銀行信貸第2階段測試題

江南大學(xué)現(xiàn)代遠(yuǎn)程教育第二階段測試卷考試科目:《銀行信貸》第四章至第六章（總分100分）時間：90分鐘學(xué)習(xí)中心（教學(xué)點）批次：層次：專業(yè)：學(xué)號：身份證號：姓名：得分：一、單項選擇題 （從以下選項中選出 1個正確答案，每小題 2分，共 30分）1、下列可用于權(quán)利質(zhì)押物的是 ( ) 。A、存貨 B 、機(jī)器C、廠房 D 、存款單2、貸款授權(quán)制度體系中最關(guān)鍵的因素是 ( ) 。A、貸款授權(quán)主體 B 、貸款批準(zhǔn)權(quán)限的設(shè)置C、貸款授權(quán)方式 D 、貸款授權(quán)管理3、借款人信用評價中最重要的是評價借款人的()。A、品格B、能力C、資本D、資產(chǎn)4、根據(jù)《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》，股票質(zhì)押貸款的最長期限為()。A、3個月B、6個月C、1年D、2年5、如果借款人經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量大于零，則銀行()。A、可以斷定其短期借款第一還款來源充足B、可以斷定其長期借款第一還款來源充足C、可以斷定其項目貸款第一還款來源充足D、難以斷定其短期借款第一還款來源充足6、下列不屬于企業(yè)財務(wù)狀況風(fēng)險的是()。A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降B、應(yīng)收賬款異常增加C、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降D、短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加7、借款人還款能力的主要標(biāo)志就是 ( ) 。A、借款人的現(xiàn)金流量是否充足B、借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低C、借款人的管理水平是否很高D、借款人的銷售收入和利潤是否足夠高8、對抵押物進(jìn)行估價時，對于庫存商品、產(chǎn)成品等的估價，主要考慮（ ）。A、抵押物的市場價格

B

、無形損耗C、折舊

D、造價9、(

)

是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，

計算其中各構(gòu)成項目占總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。A、趨勢分析法B、結(jié)構(gòu)分析法C、比率分析法D、比較分析法10、貸款的審批實行()審批制度，貸款展期的審批實行()審批制度。A、分級，統(tǒng)一B、統(tǒng)一，統(tǒng)一C、統(tǒng)一，分級D、分級，分級11、我國銀行的信貸管理，采用自上而下分配放貸權(quán)力的做法，叫做（ ）。A、集中授權(quán)管理 B 、統(tǒng)一授信管理C、分級審批 D 、審貸分離12、我國銀行信貸管理實行控制融資總量及不同行業(yè)、 不同企業(yè)融資額度的做法，叫做（ ）。A、集中授權(quán)管理 B 、統(tǒng)一授信管理C、分級審批 D 、貸款管理責(zé)任制13、貸款的審查通常由（

）進(jìn)行。A、分管信貸的行長或副行長

B

、信用風(fēng)險管理部門C、財務(wù)部門

D

、信貸審批委員會14、質(zhì)押貸款與抵押貸款的不同點主要在于（

）。A、是否進(jìn)行實物的交付

B

、手續(xù)的繁簡C、利率的高低

D

、風(fēng)險的大小15、利潤表中的營業(yè)收入部分不包括（）。A、貸款利息收入B、營業(yè)稅金及附加C、其他營業(yè)收入D、手續(xù)費收入二、多項選擇題（從以下選項中選出2——5個答案，每小題2分，共10分）1、反映企業(yè)短期償債能力的比率主要有()。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、財務(wù)杠桿比率C、流動比率D、速動比率E、現(xiàn)金比率2、銀行防范質(zhì)押風(fēng)險的措施主要包括()。A、選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物B、對難以確認(rèn)真實、合法、合規(guī)的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)該拒絕質(zhì)押C、對于需要進(jìn)行質(zhì)物登記的，必須按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記手續(xù)D、動產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登記E、質(zhì)物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測部門認(rèn)定3、審核項目貸款，必須評估（ ）。A、項目貸款未來現(xiàn)金流預(yù)測情況B、質(zhì)權(quán)、抵押權(quán)以及保證和保險C、貸款項目的項目建議書和可行性研究報告D、關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、財物狀況4、反映企業(yè)長期償債能力的主要財務(wù)指標(biāo)有（ ）。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、產(chǎn)權(quán)比率C、利息保障倍數(shù)D、長期負(fù)債與營運(yùn)資金的比率5、以下可作為抵押物的是（）。A、機(jī)器設(shè)備B、土地使用權(quán)C、土地所有權(quán)D、學(xué)校教學(xué)樓E、通運(yùn)輸工具三、判斷題（本題共10小題，每小題2分，共20分。你認(rèn)為對的打“√”，錯的“×”，不需要改錯。）1、營運(yùn)資金為正值時說明借款人是用長期資金支持著部分流動資產(chǎn)。()2、《擔(dān)保法》規(guī)定，以企業(yè)設(shè)備抵押的，應(yīng)該辦理抵押登記，抵押合同自登記之日起生效。（）3、同一債務(wù)有兩個以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任，沒有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求任何一個保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任，保證人都負(fù)有擔(dān)保全部債權(quán)實現(xiàn)的義務(wù)。 ( )4、盡管流動比率可以反映企業(yè)的短期償債能力， 但也存在有的企業(yè)流動比率較高， 卻沒有能力支付到期應(yīng)付帳款的情況。（）5、短期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶財務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。()6、貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是借款人的利潤，而不是現(xiàn)金流量。()7、中長期項目貸款需要提供資本金已到位或能夠按期到位的證明等項目配套文件。（）8、發(fā)放擔(dān)保貸款時，要對借款人與擔(dān)保人的關(guān)系進(jìn)行認(rèn)真審查。（）9、信貸財務(wù)分析的重點應(yīng)當(dāng)是短期關(guān)注流動性，長期更關(guān)注盈利能力。（）10、短期流動負(fù)債長期化使用的財務(wù)結(jié)構(gòu)是一種穩(wěn)健性財務(wù)結(jié)構(gòu)。（）四、名詞解釋（每小題4分，共１6分）1、貸款保證2、信貸授權(quán)3、授信額度4、中期流動資金貸款五、簡答題（每小題 6分，共 24分）1、簡述如何依據(jù)公司財務(wù)報表進(jìn)行利潤質(zhì)量的評價？2、簡述貸款質(zhì)押存在的主要風(fēng)險因素及防范措施。3、簡述審貸分離的意義和實施要點。4、簡述貸款審查的主要事項。附：參考答案：一、單項選擇題（從以下選項中選出

1個正確答案，每小題

2分，共

30分）1、D2、B

3、A

4、C

5、D

6、A

7、A

8、A9、B10、D11、A12、B13、B14

、A15

、B二、多項選擇題（從以下選項中選出2——5個答案，每小題2分，共10分）1、CDE2、ABCDE3、ABC4、ABCD5、ABE三、判斷題（本題共 10小題，每小題 2分，共 20分。你認(rèn)為對的打“√”，錯的“×”，不需要改錯。）1、對 2、對3、對4、對 5 、錯 6、錯 7 、錯 8 、對 9、對 10、錯四、名詞解釋（每小題4分，共１6分）1、貸款保證指保證人和銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照合同約定代債務(wù)人履行債務(wù)或者承擔(dān)賠償責(zé)任的行為。2、信貸授權(quán)指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、 分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。3、授信額度是指銀行在客戶授信限額以內(nèi)，根據(jù)客戶的還款能力和銀行 的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額。4、中期流動資金貸款指企業(yè)因生產(chǎn)經(jīng)營活動產(chǎn)生對流動資金經(jīng)常占用的需求， 無法由自有資金滿足時，向銀行申請期限在一年以上三年以下的授信品種。五、簡答題（每小題 6分，共 24分）1、利潤質(zhì)量的分析主要從以下幾個方面進(jìn)行：（1）利潤的持續(xù)穩(wěn)定性。可以通過對營業(yè)利潤和凈利潤的變動趨勢的分析進(jìn)行判斷。（2）利潤的獲現(xiàn)率。即經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量 /（營業(yè)利潤 +非付現(xiàn)成本） ，一般應(yīng)當(dāng)大于 1。3）銷售賒賬增長比率。比率趨高，表明應(yīng)收賬款占用資金越多；比率趨低，表明應(yīng)收賬款改善。2、（1）虛假質(zhì)押風(fēng)險。是最主要的風(fēng)險。防范：有密押的，通過聯(lián)行核對；無密押的派人到出證單位或其托管部門作書面正規(guī)查詢；與出質(zhì)人一起辦理登記，將出質(zhì)人手中全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管；核查質(zhì)押動產(chǎn)品種、數(shù)量、質(zhì)量等是否相符；當(dāng)事人行為是否合法；核查共有人書面同意。（2）司法風(fēng)險。防范：嚴(yán)格審查適用的法律法規(guī)，確?？梢婪ㄌ幹觅|(zhì)物，難以確認(rèn)的，拒絕質(zhì)押。債務(wù)人的質(zhì)押存款要以定期存款或保證金賬戶存放。3）匯率風(fēng)險。匯率變化頻繁時確定質(zhì)押比例要十分慎重。防范：應(yīng)要求以有升值趨勢的可兌換貨幣質(zhì)押。（4）操作風(fēng)險。 主要是銀行內(nèi)部管理不當(dāng)好或制度不健全導(dǎo)致的風(fēng)險。 如質(zhì)物沒有登記、 交換、保管手續(xù)，造成丟失；對用于質(zhì)押的存款沒有辦理內(nèi)部凍結(jié)看管手續(xù)等。防范：確認(rèn)是否需要登記；按規(guī)定辦理出質(zhì)登記，收齊質(zhì)物的有效憑證，與質(zhì)物出質(zhì)登記管理機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權(quán)的承諾和對監(jiān)管措施；歸類保管，一般不應(yīng)出借。3、（1）意義：一是信貸審查人員獨立判斷風(fēng)險，保證信貸審查審批的獨立性和科學(xué)性；二是信貸審查人員相對固定，有利于提高專業(yè)化水平，實現(xiàn)專家審貸，彌補(bǔ)客戶經(jīng)理在信貸專業(yè)分析技能方面的不足，減少信貸決策失誤；三是從全局角度來講，對促進(jìn)信貸管理機(jī)制改革、提高信貸管理水平和提高信貸質(zhì)量有重要現(xiàn)實意義。2）審貸分離的實施要點：①審查人員與借款人原則上不單獨直接接觸；②審查人員無最終決策權(quán)；③審查人員應(yīng)真正成為信貸專家；④實行集體審議機(jī)制；⑤按程序?qū)徟?、（1）信貸資料完整性及調(diào)查工作和申報流程的合規(guī)性審查。①借款人、擔(dān)保人及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效。②貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部運(yùn)作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查方法和程序是否合規(guī)、調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理。2）借款人主體資格及基本情況資格合法性、用途是否在范圍內(nèi)、股東實力、注冊資金到位情況、產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰否、法人治理結(jié)構(gòu)健全否、是否履行法律法規(guī)或公司章程規(guī)定 授權(quán)程序、借款人信用記錄、品行等。（3）信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查用途是否符合國家有關(guān)政策、客戶準(zhǔn)入及借款用途是否符合銀行有關(guān)政策