第1章 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

第一章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的概念第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序第六節(jié)風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)第七節(jié)風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)的關(guān)系第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的概念一、人類(lèi)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)二、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的界定與分析第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的概念一、人類(lèi)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)人類(lèi)社會(huì)的發(fā)展史是一部人類(lèi)與災(zāi)害事故作斗爭(zhēng)的歷史，是一部不斷改進(jìn)處理風(fēng)險(xiǎn)損害方案、建立和優(yōu)化社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制與體系的歷史。→風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的——不以人的意志為轉(zhuǎn)移；→風(fēng)險(xiǎn)是普遍存在的——對(duì)象、范圍和程度有異；→風(fēng)險(xiǎn)是不斷發(fā)展的——伴隨社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；→風(fēng)險(xiǎn)促使社會(huì)進(jìn)步——積極的一面第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的概念二、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的界定與分析風(fēng)險(xiǎn)有廣義和狹義之分廣義的風(fēng)險(xiǎn)通常被界定為一種隨機(jī)或偶然事件，其發(fā)生可能導(dǎo)致虧損也可能帶來(lái)盈利的（還包含不盈不損的可能）一種概率事件?；蛘哒f(shuō)風(fēng)險(xiǎn)是指人們?cè)趶氖履撤N活動(dòng)或決策的過(guò)程中，預(yù)期未來(lái)結(jié)果的隨機(jī)不確定性，這種結(jié)果有可能是正面效應(yīng)，也有可能是負(fù)面效應(yīng)。經(jīng)濟(jì)學(xué)角度就是指收益和損失。分為：收益風(fēng)險(xiǎn)、純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的概念狹義的風(fēng)險(xiǎn)則限定為一種損失的可能性。損失一般指的是純粹的風(fēng)險(xiǎn)（危險(xiǎn)）。風(fēng)險(xiǎn)最為本質(zhì)的特征就是其不確定性；風(fēng)險(xiǎn)的不確定性大小可以用概率值來(lái)衡量；風(fēng)險(xiǎn)還是一個(gè)信息概念，信息的及時(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性，人們獲取、利用和處理信息的能力影響甚至決定著所面臨風(fēng)險(xiǎn)的大小。衡量一種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)從這種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻度和損失程度出發(fā)。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的概念保險(xiǎn)學(xué)上的可保風(fēng)險(xiǎn)是那些雙方在經(jīng)濟(jì)上都具備可行性，風(fēng)險(xiǎn)損失可以被貨幣計(jì)量，具有大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)的單位，大量標(biāo)的都有均勻遭損的可能，不確定性與可測(cè)性相統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)。→風(fēng)險(xiǎn)損失可以用貨幣來(lái)計(jì)量；→風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有偶然性；→風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)必須是意外的；→風(fēng)險(xiǎn)必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性；→風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)有發(fā)生重大損失的可能性。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素一、風(fēng)險(xiǎn)元素二、風(fēng)險(xiǎn)單位、風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收益三、損失的內(nèi)容與表現(xiàn)第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素一、風(fēng)險(xiǎn)元素風(fēng)險(xiǎn)由風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件和損失三大類(lèi)元素構(gòu)成。（一）風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素是指損失之源，是那些足以影響、形成或促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加擴(kuò)大其損失的各種環(huán)境條件。自然風(fēng)險(xiǎn)因素：有形的理化方面的實(shí)質(zhì)性因素，多指自然力與物質(zhì)條件；心理風(fēng)險(xiǎn)因素：基于人的心理素質(zhì)與狀態(tài)的一類(lèi)無(wú)形的主觀類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)因素；道德因素：個(gè)人或團(tuán)體的不誠(chéng)實(shí)、品行不端、居心不良或故意犯罪等，屬于無(wú)形的人為因素。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素（二）風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)事件即風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)化，表示風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后所處的狀態(tài)，造成損失的便成為災(zāi)害，成為風(fēng)險(xiǎn)事故。風(fēng)險(xiǎn)事故是損失的直接原因，風(fēng)險(xiǎn)與損失之間是一種間接關(guān)系，它們通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)事故來(lái)傳導(dǎo)。（三）損失失去或消耗。保險(xiǎn)學(xué)上的損失是指非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期與非意愿的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少、損毀或滅失。導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事件風(fēng)險(xiǎn)損失人身載體財(cái)產(chǎn)載體引起承受第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素二、風(fēng)險(xiǎn)單位、風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)收益（一）風(fēng)險(xiǎn)單位風(fēng)險(xiǎn)單位也稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)涉及度，是指風(fēng)險(xiǎn)或者某種事故影響或波及的最大邊界和影響范圍，或在風(fēng)險(xiǎn)上不可能再被合理分割的最小單元。風(fēng)險(xiǎn)單位是劃定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保費(fèi)或費(fèi)率、勘察定損，特別是確定再保險(xiǎn)交易及責(zé)任的一個(gè)時(shí)空或管理方面的指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)單位就是風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立的單位。比如說(shuō)兩堆柴草相距5米，放在一起就是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位，在中間放一道防火墻，你就可以理解為兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。因?yàn)橐欢阎鸩粫?huì)影響到另外一堆，他們的風(fēng)險(xiǎn)是可以分割開(kāi)的。其他類(lèi)型財(cái)產(chǎn)同理，如投保財(cái)產(chǎn)規(guī)模較大，如電網(wǎng)，就可以按照地域劃分風(fēng)險(xiǎn)單位。再保險(xiǎn)合同一般規(guī)定，如何劃分風(fēng)險(xiǎn)單位是由分出公司決定。對(duì)于每一風(fēng)險(xiǎn)單位或一系列風(fēng)險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)責(zé)任，分保雙方通過(guò)合同按照一定的計(jì)算基礎(chǔ)對(duì)其進(jìn)行分配。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素（二）風(fēng)險(xiǎn)成本廣義的風(fēng)險(xiǎn)成本（直接損失和間接損失之和）不但包括風(fēng)險(xiǎn)的存在與發(fā)生后所造成的各種直接后果與影響，還包括為減少風(fēng)險(xiǎn)與損失所做出的主動(dòng)犧牲和費(fèi)用。狹義的風(fēng)險(xiǎn)成本（直接損失）僅指預(yù)防化解該風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)支出，它不包含被動(dòng)的、非自覺(jué)的那些損失。一個(gè)工廠的機(jī)器發(fā)生爆炸，機(jī)器損毀、生產(chǎn)停止、工人傷亡，同時(shí)生產(chǎn)的停止或失去預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益、無(wú)法按時(shí)交貨承擔(dān)違約責(zé)任、人員傷亡增加醫(yī)療、補(bǔ)貼和安置費(fèi)用。一個(gè)具體的風(fēng)險(xiǎn)事件擴(kuò)展成為一種社會(huì)效應(yīng)。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素（三）風(fēng)險(xiǎn)收益風(fēng)險(xiǎn)收益是指由于風(fēng)險(xiǎn)管理者管理工作做得好而獲得的額外收益，包括某一主體因承擔(dān)了超過(guò)社會(huì)平均風(fēng)險(xiǎn)的的風(fēng)險(xiǎn)而可能獲取的那部分收益。這是風(fēng)險(xiǎn)與收益相對(duì)應(yīng)原則所要求的補(bǔ)償或回報(bào)，表明風(fēng)險(xiǎn)既是挑戰(zhàn)也是機(jī)會(huì)。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素三、損失的內(nèi)容和表現(xiàn)→損失的內(nèi)容呈現(xiàn)多元化。從實(shí)際的經(jīng)濟(jì)損失到非經(jīng)濟(jì)價(jià)值的榮譽(yù)、精神、心理等方面；→是以貨幣來(lái)量化的，取決于損失形成的過(guò)程和確定方法。損失的表現(xiàn)形態(tài)1、直接損失與間接損失；2、有形損失和無(wú)形損失；3、部分損失與全部損失；4、可控性損失與失控性損失；5、易于或可以計(jì)算的損失與較難準(zhǔn)確估算的損失。第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成元素→倉(cāng)庫(kù)失火，倉(cāng)庫(kù)共有貨物100W，燒毀了30W，就是部分損失。→如果你車(chē)新車(chē)買(mǎi)一下是10W，用了幾年，你現(xiàn)在的實(shí)際價(jià)值或二手車(chē)價(jià)格為5W，那么發(fā)生事故后，如果維修價(jià)格(含施救費(fèi))不超過(guò)5W的，為部份損失；

如果維修價(jià)格+施救費(fèi)用超過(guò)5W的則為全部損失。

一般情況下保險(xiǎn)公司按照實(shí)際價(jià)值的75%來(lái)計(jì)算是否全損。也就是說(shuō)一般維修金額不會(huì)超過(guò)5W的75%。例：第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)一、劃分風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的必要性、重要性與相對(duì)性二、從原因上歸類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)三、按照風(fēng)險(xiǎn)所威脅的對(duì)象歸類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)四、按照風(fēng)險(xiǎn)及損失的環(huán)境分類(lèi)五、按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別六、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的其他一些分類(lèi)第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)一、劃分風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別的必要性、重要性與相對(duì)性現(xiàn)實(shí)中，沒(méi)有完全相同的兩種風(fēng)險(xiǎn)。每一種風(fēng)險(xiǎn)及其背后的風(fēng)險(xiǎn)因素都有它的獨(dú)特性，但是是可以從個(gè)性中的共性進(jìn)行劃分的。1、同質(zhì)性同一類(lèi)群及同一級(jí)別的每個(gè)成員將有大致的損失機(jī)會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)相似。2、可靠性有關(guān)信息容易獲得，且不易被保險(xiǎn)人操縱或隱瞞。3、社會(huì)可接受度第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)

基因歧視是指隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，人們有可能從基因的角度對(duì)人類(lèi)全體的遺傳傾向進(jìn)行預(yù)測(cè)，這些遺傳信息的揭示和公開(kāi)，將對(duì)攜帶某些“不利基因”或“缺陷基因”者的升學(xué)、就業(yè)、婚姻等社會(huì)活動(dòng)產(chǎn)生不利的影響。基因歧視可以針對(duì)是針對(duì)一個(gè)人、一個(gè)家族或一個(gè)種族。攜帶有腫瘤、心血管病等疾病高發(fā)基因，或嗜煙酒、犯罪傾向基因以及智商、性格、生理基因，只能說(shuō)是有某種傾向，即或是機(jī)體發(fā)育期中的重要隨機(jī)事件，或也許終生不表現(xiàn)，因而，在社會(huì)活動(dòng)中受到不利影響和歧視是不公正的。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)二、從原因上歸類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)按風(fēng)險(xiǎn)的原因分為自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。（一）自然風(fēng)險(xiǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)是因自然力的不規(guī)則變化使人類(lèi)可能遭受某些損失的風(fēng)險(xiǎn)，如火災(zāi)、水災(zāi)、旱災(zāi)、地震、雷擊、海嘯等。特點(diǎn)：屬于實(shí)質(zhì)性的風(fēng)險(xiǎn)因素；涉及的范圍對(duì)象比較廣泛；多數(shù)不可控；財(cái)產(chǎn)損失相對(duì)于人身?yè)p失較大。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)（二）社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的作為或不作為，包括過(guò)失、不當(dāng)、故意行為等使他人或社會(huì)可能遭受損失的可能性，如搶劫、玩忽職守、罷工等。（三）政治風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn)有成國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)，是指各種主體因政治、軍事及法律原因或其他訂約雙方不能控制的社會(huì)宏觀因素使有關(guān)各方面遭受損失的可能性，如外匯管制、法律變動(dòng)、財(cái)稅政策的不利變動(dòng)、戰(zhàn)爭(zhēng)或內(nèi)亂等。（四）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指各經(jīng)濟(jì)主體在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中因環(huán)境和條件的突然變化，或預(yù)測(cè)出現(xiàn)偏差、自身決策失誤等帶來(lái)的損失可能性。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)（五）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，生產(chǎn)方式的改變所產(chǎn)生的威脅人們生產(chǎn)與生活的風(fēng)險(xiǎn)，如核輻射、空氣污染、噪音、航天器的發(fā)射與回收對(duì)大氣測(cè)得難以預(yù)知的破壞等。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)三、按照風(fēng)險(xiǎn)所威脅的對(duì)象歸類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)按照風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的或風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象，可以把風(fēng)險(xiǎn)分為財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)與人身風(fēng)險(xiǎn)。→財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指各種物質(zhì)財(cái)產(chǎn)因各種原因損毀、滅失或遭到貶值的風(fēng)險(xiǎn)；→責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過(guò)失行為，即民事侵權(quán)行為造成的他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)付的法律賠償責(zé)任或契約賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)；→信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中權(quán)利人與義務(wù)人、債權(quán)人與債務(wù)人之間由于一方違約或犯罪致使對(duì)方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；→人身風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動(dòng)能力以及增加費(fèi)用支出造成經(jīng)濟(jì)困難的風(fēng)險(xiǎn)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)四、按照風(fēng)險(xiǎn)及損失的環(huán)境分類(lèi)依據(jù)環(huán)境條件可以把風(fēng)險(xiǎn)分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。（一）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由自然力的不規(guī)則變動(dòng)或人們的行為不當(dāng)所導(dǎo)致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn)，包括自然風(fēng)險(xiǎn)、意外事故等。對(duì)象和范圍有限；變動(dòng)較??；一般只產(chǎn)生損失；保險(xiǎn)研究的范圍。（二）動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由于社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動(dòng)所導(dǎo)致的損失或損害的風(fēng)險(xiǎn)。具有一定的外在性；影響的對(duì)象和范圍不確定；變動(dòng)性較大；收益和損失并存；一般不在承保范圍內(nèi)。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)五、按照風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別依據(jù)性質(zhì)不同可以分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)（一）純粹風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無(wú)獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)，比如火災(zāi)、水災(zāi)、爆炸、碰撞等，一般是人們不期望發(fā)生的。（二）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是指那些基友損失機(jī)會(huì)又有收益機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果一般是收益、無(wú)變化、損失三種。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)六、其他一些分類(lèi)→按照保險(xiǎn)責(zé)任，可以分為可保風(fēng)險(xiǎn)和不保風(fēng)險(xiǎn)不保風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)指的是那些因?yàn)殡y以測(cè)控和管理，或者還沒(méi)有認(rèn)識(shí)到其存在而被排除在保險(xiǎn)責(zé)任范圍意外的風(fēng)險(xiǎn)，比如戰(zhàn)爭(zhēng)、各種新的風(fēng)險(xiǎn)；可保風(fēng)險(xiǎn)是投保人需要向保險(xiǎn)公司專(zhuān)轉(zhuǎn)嫁的，而保險(xiǎn)公司有愿意承?；蚰軌蚪邮艿娘L(fēng)險(xiǎn)，是保險(xiǎn)公司從謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)的角度出發(fā)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)選擇的結(jié)果。P6保險(xiǎn)公司承保技術(shù)和能力、損失管理能力的增強(qiáng)，市場(chǎng)供求狀態(tài)和競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)的變化，可保風(fēng)險(xiǎn)的范圍在不斷變化；同一風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的對(duì)于不同的保險(xiǎn)人，是否可保是不一定的；通過(guò)特別要求或附加條件，或者改變價(jià)格和保險(xiǎn)金額，也使得兩者之間有一定的轉(zhuǎn)化。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)→按照產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的行為，可以分為基本風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn)范圍廣，具有普遍性，且難以預(yù)防和控制；特定風(fēng)險(xiǎn)范圍有限，相對(duì)容易預(yù)防和控制。基本風(fēng)險(xiǎn)是指那些由超出個(gè)人甚至是群體的原因引起的風(fēng)險(xiǎn)。而且很多人都能感受到基本風(fēng)險(xiǎn)的影響。這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)包括地震、水災(zāi)、饑荒、火山及其他自然災(zāi)難。然而，把基本風(fēng)險(xiǎn)局限于自然危險(xiǎn)是不準(zhǔn)確的。社會(huì)變革，政治干涉和戰(zhàn)爭(zhēng)都可以被認(rèn)為是基本風(fēng)險(xiǎn)。與這種非人為而有廣泛影響的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)的，我們說(shuō)是特定風(fēng)險(xiǎn)。特定風(fēng)險(xiǎn)在起因和影響兩方面都更加與人相關(guān)。它包括我們已經(jīng)提到過(guò)的很多風(fēng)險(xiǎn)，例如火災(zāi)、偷竊、工傷以及車(chē)禍。所以這些風(fēng)險(xiǎn)由個(gè)人引起并且最終影響到個(gè)人。第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)→按照風(fēng)險(xiǎn)之間的集散性程度和關(guān)聯(lián)性程度，可以分為綜合風(fēng)險(xiǎn)和單一風(fēng)險(xiǎn)?！凑诊L(fēng)險(xiǎn)損失的大小可以分為大、中、小或高、中、低等不同級(jí)別、程度或強(qiáng)度?！凑展芾淼碾y易程度分為可管理的風(fēng)險(xiǎn)和不可管理的風(fēng)險(xiǎn)。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念與發(fā)展二、風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和要求三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念與發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)管理是指?jìng)€(gè)人、家庭、企業(yè)、團(tuán)體和政府用系統(tǒng)的、規(guī)范的思路與方法，通過(guò)對(duì)其面臨的潛在的各種風(fēng)險(xiǎn)的特性及風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別、分析與測(cè)定，設(shè)計(jì)、選擇與執(zhí)行防止或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生與損失程度的處理方案，力爭(zhēng)以較小的風(fēng)險(xiǎn)處理支出獲取較好的安全保障的管理活動(dòng)和過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)管理的主體具有普遍性；風(fēng)險(xiǎn)管理的主體具有全面性（面臨的全部風(fēng)險(xiǎn)）；風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)復(fù)雜的循環(huán)過(guò)程；風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)是執(zhí)行適當(dāng)?shù)倪m當(dāng)可行的技術(shù)與方法；風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是獲取安全保障；風(fēng)險(xiǎn)管理要付出一定的物質(zhì)、人力、財(cái)力成本。現(xiàn)代意義上的風(fēng)險(xiǎn)管理：一個(gè)重要的標(biāo)志是通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)管理自身的風(fēng)險(xiǎn)。20世紀(jì)30、40、50年代：萌芽時(shí)期起源于美國(guó)，然后再主要發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)展成為以企業(yè)的靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)為主要管理對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)科，主要標(biāo)志是風(fēng)險(xiǎn)管理的職能與作用獨(dú)立于一般的企業(yè)，發(fā)展成專(zhuān)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的公司或組織；20世紀(jì)60-80年代：功能多樣化發(fā)展在發(fā)達(dá)國(guó)家，風(fēng)險(xiǎn)管理超越了最初的功能，即為了管理風(fēng)險(xiǎn)而管理，發(fā)展出更多的功能，例如風(fēng)險(xiǎn)投資等；20世紀(jì)90年代：風(fēng)險(xiǎn)管理超越界限隨著全球化的進(jìn)一步發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理也進(jìn)入了全球化階段，在全球范圍內(nèi)進(jìn)行資源的整合和融合，以及競(jìng)爭(zhēng)；21世紀(jì)：不斷出現(xiàn)新的內(nèi)容比如巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)和恐怖風(fēng)險(xiǎn)的增加，政府積極介入風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，保險(xiǎn)公司和其他防災(zāi)減損機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了國(guó)際合作，對(duì)于突發(fā)事件的預(yù)警和公共災(zāi)難的處理成為新時(shí)代風(fēng)險(xiǎn)管理的一大特色。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)二、風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和要求（一）要有強(qiáng)烈的危機(jī)意識(shí)（二）遵從正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念（三）確定并追求一個(gè)合理的、有限的目標(biāo)設(shè)定一個(gè)經(jīng)過(guò)努力能夠完成或達(dá)到的目標(biāo)，例如業(yè)務(wù)規(guī)模目標(biāo)、利潤(rùn)目標(biāo)或者風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)等。也就是說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)并不是徹底阻止風(fēng)險(xiǎn)和損失的發(fā)生，而是達(dá)到整體上的最有效率。（四）做好資料數(shù)據(jù)等基礎(chǔ)性準(zhǔn)備全面掌握風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的的信息，有利于建立合理的評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和估算。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)（五）學(xué)會(huì)權(quán)衡采取的風(fēng)險(xiǎn)處理方法要考慮企業(yè)對(duì)該費(fèi)用的承受能力，并考慮可能的收益和可能的減損值。例如“共同海損”。（六）準(zhǔn)確識(shí)別和選擇先宏觀后微觀，由面及點(diǎn)，把握大局的基礎(chǔ)上具體問(wèn)題具體分析。（七）重程序、重制度并賦之以人的靈活性和創(chuàng)造性嚴(yán)格遵守風(fēng)險(xiǎn)管理程序，不但能夠避免風(fēng)險(xiǎn)而且能夠控制系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和大的風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上發(fā)揮決策者的能動(dòng)性，則能夠應(yīng)對(duì)情況的變化，貫穿風(fēng)險(xiǎn)管理的環(huán)節(jié)與提升效能。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)三、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)把握風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與主體整體目標(biāo)的一致性，成本與收益之間的均衡性，關(guān)注個(gè)體對(duì)安全性的態(tài)度和接受風(fēng)險(xiǎn)的意愿。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)分為總目標(biāo)，損失發(fā)生前目標(biāo)和損失發(fā)生后目標(biāo)三部分。（一）風(fēng)險(xiǎn)管理的總目標(biāo)總目標(biāo)就是力爭(zhēng)以最小的代價(jià)獲取較大的安全保障。其包含損失前目標(biāo)和損失后目標(biāo)。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)（二）損失前的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)這一階段要管理的是可能存在但尚未發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素做工作降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。具體目標(biāo)是：1、消除存在的風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生次數(shù)；2、以最低的成本做足應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備，注重預(yù)防措施減少潛在損失的發(fā)生；3、減輕個(gè)人和企業(yè)因風(fēng)險(xiǎn)和損失的客觀存在而產(chǎn)生的心理壓力和精神焦慮；4、遵守和履行社會(huì)賦予家庭和企業(yè)的社會(huì)責(zé)任和行為規(guī)范，如交通規(guī)則、公共安全等，因?yàn)橥鶄€(gè)體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生會(huì)帶來(lái)不良的社會(huì)效應(yīng)。第四節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、原則和目標(biāo)（二）損失后的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)由于風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生不可能完全避免和消除，因此風(fēng)險(xiǎn)管理在風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生后也有重要的作用，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，采取合適、合理的措施，力求盡快最大限度的恢復(fù)到損失前的狀態(tài)。具體目標(biāo)是：1、通過(guò)積極有效的搶劫和補(bǔ)救措施，防止災(zāi)害損失程度的蔓延和擴(kuò)大，控制和減輕損失的危害程度；2、及時(shí)的提供經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，維持企業(yè)的繼續(xù)生存并盡快回復(fù)正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，在此基礎(chǔ)上穩(wěn)定和增加收入，向社會(huì)提供良好的持續(xù)的產(chǎn)品和服務(wù)；3、減輕災(zāi)害或不幸事故對(duì)個(gè)人和家庭的影響。第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序一、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)二、風(fēng)險(xiǎn)的估算三、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)四、風(fēng)險(xiǎn)的處理五、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序風(fēng)險(xiǎn)管理的程序是風(fēng)險(xiǎn)管理要依次經(jīng)過(guò)的環(huán)節(jié)和步驟，它是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程根據(jù)其內(nèi)容與特點(diǎn)、任務(wù)與要求的不同所進(jìn)行的科學(xué)劃分，這些環(huán)節(jié)在時(shí)間上表現(xiàn)為周期性循環(huán)的過(guò)程，這些必經(jīng)的步驟是長(zhǎng)期以來(lái)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理研究和實(shí)踐的科學(xué)總結(jié)，遵循該程序開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作被證明不但是富有成效的，而且可以避免產(chǎn)生較大的差錯(cuò)。風(fēng)險(xiǎn)管理一般劃分為目標(biāo)的建立（P32）、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)、綜合評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)及影響、比較選擇風(fēng)險(xiǎn)方法與技術(shù)、方案執(zhí)行、管理效果的跟蹤評(píng)價(jià)總結(jié)及反饋等階段。第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序一、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的第一步，正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是成功進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。其兩大任務(wù)：其一是要判別和列明都存在著哪些風(fēng)險(xiǎn)；其二是分析并列出這些風(fēng)險(xiǎn)之所以存在的原因。目的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排列和分類(lèi)，有助于風(fēng)險(xiǎn)估算的進(jìn)行（P15）。風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別一方面可以通過(guò)感性認(rèn)識(shí)和歷史經(jīng)驗(yàn)來(lái)判斷，另一方面可以通過(guò)對(duì)各種客觀的經(jīng)營(yíng)管理的資料和危險(xiǎn)事故的記錄來(lái)分析、歸納和整理，以及必要時(shí)的專(zhuān)家訪問(wèn)，從而找出各種明顯和潛在的危險(xiǎn)及其損失規(guī)律。第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的主要方法：1、生產(chǎn)流程分析法生產(chǎn)流程分析法是對(duì)企業(yè)整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程進(jìn)行全面分析，對(duì)其中各個(gè)環(huán)節(jié)逐項(xiàng)分析可能遭遇的風(fēng)險(xiǎn)，找出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。具體上就是根據(jù)不同企業(yè)、不同生產(chǎn)工藝流程，或者某一項(xiàng)或活動(dòng)不同部分和內(nèi)容，對(duì)每一階段、環(huán)節(jié)、部分逐次進(jìn)行調(diào)查、判斷、分析，以發(fā)現(xiàn)和判明各種風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)因素。第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序2、資金財(cái)務(wù)分析法依據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、財(cái)務(wù)目錄、成本與利潤(rùn)表、損益表等，對(duì)企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)的構(gòu)成和變動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)的比較和分析，對(duì)企業(yè)的成本構(gòu)成和變動(dòng)以及影響利潤(rùn)和效益的因素進(jìn)行分析，并審查企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表和企業(yè)與外單位的各種合同，以調(diào)查了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和各種合同的實(shí)施情況，進(jìn)而分析潛在的財(cái)務(wù)損失，制定風(fēng)險(xiǎn)清單，列出風(fēng)險(xiǎn)一覽表。但是并不是所有的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)在財(cái)務(wù)上被反映出來(lái)。比如人事變動(dòng)，存貨質(zhì)量等。第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序3、背靠背的專(zhuān)家意見(jiàn)法“背靠背”即互不見(jiàn)面。求同存異企業(yè)基本信息及風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)家1專(zhuān)家2專(zhuān)家3相同意見(jiàn)不同意見(jiàn)其他人員不同意見(jiàn)第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序4、篩選監(jiān)測(cè)診斷法篩選就是將各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分類(lèi)，根據(jù)引起風(fēng)險(xiǎn)可能性大小進(jìn)行分類(lèi)和梳理；仔細(xì)檢查→征兆鑒別→疑因估計(jì)監(jiān)測(cè)相對(duì)比較具體，是對(duì)涉及可能與這種風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的人（一類(lèi)人）和事物（產(chǎn)品、過(guò)程、現(xiàn)象）進(jìn)行觀測(cè)、記錄和分析；疑因估計(jì)→仔細(xì)檢查→征兆鑒別診斷是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和可能的因果關(guān)系進(jìn)行評(píng)價(jià)、判斷，找出可疑因素并進(jìn)行仔細(xì)檢查，目的是準(zhǔn)確的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。征兆鑒別→疑因估計(jì)→仔細(xì)檢查第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序5、保險(xiǎn)調(diào)查法個(gè)人或組織可以委托保險(xiǎn)公司或風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢(xún)機(jī)構(gòu)對(duì)其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查和識(shí)別，因?yàn)檫@這專(zhuān)業(yè)性的機(jī)構(gòu)或組織有豐富的風(fēng)險(xiǎn)鑒別經(jīng)驗(yàn)，規(guī)范的分析方法，重要的是他們能夠以第三者的身份客觀的、運(yùn)用獨(dú)特視角去看待風(fēng)險(xiǎn)。6、全員風(fēng)險(xiǎn)列舉識(shí)別法是一種非風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)業(yè)人員和專(zhuān)業(yè)人員之間的一種認(rèn)識(shí)上的互補(bǔ)，具有一定的全面性。第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序二、風(fēng)險(xiǎn)的估算風(fēng)險(xiǎn)的估算就是通過(guò)各種方法和手段，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量化的估計(jì)，是指對(duì)已經(jīng)識(shí)別出來(lái)的各種風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、發(fā)生的可能性和可能造成的損失進(jìn)行估計(jì)、衡量和確定。前提是獲得足夠多的歷史資料，但在借助統(tǒng)計(jì)分析手段的時(shí)候往往不能滿(mǎn)足資料的全面性（時(shí)間和空間上的要求）。同時(shí)估計(jì)的結(jié)果在使用上又存在一定的片面性。主觀估算和客觀估算需要相結(jié)合——構(gòu)建模型變量的選擇。估算的方法有很多：抽樣分布與統(tǒng)計(jì)推斷理論——以點(diǎn)見(jiàn)面；平均數(shù)、中位數(shù)、眾數(shù)方法——尋找趨勢(shì)；樣本標(biāo)準(zhǔn)差、方差、總體估計(jì)——估計(jì)損失額區(qū)間；普阿松分布、正態(tài)分布和二項(xiàng)分布……等第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序三、風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估算的基礎(chǔ)上，依據(jù)公認(rèn)的安全指標(biāo)，結(jié)合其他方面的因素來(lái)綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍和波及程度。特點(diǎn)是引入了風(fēng)險(xiǎn)自身之外的內(nèi)容，從采取的措施角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)作出更加全面的評(píng)估和分析，為以后的風(fēng)險(xiǎn)處理提供必不可少的依據(jù)，也就是說(shuō)將風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)的未來(lái)經(jīng)營(yíng)管理聯(lián)系起來(lái)了。第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序四、風(fēng)險(xiǎn)的處理只有通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的處理才能達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)的處理是一個(gè)選擇決策并組織實(shí)施的一個(gè)統(tǒng)一過(guò)程，其中心是依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的結(jié)果來(lái)選擇和實(shí)施合理的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，并通過(guò)執(zhí)行和協(xié)調(diào)來(lái)控制和化解面臨的風(fēng)險(xiǎn)。常用的方法有：風(fēng)險(xiǎn)回避（損失規(guī)避、損失回避）——放棄或拒絕承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；損失控制——降低損失發(fā)生的頻率或概率；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移——控制型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；風(fēng)險(xiǎn)自留——接受低損失；第五節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序五、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果是指風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行一段時(shí)間或暫時(shí)告終時(shí)，以合適的指標(biāo)和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)適用性和收益性以及可能引發(fā)的變化和走向進(jìn)行分析，等一系列檢查、評(píng)估、修正或彌補(bǔ)、反饋以改進(jìn)的活動(dòng)或過(guò)程?；蛘哒f(shuō)是對(duì)所采取的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策的適用性和收益性以及實(shí)施情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是以最小的成本獲取最大的安全保障，因此可將風(fēng)險(xiǎn)管理的效益作為評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。第六節(jié)風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的避免二、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防三、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制四、風(fēng)險(xiǎn)自留五、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)六、風(fēng)險(xiǎn)的集中或組合第六節(jié)風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)一、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的避免風(fēng)險(xiǎn)避免是通過(guò)不去做某些事來(lái)回避與此時(shí)相關(guān)的一些風(fēng)險(xiǎn)；又稱(chēng)損失回避或損失規(guī)避，是通過(guò)放棄活動(dòng)以消除某一特定風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，是放棄或拒絕承當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)。特點(diǎn)：直接徹底，但是消極。局限：1、有些風(fēng)險(xiǎn)是不應(yīng)當(dāng)或者不能放棄的；2、放棄風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也放棄了與其相聯(lián)系的利益；3、放棄該風(fēng)險(xiǎn)，往往會(huì)產(chǎn)生其他的風(fēng)險(xiǎn)；4、放棄進(jìn)步或改善的機(jī)會(huì)。第六節(jié)風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)二、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的