管理部審核無誤后簽字確認(rèn)，作為動(dòng)態(tài)驗(yàn)收完成及時(shí)率考核憑證。3.2.6 考核指標(biāo)：動(dòng)態(tài)驗(yàn)收完成及時(shí)率≧90%。動(dòng)態(tài)驗(yàn)收基數(shù)以變更單內(nèi)每一單項(xiàng)變更條數(shù)進(jìn)行計(jì)算。本季度應(yīng)完成但未能完成的變更驗(yàn)收應(yīng)在下一季度第一個(gè)月末驗(yàn)收完成，并應(yīng)計(jì)入下一季度繼續(xù)考核，直至動(dòng)態(tài)驗(yàn)收完成。4 竣工結(jié)算考核4.1 結(jié)算計(jì)劃4.1.1 結(jié)算分類：根據(jù)不同工程的特點(diǎn)及復(fù)雜程度可將結(jié)算分為A、B、C三類。其中A類為建筑安裝工程總承包工程；B類為結(jié)算額不等于合同額，工程量計(jì)算較多的甲分包工程，例如：外墻保溫、涂料、景觀、精裝修、外檐窗、室外配套等；C類為結(jié)算額等于合同額、工程量計(jì)算較少的工程，例如：電梯、入戶門、儲(chǔ)藏室門等。4.1.2 成本管理部在收到報(bào)審結(jié)算件后，完成結(jié)算的時(shí)限要求：其中A類結(jié)算應(yīng)在90天內(nèi)完成，B類結(jié)算應(yīng)在60天內(nèi)完成，C類結(jié)算應(yīng)在30天內(nèi)完成。4.1.3 編制流程：成本管理部負(fù)責(zé)組織編制項(xiàng)目結(jié)算計(jì)劃，根據(jù)本辦法對(duì)結(jié)算類型進(jìn)行判別；根據(jù)公司要求和項(xiàng)目實(shí)際情況,確定各結(jié)算上報(bào)時(shí)間。結(jié)算計(jì)劃由成本管理部經(jīng)理、工程項(xiàng)目部經(jīng)理進(jìn)行審核，經(jīng)工程總監(jiān)審批后生效。4.1.4 編制時(shí)間：項(xiàng)目入住之后一個(gè)月內(nèi)編制完成結(jié)算計(jì)劃。4.2結(jié)算上報(bào)及時(shí)率考核4.2.1 結(jié)算上報(bào)：工程項(xiàng)目部收到結(jié)算資料后，應(yīng)進(jìn)行初步審核。初審無誤后，在《工程竣工結(jié)算交接單》上簽字確認(rèn)，然后將結(jié)算資料報(bào)送至成本管理部。成本管理部結(jié)算收件負(fù)責(zé)人依據(jù)《工程竣工結(jié)算交接單》進(jìn)行審核，審核無誤后在《工程竣工結(jié)算交接單》上簽字確認(rèn)，則結(jié)算上報(bào)完成。4.2.2 考核對(duì)象：工程項(xiàng)目部4.2.3 考核憑證：結(jié)算計(jì)劃、《工程竣工結(jié)算交接單》、《結(jié)算上報(bào)及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》4.2.4 時(shí)間要求：結(jié)算上報(bào)考核時(shí)間點(diǎn)為每季度末月30日。結(jié)算上報(bào)依照結(jié)算計(jì)劃中計(jì)劃上報(bào)日期進(jìn)行考核，完成時(shí)間以《工程竣工結(jié)算交接單》中成本管理部簽收時(shí)間為準(zhǔn)。4.2.5 考核流程：結(jié)算上報(bào)及時(shí)率由工程項(xiàng)目部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，根據(jù)結(jié)算計(jì)劃列明各結(jié)算的計(jì)劃上報(bào)時(shí)間、實(shí)際上報(bào)時(shí)間，制作《結(jié)算上報(bào)及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》（可參考附表），經(jīng)工程項(xiàng)目部、成本管理部、企業(yè)管理部審核無誤后簽字確認(rèn)，作為結(jié)算上報(bào)及時(shí)率考核依據(jù)。4.2.6 考核指標(biāo)：季度結(jié)算上報(bào)及時(shí)率應(yīng)不小于90%。本季度應(yīng)報(bào)未報(bào)結(jié)算，應(yīng)在季度末根據(jù)公司要求，調(diào)整計(jì)劃上報(bào)日期。并根據(jù)調(diào)整的計(jì)劃上報(bào)日期，轉(zhuǎn)入下一季度繼續(xù)考核，直至結(jié)算上報(bào)完成。結(jié)算上報(bào)日期調(diào)整應(yīng)經(jīng)工程總監(jiān)、成本總監(jiān)批準(zhǔn)。4.3 結(jié)算完成及時(shí)率考核4.3.1 結(jié)算審核：成本管理部簽收竣工結(jié)算資料后，應(yīng)按本辦法規(guī)定期限及時(shí)進(jìn)行結(jié)算審核。竣工結(jié)算經(jīng)成本管理部審核無誤后上傳至辦公平臺(tái)審批，成本總監(jiān)審批通過，則結(jié)算審核完成。4.3.2 考核對(duì)象：成本管理部4.3.3 考核依據(jù)：《工程竣工結(jié)算交接單》、《結(jié)算審批表》、《結(jié)算完成及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》4.3.4 時(shí)間要求：結(jié)算完成及時(shí)率考核時(shí)間點(diǎn)為每季度末月30日。結(jié)算審核起始日期以《工程竣工結(jié)算交接單》中成本管理部的簽收日期為準(zhǔn)。結(jié)算完成日期以《結(jié)算審批表》中成本總監(jiān)審批時(shí)間為準(zhǔn)。4.3.5 考核流程：結(jié)算完成及時(shí)率由成本管理部進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，根據(jù)結(jié)算計(jì)劃和《工程竣工結(jié)算交接單》列明各結(jié)算的實(shí)際上報(bào)時(shí)間、結(jié)算完成時(shí)間，制成《結(jié)算完成及時(shí)率統(tǒng)計(jì)表》（可參考附表），經(jīng)工程項(xiàng)目部、成本管理部、企業(yè)管理部審核無誤后簽字確認(rèn)，作為結(jié)算完成及時(shí)率考核依據(jù)。4.3.6 考核指標(biāo)：季度結(jié)算完成及時(shí)率應(yīng)不小于90%。本季度應(yīng)完未完結(jié)算，應(yīng)在本季度末調(diào)整完成時(shí)限。并根據(jù)調(diào)整的完成時(shí)限，轉(zhuǎn)入下一季度繼續(xù)考核，直至結(jié)算完成。結(jié)算完成時(shí)限調(diào)整應(yīng)經(jīng)成本總監(jiān)批準(zhǔn)。5 特殊情況的處理5.1 動(dòng)態(tài)結(jié)算：①變更下發(fā)后暫不執(zhí)行的；②變更下發(fā)后暫未確定