辦事處財務(wù)培訓(xùn)資料

辦事處財務(wù)操作培訓(xùn)(內(nèi)勤人員使用)主要有以下六個方面:

一.備用金的管理二.資金收付的要求三.資金信息的及時了解四.需了解的財務(wù)報表五.時間上的保障六.財務(wù)K3的簡介

一、備用金的管理：1.開設(shè)一個工行備用金帳戶（可開通網(wǎng)上銀行）

2.每月10日撥付備用金。操作流程：

填列備用金申請表（經(jīng)理簽字）分管會計辦事處備用金申請表

傳真撥付

3、票據(jù)報銷的要求

時間：每月28日之前寄到市場部要求：1.審核票據(jù)的真實(shí)性、合法性、規(guī)范性；2.票據(jù)金額與報銷金額相一致3.票據(jù)的簽字手續(xù)完善4.票據(jù)需裝訂成冊，標(biāo)注好序號（見附表）

5.編制一張費(fèi)用匯總表（見副表）4.每月備用金余額做到：

錢=辦事處備用金余額=財務(wù)備用金余額

費(fèi)用報銷匯總表格式：二、資金收付的要求1.資金支付原則：

必須有辦事處經(jīng)辦人和經(jīng)理的簽字，會計才能辦理支付2.貨款的支付：

（1）支付內(nèi)配貨款通知請及時發(fā)給分管會計（通過傳真）（2）支付外配貨款請先發(fā)給營銷科分管人員審核,再到財務(wù)3.直接支付的款項(xiàng)：四金、稅金、管理費(fèi)4.收款方面:辦事處嚴(yán)禁坐支,

收到的零星小額貨款，必須先入辦事處備用金帳戶，并且在入帳后二日內(nèi)劃回市場部，不得自收自支

請予配合，保證及時！付內(nèi)配貨款格式：如果很急：請在表上注明時間！三、資金信息的了解1.資金收付表，動態(tài)反映資金信息（通過OA系統(tǒng)）2.及時通知分管會計貨款的收付，并對資金收付表及時閱讀，如有問題，及時反饋資金收付表格式：四、需了解的財務(wù)報表1.財務(wù)報表和明細(xì)資料鏈接（1）包括三張主表和往來明細(xì)賬，欠款表（2）了解辦事處的經(jīng)營情況（3）協(xié)助會計核對往來賬和存貨，便于我們及時調(diào)整2.財務(wù)分析資料（見模板)3.幾個常用的財務(wù)指標(biāo):鏈接幾個指標(biāo):1.毛利率=(銷售收入-銷售成本)/銷售收入2.銷售費(fèi)用率=銷售費(fèi)用/銷售收入3.銷售利潤率=利潤總額/銷售收入4.回籠率=貨款回籠/(銷售收入*1.17)5.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/（(應(yīng)收帳款年初+年末）/2）6.存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/（(應(yīng)收帳款年初+年末）/2）公司標(biāo)準(zhǔn):應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率4.5次存貨周轉(zhuǎn)率7次五.時間上的保障:

1.備用金每月10號撥付2.付分廠貨款1個工作日,付外配1-2個工作日(如果很急,請注明)3.發(fā)票開具:

收到辦事處開票通知后3個工作日內(nèi)寄出發(fā)票,在月初的1~10號以及非正常情況（如無銷售合同、合同清單不清楚等）下，則在收到開票通知后5個工作日內(nèi)寄出發(fā)票4.資金收付表:一有變動就發(fā)5.相關(guān)報表:每月10號前6.分析資料:每月15日左右六.財務(wù)K3的簡介1.使用的模塊:供應(yīng)鏈,帳務(wù)核算,應(yīng)收系統(tǒng),應(yīng)付系統(tǒng),報表2.收入\成本全部根據(jù)營銷科的單據(jù)下推自動生成,準(zhǔn)確性較高3.對往來帳款按客戶\合同逐筆核算,可以隨時提供準(zhǔn)確的