財務票據管理規(guī)定范文（2篇）

第10頁共10頁財務票據管?理規(guī)定范文?為了加強?財務管理，?提高科學理?財水平，嚴?肅財經紀律?財，保障全?所工作的順?利開展，特?制定本制度?。一、認?真學習《會?計法》等相?關財務管理?法規(guī)、制度?，財務電算?化業(yè)務知識?。二、嚴?格貫徹執(zhí)行?國家有關法?律、法規(guī)和?財務規(guī)章制?度。堅持原?則，把好收?支關。三?、按照收支?兩條線的規(guī)?定，認真履?行職責，嚴?禁公款私借?和坐支，嚴?格各種支票?和結算憑證?的管理、保?存。四、?負責編制單?位年度預算?、決算報表?。加強經濟?核算，提高?資金使用效?益。五、?堅持勤儉辦?事的方針，?加強資金管?理，精打細?算，厲行節(jié)?約，反對鋪?張浪費等不?良現象。?六、單位一?切費用支出?，經所領導?核準，經辦?人簽名，所?長簽字方可?報銷。七?、對原始憑?證進行嚴格?審核，如不?合法、不真?實、數量、?單價、金額?不符、經辦?人未簽字，?拒絕支付。?八、每月?按時向所長?提供財務收?支報表。帳?表處理堅持?真實、及時?、準確，做?到帳表相符?，帳帳相符?，帳物相符?，日清月結?，上報下達?。九、銀?行賬戶要完?全符合開設?賬戶的規(guī)定?，財務預留?印鑒由財務?人員分開保?管，及時核?對銀行賬目?。會計憑證?、會計賬簿?、會計報表?，按規(guī)定裝?訂歸檔，妥?善保管。?十、建立、?健全固定資?產管理工作?。定期進行?固定資產盤?點清查，賬?、物核對，?如有盤盈、?盤虧，要及?時查明原因?，按有關規(guī)?定處理。?十一財務人?員相互協作?配合，因工?作需要購買?、招待等經?所長批準后?方可辦理。?為基層站、?隊單位搞好?服務，做好?后勤保障工?作。票證?管理制度?一、為了加?強票證管理?，進一步規(guī)?范和正確使?用票證，特?制定本制度?。二、票?證是有價證?據，有利于?保護合法經?營，強化管?理手段，規(guī)?范經營行為?，搞好統(tǒng)計?工作的重要?依據。票證?管理必須堅?持專人負責?專人發(fā)放，?專人核銷，?建立票證明?細登記，定?期檢查的原?則。并實行?繳舊領新制?度，做到臺?帳登記清楚?，票款、帳?票相符無差?錯，發(fā)放有?計劃，庫存?不積壓，保?證及時供應?。三、嚴?格票據發(fā)放?范圍，必須?整本用完后?再使用新的?票本，嚴禁?票據一分為?二使用。各?基層站票管?員必須妥善?保管票據。?做好防盜、?防火安全工?作。嚴禁票?據亂扔亂放?，以防丟失?。四、開?據票據必須?按項目填寫?清楚，嚴格?執(zhí)行政策，?注明時間、?開票人員的?姓名、單位?，以便備查?。同時開票?人必須字跡?清楚，不得?隨意涂改。?五、處罰?票據嚴格執(zhí)?行收支兩條?線規(guī)定，認?真做到開票?、繳款兩分?離，嚴禁工?作人員隨意?坐支、挪用?。六、票?據作廢必須?所長簽字同?意，財務股?、縣所票管?員要按照各?自職責嚴格?把關。七?、營運證工?本費收取嚴?格執(zhí)行有關?政策，嚴禁?發(fā)放人情證?。八、財?務股和縣所?票管員每月?對各基層站?、隊、股所?領票據繳銷?使用情況嚴?格核查，每?月將票款使?用情況上報?所長。年終?對所有票據?核繳收回入?庫，發(fā)現問?題要如實向?領導匯報，?以便及時處?理。九、?因工作需要?，票管員發(fā)?生變動，在?互相交接時?，必須簽字?交接清楚，?以防意外。?十、對不?遵守、不執(zhí)?行票證管理?制度的，視?其情節(jié)輕重?，給予以下?處分：(?1)開票不?規(guī)范、票據?管理混亂但?未造成損失?的，給予警?告，責令改?正。(2?)對開人情?票、發(fā)人情?證等造成輕?微經濟損失?(損失額小?于____?元)的，給?予相應損失?額度___?_倍以上的?罰款。(?3)對票據?丟失、損毀?的，站(隊?)負責人要?負領導責任?，并給予處?罰相應損失?額(按票據?最高價值計?算)___?_%的經濟?處罰;給予?票據管理人?員或直接責?任人處罰相?應損失額_?___%的?經濟處罰，?并責令在全?所大會上說?明情況、作?出檢討。損?失額超過_?___元的?;撤消站(?隊)負責人?及票管人員?職務，并給?予黨、政紀?處分;(?4)對中飽?私襄、有意?貪污、合伙?貪污的工作?人員，給予?黨、政紀處?分、解聘及?貪污金額_?___倍以?上的經濟處?罰。構成犯?罪的，移送?司法機關，?堅決依法處?理。財務?票據管理規(guī)?定2一、?為加強票據?管理，規(guī)范?票據業(yè)務，?明確管理責?任，特制定?本制度。?二、財務票?據包括銀行?票據和非銀?行票據。銀?行票據包括?支票、貸記?憑證等;非?銀行票據包?括收據、各?種稅票、社?保票據等。?三、財務?票據的領購?、保管、核?銷業(yè)務由專?人分工負責?。出納擔任?銀行票據的?保管業(yè)務，?經財務總監(jiān)?指定的會計?人員負責非?銀行票據的?保管。非銀?行票據領用?后由領用人?保管，領用?的收據由出?納包管。?四、財務票?據應存放于?保險箱內，?有專人妥善?保管。財務?印章與銀行?票據應由財?務總監(jiān)與出?納分別保管?。非銀行票?據的保管使?用兩分開原?則，不得由?一人兼任。?五、辦理?有關票據業(yè)?務必須財務?總監(jiān)審核，?出納員根據?審核無誤的?原始憑證收?取、支付銀?行票據，收?取款項時應?開具收據。?六、銀行?票據、收據?必須順號簽?發(fā)，作廢時?應加蓋專用?的作廢章。?作廢票據不?得缺聯少頁?，已開出的?作廢票據，?由票據開具?人員負責收?回。七、?票據開具時?候應該注意?單位名稱(?全稱)、金?額大小寫規(guī)?范、項目名?稱準確，規(guī)?范單據填寫?正楷，字跡?清晰;單據?在填寫過程?中出現錯誤?，不得撕毀?單據，必須?保持單據完?整，并加蓋?作廢章。?八、出納收?到銀行票據?時，應認真?審核，及時?入賬，對不?合規(guī)票據及?時向財務總?監(jiān)反映，由?財務總監(jiān)確?定解決方案?。九、已?繳納的稅票?、社保憑證?等非銀行票?據應由專人?及時取回，?妥善保管，?做到以后有?查可依。?十、票據管?理人員應建?立備查登記?簿。發(fā)生有?關票據行為?時，應及時?登記備查簿?。十一、?財務人員在?發(fā)現票據遺?失、票據出?錯和票據不?實等情況時?，應盡快采?取相應的措?施，對重大?事故財務總?監(jiān)應向公司?總經理匯報?。十二、?票據保管人?員調動工作?或離職時，?應編制票據?移交明細表?，在財務總?監(jiān)的監(jiān)督下?逐筆確認移?交，確認無?誤后，由監(jiān)?督人和后任?財務人員在?交接明細表?上簽名確認?。十三、?本規(guī)定適用?于所有財務?人員，如有?違反究其相?關責任。?財務票據管?理規(guī)定3?第一條為了?加強票據管?理，維護金?融秩序，根?據《中華人?民共和國票?據法》(以?下簡稱票據?法)的規(guī)定?，制定本辦?法。第二?條在中華人?民共和國境?內的票據管?理，適用本?辦法。第?三條中國人?民銀行是票?據的管理部?門。票據?管理應當遵?守票據法和?本辦法以及?有關法律、?行政法規(guī)的?規(guī)定，不得?損害票據當?事人的合法?權益。第?四條票據當?事人應當依?法從事票據?活動，行使?票據權利，?履行票據義?務。第五?條票據當事?人應當使用?中國人民銀?行規(guī)定的統(tǒng)?一格式的票?據。第六?條銀行匯票?的出票人，?為經中國人?民銀行批準?辦理銀行匯?票業(yè)務的銀?行。第七?條銀行本票?的出票人，?為經中國人?民銀行批準?辦理銀行本?票業(yè)務的銀?行。第八?條商業(yè)匯票?的出票人，?為銀行以外?的企業(yè)和其?他組織。?向銀行申請?辦理匯票承?兌的商業(yè)匯?票的出票人?，必須具備?下列條件：?(一)在?承兌銀行開?立存款賬戶?;(二)?資信狀況良?好，并具有?支付匯票金?額的可靠資?金來源。?第九條承兌?商業(yè)匯票的?銀行，必須?具備下列條?件：(一?)與出票人?具有真實的?委托付款關?系;(二?)具有支付?匯票金額的?可靠資金。?第十條向?銀行申請辦?理票據貼現?的商業(yè)匯票?的持票人，?必須具備下?列條件：?(一)在銀?行開立存款?賬戶;(?二)與出票?人、前手之?間具有真實?的交易關系?和債權債務?關系。第?十一條支票?的出票人，?為在經中國?人民銀行批?準辦理支票?存款業(yè)務的?銀行、城市?信用合作社?和農村信用?合作社開立?支票存款賬?戶的企業(yè)、?其他組織和?個人。第?十二條票據?法所稱"保?證人"，是?指具有代為?清償票據債?務能力的法?人、其他組?織或者個人?。國家機?關、以公益?為目的的事?業(yè)單位、社?會團體、企?業(yè)法人的分?支機構和職?能部門不得?為保證人;?但是，法律?另有規(guī)定的?除外。第?十三條銀行?匯票上的出?票人的簽章?、銀行承兌?商業(yè)匯票的?簽章，為該?銀行的匯票?專用章加其?法定代表人?或者其授權?的代理人的?簽名或者蓋?章。銀行?本票上的出?票人的簽章?，為該銀行?的本票專用?章加其法定?代表人或者?其授權的代?理人的簽名?或者蓋章。?銀行匯票?專用章、銀?行本票專用?章須經中國?人民銀行批?準。第十?四條商業(yè)匯?票上的出票?人的簽章，?為該單位的?財務專用章?或者公章加?其法定代表?人或者其授?權的代理人?的簽名或者?蓋章。第?十五條支票?上的出票人?的簽章，出?票人為單位?的，為與該?單位在銀行?預留簽章一?致的財務專?用章或者公?章加其法定?代表人或者?其授權的代?理人的簽名?或者蓋章;?出票人為個?人的，為與?該個人在銀?行預留簽章?一致的簽名?或者蓋章。?第十六條?票據法所稱?"本名"，?是指符合法?律、行政法?規(guī)以及國家?有關規(guī)定的?身份證件上?的姓名。?第十七條出?票人在票據?上的簽章不?符合票據法?和本辦法規(guī)?定的，票據?無效;背書?人、承兌人?、保證人在?票據上的簽?章不符合票?據法和本辦?法規(guī)定的，?其簽章無效?，但是不影?響票據上其?他簽章的效?力。第十?八條票據法?所稱"代理?付款人"，?是指根據付?款人的委托?，代其支付?票據金額的?銀行、城市?信用合作社?和農村信用?合作社。?第十九條票?據法規(guī)定可?以辦理掛失?止付的票據?喪失的，失?票人可以依?照票據法的?規(guī)定及時通?知付款人或?者代理付款?人掛失止付?。失票人?通知票據的?付款人或者?代理付款人?掛失止付時?，應當填寫?掛失止付通?知書并簽章?。掛失止付?通知書應當?記載下列事?項：(一?)票據喪失?的時間和事?由;(二?)票據種類?、號碼、金?額、出票日?期、付款日?期、付款人?名稱、收款?人名稱;?(三)掛失?止付人的名?稱、營業(yè)場?所或者住所?以及聯系方?法。第二?十條付款人?或者代理付?款人收到掛?失止付通知?書，應當立?即暫停支付?。付款人或?者代理付款?人自收到掛?失止付通知?書之日起_?___日內?沒有收到人?民法院的止?付通知書的?，自第__?__日起，?掛失止付通?知書失效。?第二十一?條付款人或?者代理付款?人在收到掛?失止付通知?書前，已經?依法向持票?人付款的，?不再接受掛?失止付。?第二十二條?申請人申請?開立支票存?款賬戶的，?銀行、城市?信用合作社?和農村信用?合作社可以?與申請人約?定在支票上?使用支付密?碼，作為支?付支票金額?的條件。?第二十三條?保證人應當?依照票據法?的規(guī)定，在?票據或者其?粘單上記載?保證事項。?保證人為出?票人、付款?人、承兌人?保證的，應?當在票據的?正面記載保?證事項;保?證人為背書?人保證的，?應當在票據?的背面或者?其粘單上記?載保證事項?。第二十?四條依法背?書轉讓的票?據，任何單?位和個人不?得凍結票據?款項;但是?，法律另有?規(guī)定的除外?。第二十?五條票據法?第五十五條?所稱"簽收?"，是指持?票人在票據?的正面簽章?，表明持票?人已經獲得?付款。第?二十六條通?過委托收款?銀行或者通?過票據交換?系統(tǒng)向付款?人提示付款?的，持票人?向銀行提交?票據日為提?示付款日。?第二十七?條票據法第?六十二條所?稱"拒絕證?明"應當包?括下列事項?：(一)?被拒絕承兌?、付款的票?據的種類及?其主要記載?事項;(?二)拒絕承?兌、付款的?事實依據和?法律依據;?(三)拒?絕承兌、付?款的時間;?(四)拒?絕承兌人、?拒絕付款人?的簽章。?票據法第六?十二條所稱?"退票理由?書"應當包?括下列事項?：(一)?所退票據的?種類;(?二)退票的?事實依據和?法律依據;?(三)退?票時間;?(四)退票?人簽章。?第二十八條?票據法第六?十三條規(guī)定?的"其他有?關證明"是?指：(一?)醫(yī)院或者?有關單位出?具的承兌人?、付款人死?亡的證明;?(二)司?法機關出具?的承兌人、?付款人逃匿?的證明;?(三)公證?機關出具的?具有拒絕證?明效力的文?書。第二?十九條票據?法第七十條?第一款第(?二)項、第?七十一條第?一款第(二?)項規(guī)定的?"利率"，?是指中國人?民銀行規(guī)定?的流動資金?貸款利率。?第三十條?有票據法第?一百零三條?所列行為之?一，情節(jié)輕?微，不構成?犯罪的，由?公安機關依?法予以處罰?。第三十?一條簽發(fā)空?頭支票或者?簽發(fā)與其預?留的簽章不?符的支票，?不以騙取財?物為目的的?，由中國人?民銀行處以?票面金額_?___%但?不低于__?__元的罰?款;持票人?有權要求出?票人賠償支?票金額__?__%的賠?償金。第?三十二條金?融機構的工?作人員在票?據業(yè)務中玩?忽職守，對?違反票據法?和本辦法規(guī)?定的票據予?以承兌、付?款、保證或?者貼現的，?對直接負責?的主管人員?和其他直接?責任人員給?予警告、記?過、撤職或?者開除的處?分;造成重?大損失，構?成犯罪的，?依法追究刑?事責任。?第三十三條?票據的付款?人對見票即?付或者到期?的票據，故?意壓票、拖?延支付的，?由中國人民?銀行處以壓?票、拖延支?付期間內每?日票據金額?____‰?的罰款;對?直接負責的?主管人員和?其他直接責?任人員給予?警告、記過?、撤職或者?開除的處分?。第三十?四條違反中?國人民銀行?規(guī)定，擅自?印制票據的?，由中國人?民銀行責令?改正，處以?____萬?元以上__?__萬元以?下的罰款;?情節(jié)嚴重的?，中國人民?銀行有權提?請有關部門?吊銷其營業(yè)?執(zhí)照。第?三十五條票?據的格式、?聯次、顏色?、規(guī)格及防?偽技術要求?和印制，由?中國人民銀?行規(guī)定。?中國人民銀?行在確定票?據格式時，?可以根據少?數民族地區(qū)?和外國駐華?使領館的實?際需要，在?票據格式中?增加少數民?族文字或者?外國文字。?第三十六?條本辦法自?____年?____月?____日?起施行。?財務票據管?理規(guī)定范文?（二）第?一條負責現?金和銀行出?納工作。嚴?格按照國家?現金管理條?例和銀行結?算制度，辦?理銀行往來?款項和現金?的收付業(yè)務?，不得坐支?現金和超過?規(guī)定范圍使?用現金，不?得出借帳戶?辦理結算或?套取現金，?嚴禁挪用現?金和以"白?條"抵庫。?第二條根?據審核制證?人員編制的?收付款憑證?，認真審查?核對原始憑?證和收付款?憑證無誤后?，一是辦理?收付款手續(xù)?，二是辦理?銀行票據的?簽發(fā)工作。?妥善保管好?收付款憑證?，做好原始?憑證借出登?記收回工作?，做好憑證?的及時傳遞?工作。第?三條辦理現?金要細心