淺析風險與保險的關(guān)系

淺析風險與保險的關(guān)系為什么研究保險首先要研究風險？無風險就無保險，風險與保險之間存在著內(nèi)在的必然聯(lián)系，風險的客觀存在是保險產(chǎn)生和發(fā)展的自然基礎(chǔ)。因此要弄清楚保險是什么，首先就必須弄清楚風險是什么，如何管理風險，什么樣的風險可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁。風險與保險風險的概念及特征風險的分類風險與危險風險管理風險管理與保險可保風險返回退出本章小結(jié)習題風險的概念及特征風險的概念風險的特征與風險相關(guān)的概念繼續(xù)返回什么是風險？關(guān)于風險的定義，學(xué)術(shù)界至今沒有統(tǒng)一的說法。這里概要列出幾種觀點：

——風險為可測定的不確定性；

——某種不幸事件發(fā)生的不確定性；

——某種損失的不確定性；

——在一定情況下關(guān)于未來結(jié)果的客觀疑慮；

——人們對客觀存在的有遭受損害的可能性的疑惑。為了強調(diào)風險是指不幸事件，并且其發(fā)生既不是必然事件又不是不可能事件，本書給風險下了這樣一個定義：

風險是指引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性風險的不確定性說明風險是一種隨機現(xiàn)象，就個別風險現(xiàn)象而言風險是不可預(yù)知的，但就總體而言，隨機現(xiàn)象一定會服從某種概率分布。也就是說，對一定時期內(nèi)特定風險發(fā)生的頻率和損失概率，是可以依據(jù)概率論和大數(shù)法則加以正確確定的。風險是引致?lián)p失的事件發(fā)生的一種可能性，因此凡是風險都會給人們的利益造成損失。風險是一種客觀存在。隨著科學(xué)技術(shù)的進步和經(jīng)營管理的改進，認識、管理和控制風險能力的增強，人們所面臨的風險，雖然可以部分的受到有效控制，但是從總體上說，風險是不可能完全排除的。正是風險的客觀存在，決定了保險經(jīng)濟存在的必要性。風險雖然是客觀存在的，但它的發(fā)生是偶然的，具有不確定性。這種不確定性具體表現(xiàn)在三個方面：空間上的不確定性；時間上的不確定性；損失程度上的不確定性。只有具備不確定性性質(zhì)的風險，才有可能成為保險公司承保的風險。人類在創(chuàng)造和發(fā)展物資資料生產(chǎn)的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風險。尤其是當代高新技術(shù)的開發(fā)與應(yīng)用，使風險的發(fā)展性更為突出。風險的發(fā)展為保險的發(fā)展創(chuàng)造了發(fā)展空間。所以，我們說風險存在的客觀性和風險發(fā)生的不確定性，構(gòu)成了保險風險的條件，而可測性為保險經(jīng)營的穩(wěn)定性奠定了基礎(chǔ)。風險有哪些特征？客觀性損害性不確定性可測定性發(fā)展性與風險相關(guān)的概念風險因素風險事故損失為什么討論這三個概念？探討和分析風險因素、風險事故、損失這三個與風險密切相關(guān)的概念，可以加深對風險的定義及其本質(zhì)的認識。

風險因素（Hazard）指引起風險事故發(fā)生的因素，增加風險事故發(fā)生可能性的因素，以及在事故發(fā)生后造成損失擴大或加重的因素。例如：粗心大意、木結(jié)構(gòu)的房屋、冰凍的街面和不衛(wèi)生的環(huán)境分別是失竊、火災(zāi)、車禍和疾病等風險事故的風險因素。風險因素很多，但可概括為三類：自然風險因素，即由自然力量或物質(zhì)條件所構(gòu)成的風險因素，例如閃電、暴雨、干燥的樹林、木結(jié)構(gòu)的房屋等；道德風險因素和心理風險因素，即由道德品行及心理素質(zhì)等潛在的主觀條件產(chǎn)生的風險因素，如惡意（從而進行縱火、投毒等）、粗心大意等；社會風險因素，即由社會經(jīng)濟狀況產(chǎn)生的風險因素，如動亂、戰(zhàn)爭、通貨膨脹等。概念分類風險因素

風險事故（Peril）是指造成損失的直接原因或條件。例如失竊、火災(zāi)、車禍和疾病等。風險事故與風險因素之間的關(guān)系風險事故是損失發(fā)生的直接原因，而風險因素是損失發(fā)生的間接原因。風險事故和風險因素的區(qū)分有時并不是絕對的，判定的標準就是看是否直接引起損失。例如暴風雨：如果是毀壞房屋、莊稼等，暴風雨就是風險事故；如果是造成路面積水、能見度差、道路泥濘，引起連環(huán)車禍，暴風雨就是風險因素，車禍才是風險事故。概念風險事故

損失（Loss）是指非故意的（Unintentional）、非計劃的（Unplanned）和非預(yù)期的（Unexpected）經(jīng)濟價值（EconomicValue）的減少。這個定義包含兩個重要的要素：一個是非故意的、非計劃的和非預(yù)期的要素，另一個是經(jīng)濟價值要素。后者可以用貨幣單位予以衡量，兩者缺一不可。例如“折舊”、“饋贈”，雖然都能滿足第二要素，即經(jīng)濟價值的減少，但不符合第一要素，所以不能成為損失。損失在保險行業(yè)中又可分為直接損失和間接損失。直接損失是指承保風險的財產(chǎn)本身的損失；間接損失是指由于直接損失而引起的損失，間接損失包括收入減少、利潤損失以及后果損失等。概念分類損失風險因素、風險事故與損失三者之間的關(guān)系風險事故風險因素損失引發(fā)導(dǎo)致

必須指出，風險因素、風險事故與損失之間的上述關(guān)系并不具有必然性，即風險因素并不一定引起風險事故和損失，風險事故也不一定導(dǎo)致?lián)p失。因此，盡管風險因素客觀存在，人們還是有可能減少和避免事故的發(fā)生，或在事故發(fā)生后減少或避免損失。返回按風險的產(chǎn)生環(huán)境分類按風險的性質(zhì)分類按風險的對象分類按風險產(chǎn)生的原因分類靜態(tài)風險動態(tài)風險純粹風險投機風險財產(chǎn)風險責任風險信用風險人身風險自然風險社會風險政治風險經(jīng)濟風險返回繼續(xù)風險的分類按風險的產(chǎn)生環(huán)境分類靜態(tài)風險指自然力的不規(guī)則變動或人們行為的錯誤或失當所導(dǎo)致的風險。靜態(tài)風險一般與社會的經(jīng)濟、政治變動無關(guān)，在任何社會經(jīng)濟條件下都是不可避免的。動態(tài)風險指社會經(jīng)濟的或政治的變動所導(dǎo)致的風險。比如，人口的增加、資本的成長、技術(shù)的進步、產(chǎn)業(yè)組織效率的提高、消費者愛好的轉(zhuǎn)移、政治經(jīng)濟體制的改革等，都可能引起風險。靜態(tài)風險在一定條件下具有一定的規(guī)律性，也就是服從概率分布；而動態(tài)風險則不具備這一特點，無規(guī)律可循。靜態(tài)風險于動態(tài)風險的區(qū)別發(fā)生特點不同靜態(tài)風險對于個體和社會來說，都是純粹損失；而動態(tài)風險對于一部分個體可能有損失，但對另一部分個體則可能獲利，從社會總體上看也不一定有損失，甚至受益。靜態(tài)風險通常只影響到少數(shù)個體；而動態(tài)風險的影響則比較廣泛，往往會帶來連鎖反應(yīng)。靜態(tài)風險一般為純粹風險；而動態(tài)風險包含純粹風險和投機風險，比如商業(yè)蕭條時期，商品大量積壓，遭受各種意外事故所至損失的機會就大，此為純粹風險。影響范圍不同性質(zhì)含量不同損失不同按風險的性質(zhì)分類純粹風險投機風險指那些只有損失機會而無獲利可能的風險。自然災(zāi)害和意外事故，以及人的生老病死等，均屬此類風險。指那些既有損失機會，又有獲利可能的風險。例如商業(yè)行為上的價格投機，就屬于此風險。人身風險指可能導(dǎo)致人的傷殘死亡或損失勞力的風險。如疾病、意外事故、自然災(zāi)害等，這些風險都會造成經(jīng)濟收入的減少或支出的增加，影響本人或其贍養(yǎng)的親屬經(jīng)濟生活的安定。財產(chǎn)風險指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)毀損、滅失或貶值的風險。例如：建筑物有遭受火災(zāi)、地震、爆炸等損失的風險；船舶在航行中，又遭到沉沒、碰撞、擱淺等損失的風險；露天堆放或運輸中的貨物有遭到雨水浸泡、損毀或貶值的風險等等。責任風險指個人或團體因行為上的疏忽或過失，造成他人的財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、合同或道義應(yīng)付的經(jīng)濟賠償責任的風險。如駕駛機動車不慎撞人，造成對方傷殘或死亡；醫(yī)療事故造成病人的病情加重、傷殘或死亡；生產(chǎn)或銷售有缺陷的產(chǎn)品給消費者帶來損害；雇主對雇員在從事職業(yè)范圍內(nèi)的活動中身體受到傷害等應(yīng)付的經(jīng)濟賠償責任等。信用風險指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或違法行為給對方造成經(jīng)濟損失的風險。例如國際貿(mào)易中因進口商破產(chǎn)、潛逃、單方面毀約等造成出口商貨款損失的風險等。按風險的對象分類財產(chǎn)風險人身風險信用風險責任風險自然風險指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象造成損失機會的風險。如風暴、山洪、森林火災(zāi)、雷電、地震等不可抗力的自然災(zāi)害。經(jīng)濟風險指由于個人或團體的行為造成損失機會的風險。如偷盜、縱火、過失行為。政治風險社會風險指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風險。如因輸入國發(fā)生戰(zhàn)爭、革命、內(nèi)亂而終止貨物進口；或因輸入國實施進口或外匯管制，對輸入貨物加以限制或禁止輸入；或因本國變更外貿(mào)法令，使輸出貨物無法送達輸入國，造成合同無法屢行而形成的損失等等。指企業(yè)在進行盈利性經(jīng)濟活動過程中，由于對市場判斷失誤或投資不當?shù)仍蛟斐山?jīng)營上的虧損，甚至破產(chǎn)。返回按風險產(chǎn)生的原因分類風險與危險關(guān)于危險的定義，在經(jīng)濟學(xué)中沒有一個統(tǒng)一的描述。我們認為，危險即是指純粹風險。如果我們用集合觀點考察風險與危險兩者之間的關(guān)系，危險集合包含于風險集合之中，是風險集合的子集。保險是應(yīng)用廣泛的一種重要的風險管理手段，但與組合投資等風險管理手段不同的是，傳統(tǒng)的保障意義上的保險并不針對投機風險，其針對的僅僅是如何規(guī)避和抵御純粹風險，即危險。返回風險管理產(chǎn)生的原因風險管理作為一門科學(xué)是二十世紀六十年代才發(fā)展起來的，其產(chǎn)生的主要原因是適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)自我發(fā)展和自我改造的能力。首先，由于科學(xué)技術(shù)的飛速發(fā)展及其廣泛應(yīng)用于社會生活的各個方面，無形中使各種風險因素及風險發(fā)生的可能性大大增加，并且使風險事故發(fā)生所造成的損失規(guī)模起了很大變化，從而對企業(yè)所承擔的責任，提出了更高的管理要求。其次，在現(xiàn)代經(jīng)濟生活中，企業(yè)面臨著國內(nèi)外眾多商家的激烈競爭，各種動態(tài)風險因素劇增，并滲透到社會生產(chǎn)和社會生活的各個方面。企業(yè)為了防止可能發(fā)生的風險與損失，以及解決損失后如何獲得補償?shù)葐栴}，就必須全面了解分析企業(yè)所面臨的各種可能的風險，并在此基礎(chǔ)上提出處理風險的方法。風險管理風險管理的概念風險管理的成本風險管理的分類風險管理的目標風險管理的基本程序返回繼續(xù)風險管理的概念分析風險管理概念的含義指經(jīng)濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段，主動的、有目的的、有計劃的對風險加以處理，以最小的成本達到最大安全保障的管理方法。這個概念包含了三個要點：⑴指明風險管理的主體是經(jīng)濟單位，即個人、家庭、企業(yè)和政府單位；⑵指明風險管理強調(diào)的是人們的主動行為。⑶指明風險管理的目標是以最小的成本達到最大的安全保障。風險損失的無形成本或機會成本是指經(jīng)濟單位面臨某種風險時，由于風險因素的存在使社會經(jīng)濟福利、社會生產(chǎn)率、社會資源配置以及社會再生產(chǎn)等多方面存在的潛在風險損失。如風險因素存在，使得大量資金被用做損失準備金而不能進入生產(chǎn)或流通領(lǐng)域，導(dǎo)致社會生產(chǎn)率的下降和社會經(jīng)濟福利的減少；風險因素的存在導(dǎo)致投資的短期化行為，使社會資源的配置發(fā)生扭曲，社會收益減少。風險管理的成本風險管理的成本是指由于風險的存在和風險事故發(fā)生后人們所必須支出的費用和預(yù)期經(jīng)濟利益的減少。一般包括風險損失的實際成本、風險損失的無形成本或機會成本以及處理風險的費用。風險損失的實際成本，是指對一個經(jīng)濟單位而言，風險事故的發(fā)生導(dǎo)致的實際損失。這種損失，可能是直接的，也可能是間接的。如一個工廠的機器發(fā)生爆炸，機器被損毀，生產(chǎn)停止，工人傷亡，這些都是直接的損失。間接的損失是生產(chǎn)停止將失去預(yù)期的經(jīng)濟利益，無法按時交貨而承擔違約責任，人員傷亡而增加的醫(yī)療、補貼、安置費用。處理風險的費用，是為預(yù)防和控制風險而采取各種合理措施的費用。如為了降低火災(zāi)發(fā)生的頻率，可以聘請專門人員從事夜巡；為了減少火災(zāi)發(fā)生后的損失程度，可以購買一定量的防火設(shè)備如滅火器等，所有這些都需要相應(yīng)的費用，這種費用就是處理風險的費用。風險管理的分類風險管理按其管理的主體劃分，可分為個人風險管理、企業(yè)風險管理、國家風險管理和國際風險管理五大類。

個人風險管理是指個人為實現(xiàn)生活穩(wěn)定和工作的安全，對可能遭遇的種種不測在經(jīng)濟上所做的各種準備和處置。如儲蓄等。

家庭風險管理是指一個家庭為保障其收入穩(wěn)定和生活安定，對可能遭受的自然災(zāi)害或意外事故所采取的有效措施。如儲糧備荒等。

企業(yè)風險管理是指企業(yè)為實現(xiàn)生產(chǎn)、經(jīng)營和財務(wù)穩(wěn)定與安全，對可能遭受的各種風險損害所采取的有效措施。如建立消防組織、購置消防器材等。

國家風險管理是指一個國家為了應(yīng)付經(jīng)濟、政治、戰(zhàn)爭、社會以及巨災(zāi)風險損害而采取的各種處理措施。

國際風險管理是指跨國公司、國際企業(yè)、國際組織為了應(yīng)付涉及國際間的各種風險而采取的各種處理措施。

損失發(fā)生后的風險管理目標維持企業(yè)的繼續(xù)生存。生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)。穩(wěn)定的收入。生產(chǎn)的持續(xù)增長。社會責任。一個企業(yè)通過對風險進行管理，以防止由于風險的發(fā)生而導(dǎo)致他人生產(chǎn)經(jīng)營的中斷或遭受人身傷亡和財產(chǎn)損失，這樣該企業(yè)就可以獲得令人滿意的社會責任目標和良好的公眾反應(yīng)。風險管理的目標

損失發(fā)生前的風險管理目標節(jié)約經(jīng)營成本。指企業(yè)用最合適、最佳的技術(shù)手段降低管理成本，從而達到最大安全保障的目標。減少憂慮心理。風險會使人們在精神上、心理上產(chǎn)生緊張不安的情緒，風險管理的目標就是減少這種不安、焦慮的情緒。風險管理的目標通常分成兩部分，第一部分是損失前的目標；第二部分是損失后的目標。返回風險管理的基本程序是風險識別、風險估測、風險評價、風險控制和風險管理效果評價的周而復(fù)始的過程。風險管理的基本程序風險識別風險估測風險評價風險控制風險管理效果評價返回繼續(xù)

生產(chǎn)工藝流程法是指在工藝流程中，從原料投入到成品產(chǎn)出，通過一定的生產(chǎn)設(shè)備或管道順序連續(xù)地進行加工的過程。識別生產(chǎn)工藝流程中的風險，對每一階段，每一環(huán)節(jié)，逐個進行調(diào)查分析，從中發(fā)現(xiàn)潛在風險，找出風險發(fā)生的因素，分析風險發(fā)生后可能造成的損失以及對全過程和整個企業(yè)造成的影響有多大。

資產(chǎn)財務(wù)分析法是指按照企業(yè)的資產(chǎn)負債表、財產(chǎn)目錄表、損益表等資料，風險管理人員根據(jù)該企業(yè)的固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的分布，進行風險分析。

風險調(diào)查列舉法指由該企業(yè)管理人員就該企業(yè)可能面臨的風險逐一列出，然后可以采用下列風險分類方法進行管理。舉例如下：第一步風險識別概念方法風險識別是風險管理的初級階段。它是指對企業(yè)自身所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類以及鑒定風險性質(zhì)的過程。識別風險的主要方法有生產(chǎn)工藝流程法、資產(chǎn)財務(wù)分析法和風險列舉法。例子性質(zhì)項目直接的火災(zāi)、腐蝕、爆炸、戰(zhàn)爭間接的火災(zāi)后的利潤損失、偷竊后的利潤損失、罷工社會的道德責任、消費者的壓力法律的民事責任、法定責任、契約責任政治的政府干預(yù)、制裁、外國政府的行動財務(wù)的對通貨膨脹不適當?shù)念A(yù)測，不正確的銷售決定風險分類第二步風險估測概念風險估測是指在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風險發(fā)生的概率和損失幅度。風險估測的具體方法對風險進行估算，主要是應(yīng)用統(tǒng)計推斷的方法，也即用一組較小的觀察值（稱為樣本），對一組較大的未知觀察值（稱為總體）進行預(yù)測的方法。這樣風險管理者就可以從少量的樣本中預(yù)計未來的損失，預(yù)測總體的性質(zhì)及這些樣本的可靠程度。例1損失金額（x）工人人數(shù)（f）全部損失金額（xf）080001101001100020070140005003015000100040000樣本損失資料單位：元假設(shè)風險管理者從某年中隨機抽樣1000名工人生產(chǎn)的殘次品損失額為樣本，損失資料如下表問：未來年度的損失如何？是從總體中隨機抽取得一個樣本，根據(jù)中心極限定理則服從正態(tài)分布亦即?根據(jù)表中數(shù)據(jù)得：根據(jù)上述計算，風險管理人員將有99.7﹪的把握估計來年每人平均損失額將在40±3（3.15）之間;有95﹪的把握估計來年每人平均損失額將在40±2（3.15）之間;有65﹪的把握估計來年每人平均損失額將在40±3.15之間。例2如果確定出某種活動發(fā)生的分布，比如說為，則損失超過某一具體數(shù)量的概率可通過如下的公式計算：相應(yīng)地，損失程度和損失的變異性可通過損失分布的均值EL和方差DL來度量：第三步風險評價概念風險評價是指在風險識別和風險估計的基礎(chǔ)上，把風險發(fā)生的概率、損失嚴重程度，結(jié)合其他因素綜合起來考慮，得出系統(tǒng)發(fā)生風險的可能性及其危害程度，并與公認的安全指標比較，確定系統(tǒng)的危險等級，然后根據(jù)系統(tǒng)的危險等級，決定是否需要采取控制措施，以及控制措施采取到什么程度。第四步風險控制概念方法風險控制是指根據(jù)風險評價結(jié)果，為實現(xiàn)風險管理目標，對風險管理技術(shù)的選擇和實施過程。風險管理技術(shù)分為控制性和財務(wù)性兩大類。前者的目的是降低損失頻率和減少損失幅度，重點在于改變引起意外事故和擴大損失的各種條件。后者的目的是以提供基金的方式，消化發(fā)生損失的成本，即對無法控制的風險所做的財務(wù)安排。

控制法是防止風險的發(fā)生，使一旦發(fā)生風險所帶來的損害成為最小?？刂品òū苊狻㈩A(yù)防和抑制。

預(yù)防是指風險損失發(fā)生前為了消除或減少可能引發(fā)損失的各種因素而采取的處理風險的具體措施，其目的在于通過消除或減少風險因素而達到降低損失發(fā)生頻率的目的。損失預(yù)防通常在損失頻率高且損失幅度低時采用。損失預(yù)防措施可分為：工程物理法，是指損失預(yù)防措施側(cè)重與風險單位的物質(zhì)因素的一種方法。例如，防火結(jié)構(gòu)設(shè)計、防盜裝置的設(shè)置等；人類行為法，是指損失預(yù)防側(cè)重于人們行為教育的一種方法，例如，職業(yè)安全教育、消防教育等。

抑制是指在損失發(fā)生時或之后為縮小損失幅度而采取的各項措施。例如，安裝自動噴林系統(tǒng)和火災(zāi)報警器等。損失抑制常在損失幅度高且風險又無法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況下采用。風險避免的例子：⒈某政府機構(gòu)最近接受了一個捐贈的小型游樂場，該游樂場里面有許多破舊的兒童小車，風險管理者經(jīng)過檢查后認定，這些小車非常危險。通過政府機構(gòu)與遺囑執(zhí)行人之間的談判，最后決定把這些小車作為廢品出售，留下的空地贈給政府機構(gòu)。政府機構(gòu)把這些空地改造成一個開放式公園。⒉如果制藥公司發(fā)現(xiàn)其產(chǎn)品產(chǎn)生嚴重的副作用，該公司可能馬上終止該藥品的生產(chǎn)。⒊某公寓管理公司發(fā)現(xiàn)大多數(shù)房客都有小孩時，他可能拆除公寓附近的游泳池。

避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，它是風險處理的一種消極手段。采用避免技術(shù)通常在兩種情況下進行：⑴某特定風險所致?lián)p失頻率和損失幅度相當高時；⑵在處理風險時其成本大于其產(chǎn)生的效益時。避免風險雖簡單易行，但意味著利潤的喪失，且避免的采用通常會受到限制。例如，試圖避免某種風險也許是不可能的，即人的生老病死以及世界性經(jīng)濟危機、能源危機都是不可避免的。又例如，采用避免在經(jīng)濟上是不適當?shù)?，即無經(jīng)營就無風險，但無經(jīng)營就無利潤，故從經(jīng)濟利益上看采用避免是不適當?shù)?。轉(zhuǎn)嫁風險是指一些單位或個人為避免承擔風險損失，有意識的將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個人去承擔的一種風險管理方式。轉(zhuǎn)嫁風險的方式主要有兩種，即保險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁。保險轉(zhuǎn)嫁是指向保險公司投保，以繳納保險費為代價，將風險轉(zhuǎn)嫁給保險人承擔。但發(fā)生風險損失時，保險人按照合同約定責任給予經(jīng)濟補償。非保險轉(zhuǎn)嫁又具體分為兩種方式，一是出讓轉(zhuǎn)嫁；一是合同轉(zhuǎn)嫁。前者一般適用于投機風險。比如，但預(yù)測股市行情下跌時，趕快出讓手中的股票，從而把股票跌價損失的風險轉(zhuǎn)嫁出去。后者適用于企業(yè)將具有風險的生產(chǎn)經(jīng)營活動承包給對方，并在合同中明確規(guī)定由對方承擔風險損失的賠償責任。比如，通過承包合同，建設(shè)單位可以將建筑、安裝中的一部分風險轉(zhuǎn)嫁給施工單位等。

財務(wù)法是對無法控制的風險所做的財務(wù)安排，對風險的發(fā)生所造成的損害預(yù)先籌措資金準備。財務(wù)法包括自留風險和轉(zhuǎn)嫁風險兩種方法。自留風險是指企業(yè)或單位自我承受風險損害后果的方法。自留風險又分主動自留和被動自留之分。主動自留是指在充分確認風險的基礎(chǔ)上，把風險留起來；被動自留是指由于對風險的無知而形成的自留。通常自留風險在風險所致?lián)p失頻率和幅度低、損失短期內(nèi)可預(yù)測以及最大損失對企業(yè)或單位不影響其財務(wù)穩(wěn)定時采用。在這樣的情況下采用風險自留，其成本要低于其他處理風險技術(shù)的成本，且處理方法有效。雖然風險自留可減少潛在損失、節(jié)約費用支出和取得基金運用收益等，但自留風險有時會因風險單位數(shù)量的限制而無法實現(xiàn)其處理風險的功效，一旦發(fā)生風險損害，可能導(dǎo)致財務(wù)調(diào)度上的困難而失去其作用。在現(xiàn)實生活中選擇自留風險還是轉(zhuǎn)嫁風險，要根據(jù)風險的不同特性并結(jié)合行為主體本身所處的環(huán)境和條件而定。對于那些出現(xiàn)機會不多，損失金額不大，或者出現(xiàn)機會較多，但損失金額很小的風險，宜采用自留方式。而對那些出現(xiàn)機會多，損失金額也很大，或者出現(xiàn)機會很少，但損失金額巨大的風險，則宜采用轉(zhuǎn)嫁的方式。保險雖然僅僅作為整個風險管理過程中財務(wù)管理手段之一，但它卻比其他風險的財務(wù)處理手段優(yōu)越得多，因而得到廣泛運用。第五步風險管理效果評價概念

風險管理效果評價是指風險管理技術(shù)適用性及其收益性情況的分析、檢查、修正和評估。由于風險的性質(zhì)具有可變性，人們認識水平具有階段性，而風險管理技術(shù)又處于不斷完善的過程之中，因此，對某種風險的識別、估測、評價乃至技術(shù)的選擇，就必須進行定期的檢查、修正，使選擇的風險管理技術(shù)能夠適應(yīng)情況的變化需要，從而保證管理技術(shù)的最優(yōu)使用。返回

最后，保險與企業(yè)的風險管理還有相輔相成、相得益彰的關(guān)系。保險公司對風險管理有豐富的經(jīng)驗和知識，企業(yè)與保險人合作，會使企業(yè)更好的了解風險，并通過對風險的系統(tǒng)分析，提出哪些需要保險，以及保什么險種等等，從而促進了企業(yè)的風險管理；另一方面，由于企業(yè)加強和完善了風險管理，就需要保險提供更好的服務(wù)，以滿足企業(yè)的發(fā)展要求，從而促進了保險的發(fā)展。

首先，保險與風險管理研究的對象都是風險。風險的存在是保險產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)，但風險的存在與發(fā)生，其性質(zhì)、形態(tài)都遠比保險內(nèi)容復(fù)雜、廣泛得多。因此，風險管理高于保險，其范圍也廣于保險。保險僅是風險管理手段之一。保險只著眼于可保風險的分散、轉(zhuǎn)嫁，而風險管理是將各種風險獨立出來考慮，從全局的觀點進行綜合治理。研究風險管理，需要有保險學(xué)、經(jīng)營學(xué)、管理學(xué)的理論及其它專業(yè)技術(shù)知識。而用保險學(xué)的理論進行風險管理的研究，也豐富了風險管理科學(xué)的內(nèi)容。

其次，風險管理使人們有意識的去認識、控制風險，減少風險，轉(zhuǎn)嫁風險。風險管理的這一積極意義，對保險有很大影響。保險公司面臨著多種風險，從不同方面受到風險發(fā)展的要求，保險公司應(yīng)注意總結(jié)風險管理中長期積累的經(jīng)驗，借鑒風險管理的方法，更好地為保險客戶提供各項服務(wù)。風險管理與保險風險管理與保險無論是在理論淵源上，還是在各自作為一種經(jīng)濟活動與經(jīng)濟制度的發(fā)展中，都有著密切的關(guān)系。返回可保風險可保風險的概念可保風險的條件返回繼續(xù)保險在風險管理中占有重要地位，但是否任何風險都可以向保險人投保呢？不是的。保險人所承包的風險是有條件的。可保風險的概念可保風險的條件指可被保險公司接受的風險，或可以向保險公司轉(zhuǎn)嫁的風險。⑴風險不是投機的⑵風險必須是偶然的⑶風險必須是意外的⑷風險必須