2021年電商財(cái)務(wù)流程制度

電商財(cái)務(wù)流程制度數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)財(cái)務(wù)制度一、總則：為促進(jìn)企業(yè)規(guī)?；蟀l(fā)展，發(fā)揮財(cái)務(wù)在數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，使財(cái)務(wù)活動(dòng)做到有章可循，參照有關(guān)規(guī)定，制定本辦法，本辦法未涉及的，按公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心的相關(guān)工作人員須依照本辦法開(kāi)展工作。二、適用范圍：本辦法適用于數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心所有工作人員，以及與數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)相關(guān)的所有其他部門(mén)人員。三、資金管理原則：1、收支兩條線：貨款收回與支付費(fèi)用分賬戶(hù)管理，不得坐支貨款，；2、支付一支筆：嚴(yán)格執(zhí)行公司借款、報(bào)銷(xiāo)等費(fèi)用支付的審批流程，未經(jīng)公司總經(jīng)理審批同意的，嚴(yán)禁出納___支付業(yè)務(wù)。3、所有貨物銷(xiāo)售必須走公司流程，所有銷(xiāo)售收入必須進(jìn)入公司指定賬戶(hù)，嚴(yán)禁其他途徑銷(xiāo)售產(chǎn)品或?qū)⒇浛畲蛉肫渌~戶(hù)；4、出納應(yīng)每日核查支付寶貨款賬戶(hù)余額，按業(yè)務(wù)類(lèi)型分別提現(xiàn)到所綁定的銀行賬戶(hù)。由于退貨和退款的業(yè)務(wù)頻繁發(fā)生，支付寶貨款賬戶(hù)必須保留相關(guān)余額，避免出現(xiàn)當(dāng)日余額不足的現(xiàn)象。四、財(cái)務(wù)職責(zé)：負(fù)責(zé)建立、健全、完善、修訂相關(guān)財(cái)務(wù)制度及流程，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行；負(fù)責(zé)數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心的財(cái)務(wù)預(yù)算、公司銀行賬戶(hù)、支付寶等資金的結(jié)算業(yè)務(wù)；負(fù)責(zé)數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)的記賬、對(duì)賬、相關(guān)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)檔案的管理。五、平臺(tái)店鋪、支付寶等第三方資金賬戶(hù)管理：護(hù)、繳納各種業(yè)務(wù)保證金），均需由數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心業(yè)務(wù)人員書(shū)面申請(qǐng)，按公司審批流程審批后，方可付款；8、公司支付寶費(fèi)用賬戶(hù)應(yīng)保留一定限額，在出現(xiàn)大額支出時(shí)，由出納人員與數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)業(yè)務(wù)人員的借款手續(xù)同步___轉(zhuǎn)款審批手續(xù)，公司審批后，進(jìn)行充值操作。六、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)1、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定1.1、數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心所發(fā)生的所有費(fèi)用（包括但不限于辦公費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、交通費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、___費(fèi)、活動(dòng)費(fèi)、快遞費(fèi)、租金、運(yùn)費(fèi)），均需取得正規(guī)合法的___方可報(bào)銷(xiāo)，費(fèi)用___因?yàn)閭€(gè)人原因未及時(shí)索取或丟失的，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)，由責(zé)任人個(gè)人承擔(dān)；1.2、數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心人員報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)時(shí)，需提前向公司總經(jīng)理申請(qǐng)或報(bào)備，且除正規(guī)___外，還需將消費(fèi)詳單同時(shí)粘貼在報(bào)銷(xiāo)單上，單據(jù)不齊全的，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)；1.3、財(cái)務(wù)人員以相關(guān)法律、法規(guī)及公司制度對(duì)每張___的金額、內(nèi)容及真實(shí)、合法、有效進(jìn)行審查；1.4、出納付款時(shí)需檢查各項(xiàng)單據(jù)是否完成公司制度規(guī)定的所以審批手續(xù)，審批手續(xù)齊全的，兩個(gè)工作日內(nèi)支付，并在原始單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”；1.5、經(jīng)辦人需在費(fèi)用發(fā)生后30天內(nèi)（年底需在12月31日前）___報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，超過(guò)時(shí)間財(cái)務(wù)不予報(bào)銷(xiāo)；如取得的___不符合相關(guān)規(guī)定需重新取得___的，必須在10天內(nèi)在財(cái)務(wù)及數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心總經(jīng)理處備案，且取得___時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)30天，否則不予報(bào)銷(xiāo)；1.6、___費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)需嚴(yán)格按照公司的相關(guān)制度執(zhí)行；2、報(bào)銷(xiāo)流程經(jīng)辦人取得正規(guī)—一經(jīng)辦人將—及相關(guān)附件一并粘貼至報(bào)銷(xiāo)單后一會(huì)計(jì)審核一部門(mén)負(fù)責(zé)人審批一數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心總經(jīng)理審批一財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批一分管副總審批一總經(jīng)理審批—出納付款或財(cái)務(wù)沖銷(xiāo)欠款。七、借款管理1.店鋪活動(dòng)返現(xiàn)款和刷單款以及數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心日常業(yè)務(wù)支出，由經(jīng)辦人員___借款手續(xù)，，活動(dòng)完成后到財(cái)務(wù)履行報(bào)銷(xiāo)手續(xù)并歸還剩余款項(xiàng)。借款人因公需要借支的臨時(shí)性款項(xiàng)及備用金、押金，借款時(shí)需填寫(xiě)借款單，并在借款單中注明歸還或報(bào)銷(xiāo)日期。對(duì)于單筆借款金額超過(guò)5000元的款項(xiàng)，需提前一天通知財(cái)務(wù)進(jìn)行備款。借款人應(yīng)自借款事項(xiàng)結(jié)束后，按照相關(guān)規(guī)定，憑相關(guān)手續(xù)、___、報(bào)銷(xiāo)單等有效單證盡快到財(cái)務(wù)部門(mén)___報(bào)銷(xiāo)手續(xù)并沖銷(xiāo)、歸還借款。報(bào)銷(xiāo)所提供___內(nèi)容必須與原借款用途一致，不一致時(shí)需在報(bào)銷(xiāo)時(shí)書(shū)面說(shuō)明原因，否則不予報(bào)銷(xiāo)。借款人的借款時(shí)間最長(zhǎng)不超過(guò)30天（從借款之日開(kāi)始），特殊事項(xiàng)不能在30天內(nèi)___完畢的，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)同意后___未清借款延期說(shuō)明，方可延長(zhǎng)借款期,但最長(zhǎng)不超過(guò)三個(gè)月,每月財(cái)務(wù)對(duì)個(gè)人借款進(jìn)行清理，未及時(shí)清理欠款的人員，工資緩發(fā)。數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心所有員工調(diào)崗、離職時(shí)，必須由公司人力資源部書(shū)面通知財(cái)務(wù)清查個(gè)人欠款。如有借款未清償?shù)模救肆Y源部停止___相關(guān)手續(xù)，并停發(fā)其在崗時(shí)未發(fā)放的所有工資，通知本人限期清理借款，借款清理完畢后方可發(fā)放剩余工資；7.借款流程借款人填寫(xiě)借支單f部門(mén)負(fù)責(zé)人審批f數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心總經(jīng)理審批f財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批一主管副總（總監(jiān)）審批一總經(jīng)理審批一到出納處___領(lǐng)款。八、核算方法數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心___核算，視同于公司的經(jīng)銷(xiāo)商客戶(hù)，按規(guī)定的結(jié)算價(jià)進(jìn)行核算成本，執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)制度，財(cái)務(wù)對(duì)數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心單獨(dú)核算收入、成本及利潤(rùn)，定期按公司要求編制財(cái)務(wù)報(bào)表，上報(bào)公司并提供數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心負(fù)責(zé)人；數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心所支出的所有費(fèi)用，均納入數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心核算，同時(shí)按相關(guān)比例承擔(dān)總部的財(cái)務(wù)費(fèi)用、房租、管理人員工資。九、對(duì)賬與結(jié)算1.物流對(duì)賬與結(jié)算庫(kù)房物流人員應(yīng)于每月3日至每月7日前對(duì)上月所發(fā)生的運(yùn)輸及快遞費(fèi)用和物流公司對(duì)賬，對(duì)賬依據(jù)為運(yùn)輸公司提報(bào)的明細(xì)單以及平臺(tái)或系統(tǒng)上的發(fā)貨明細(xì)，對(duì)賬完畢后提交至財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)在3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，物流公司開(kāi)具稅票后，由數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心人員按公司報(bào)銷(xiāo)付款流程進(jìn)行審批，審批完成后，支付費(fèi)用；2.銷(xiāo)售對(duì)賬財(cái)務(wù)人員應(yīng)于每周核對(duì)當(dāng)期銷(xiāo)售數(shù)據(jù)，將支付寶收款情況與銷(xiāo)售成功的訂單一一核對(duì)，并將核算結(jié)果提報(bào)數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心負(fù)責(zé)人及負(fù)債業(yè)務(wù)人員；3.每月工資發(fā)放前，財(cái)務(wù)人員對(duì)數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心人員的欠款進(jìn)行清查，并和借款人進(jìn)行對(duì)賬，未按期清償欠款的人員工資緩發(fā)。4.代理商對(duì)賬代理商應(yīng)于每月3日至每月7日前對(duì)上月所發(fā)生的基礎(chǔ)運(yùn)營(yíng)費(fèi)用、傭金等代理費(fèi)用提供相關(guān)明細(xì)，依據(jù)為代理合同條款以及平臺(tái)或系統(tǒng)上的銷(xiāo)售明細(xì)，財(cái)務(wù)在3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，代理公司開(kāi)具稅票后，由數(shù)字營(yíng)銷(xiāo)中心人員按公司報(bào)銷(xiāo)付款流程進(jìn)行審批，審批完成后，支付費(fèi)用；十、其他