個人目標計劃書格式

本文格式為Word版，下載可任意編輯——個人目標計劃書格式

工作籌劃網(wǎng)權(quán)威發(fā)布公司內(nèi)部審計工作籌劃書，更多公司內(nèi)部審計工作籌劃書相關(guān)信息請訪問工作籌劃網(wǎng)。一、集團公司內(nèi)部審計工作總體思路：1、今后5年公司審計工作的總體目標是：由傳統(tǒng)的財務收支審計轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)濟效益審計、內(nèi)部操縱審計、經(jīng)濟合同審計等并重。2、20xx年審計工作重點是：以內(nèi)操縱度審計為根基,以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，提高審計工作質(zhì)量，加強審計觀法的落實，充分發(fā)揮內(nèi)部審計在防范風險、完善管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，即在實施審計監(jiān)視同時，提高審計服務職能。二、20xx年度集團公司內(nèi)部審計工作籌劃如下：1、完善審計內(nèi)操縱度,促進集團內(nèi)控管理健全與完善⑴首先完善集團公司內(nèi)審制度，做到審計工作有據(jù)可依，根據(jù)審計業(yè)務類型，打定建立《集團公司內(nèi)部操縱制度審計手段》、《集團公司預算執(zhí)行處境審計手段》、《集團公司合同管理審計手段》三項內(nèi)審制度。⑵內(nèi)操縱度是指公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，保障資產(chǎn)完整、保證會計信息真實、促進經(jīng)濟活動健康有序舉行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的操縱系統(tǒng)，20xx年內(nèi)審工作理應建立在公司內(nèi)部操縱的根基上，對其執(zhí)行處境舉行檢查與評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可憑借程度如何;評價在其內(nèi)操縱度健全、有效、可憑借的前提下，在運行中是否得到專心的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進公司的進展等，以便實時察覺管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質(zhì)量，有針對性的提出審計觀法，促進下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)操縱度，保證其經(jīng)營活動正常運行。⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉(zhuǎn)變。目前公司費用開支的相關(guān)制度尚未健全，片面單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準)，因此，費用開支流失了籌劃性，片面工程突破預算范圍。審計將合作財務等相關(guān)部門，建立與健全各項費用管理手段，制定相關(guān)費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、模范性文件。2、以經(jīng)營業(yè)績審計為中心，結(jié)合經(jīng)濟責任審計。內(nèi)部審計務必以公司經(jīng)營業(yè)績審計為中心，主要是對下屬企業(yè)的每半年度經(jīng)營業(yè)績(預算執(zhí)行)審計，通過經(jīng)營業(yè)績審計不僅要查錯防弊，實時察覺問題并予以校正，逐步實現(xiàn)由察覺型向預防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析理由，抓住關(guān)鍵，提出建議和觀法，進而促進下屬企業(yè)加強經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。在開展經(jīng)營業(yè)績審計時，內(nèi)部審計應留神的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計確定要與經(jīng)濟責任審計以及其他專項審計相結(jié)合，經(jīng)濟責任審計也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標、經(jīng)營任務完成處境以及真實性舉行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，提防對下屬企業(yè)領(lǐng)導干部任中經(jīng)營績效的評價。⑴對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績審計(年度審計、半年度審計)：通過對下屬企業(yè)20xx年度經(jīng)營業(yè)績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。通過對20xx年的半年度預算執(zhí)行審計，察覺預算執(zhí)行過程與內(nèi)控管理中存在問題，敦促其校正問題、執(zhí)行集團經(jīng)營政策、落實經(jīng)營管理措施，圍繞集團年度經(jīng)營目標提高經(jīng)營效益。⑵結(jié)合經(jīng)營開展經(jīng)營專項審計，促進內(nèi)操縱度貫徹與執(zhí)行①收入合同審計集團實行資金集中管理，各企業(yè)的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設(shè)小金庫，因此，對下屬企業(yè)的各項收入工程是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內(nèi)控是否健全、有效舉行審計。②在各項本金費用支出舉行跟蹤審計集團公司與下屬企業(yè)簽訂經(jīng)營責任書，但主營業(yè)務本金并不納入業(yè)績考核，并在ERP中實行預算操縱，因此，對下屬企業(yè)的主營業(yè)務本金的開支范圍、標準、原始票據(jù)合法性舉行審計，以確定下屬企業(yè)各項本金費用支出的真實、合法性。③工程工程的竣工結(jié)算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結(jié)算，工程竣工結(jié)算均聘請具有資級的工程造價資質(zhì)的接洽公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款舉行審計。三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原那么，建立審計結(jié)果落實反應制度，加強對審計觀法落實處境的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行處境的檢查。1、對下發(fā)整改通知責令限期整改的下屬企業(yè)，要實時舉行回訪，監(jiān)視審計觀法的落實，使企業(yè)存在的問題逐步裁減，同樣的問題不重復展現(xiàn)，從而達成查違糾偏、防范未然、強化管理、回避風險的目的。2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌