貨幣銀行學第六章商業(yè)銀行課件

第六章商業(yè)銀行教學要求：1、了解商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展歷程及國際發(fā)展的新潮流；理解我國銀行體制改革的意義和難點。理解管理理論的思路和不同理論的重點。2、掌握商業(yè)銀行性質(zhì)、職能、類型與組織制度，熟悉商業(yè)銀行的主要業(yè)務，掌握《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容。3、重點掌握商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債業(yè)務，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理原則。2023/2/61第六章目錄第一節(jié)商業(yè)銀行概述第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

本章作業(yè)2023/2/62浙江工商大學金融學院第一節(jié)商業(yè)銀行概述一、商業(yè)銀行的演進及其未來發(fā)展趨勢二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能三、商業(yè)銀行的類型和組織制度2023/2/63浙江工商大學金融學院第一節(jié)商業(yè)銀行概述

二、商業(yè)銀行性質(zhì)和職能（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行：原本指專門融通短期商業(yè)性貸款資金的銀行，即以吸收可開出支票的活期存款貨幣為主，從事短期貸放，又稱“存款貨幣銀行”。不同國家名稱不一。1、具有一般工商企業(yè)的基本特征以盈利為目的、獨立核算、照章納稅、自負盈虧2、特殊企業(yè)（分配環(huán)節(jié)）經(jīng)營貨幣資本、有條件的暫時讓渡、所有權與使用權分離、高負債比例3、區(qū)別于其它銀行唯一吸收活期存款、創(chuàng)造和收縮存款貨幣（現(xiàn)代商業(yè)銀行全能化）2023/2/65浙江工商大學金融學院第一節(jié)商業(yè)銀行概述

二、商業(yè)銀行性質(zhì)和職能我國商業(yè)銀行法第2條規(guī)定：依法設立的吸收公眾存款，發(fā)放貸款，辦理結(jié)算的企業(yè)法人。

特點：1．商業(yè)銀行是一個信用受授機構(gòu)，它是依靠吸收存款作為其發(fā)放貸款的主要來源。2．商業(yè)銀行具有創(chuàng)造存款貨幣的機能。3．商業(yè)銀行經(jīng)營業(yè)務范圍極其廣泛，可為客戶提供一切金融服務，具有綜合性多功能的特點。2023/2/66浙江工商大學金融學院第一節(jié)商業(yè)銀行概述

二、商業(yè)銀行性質(zhì)和職能（二）商業(yè)銀行職能信用中介支付中介創(chuàng)造信用（信用工具和信用量）信息中介和金融服務以上四種職能之間有著密切聯(lián)系，信用中介是最基本的，支付職能是貨幣職能延續(xù)和轉(zhuǎn)化，其余兩個職能是信用中介職能的派生。2023/2/67浙江工商大學金融學院第一節(jié)商業(yè)銀行概述

三、商業(yè)銀行類型和組織制度單元制優(yōu)點：遏制金融資本壟斷、進而避免嚴重影響經(jīng)濟管理費用低，符合經(jīng)濟效益原則銀行與地方關系密切，為發(fā)展地方經(jīng)濟服務分支行制優(yōu)點:規(guī)模效益和范圍效應，管理費用相對降低彼此之間可以調(diào)劑資金，分散風險國家易于宏觀控制和干預兩種制度各有缺點2023/2/69浙江工商大學金融學院第一節(jié)商業(yè)銀行概述

三、商業(yè)銀行類型和組織制度（二）業(yè)務分工職能分離型和全能型（混業(yè)經(jīng)營型）銀行業(yè)務和證券業(yè)務（信托業(yè)務、保險業(yè)務等）防火墻（FireWall）(ChineseWall)1、職能分離型：真實票據(jù)論－短期自償性貸款（英國、美國、日本）2、全能型：銀行可以經(jīng)營全部金融業(yè)務，德國、瑞士、荷蘭英國和美國現(xiàn)也實行全能制。美國1999年《金融服務現(xiàn)代化法》2023/2/610浙江工商大學金融學院第一節(jié)商業(yè)銀行概述

三、商業(yè)銀行類型和組織制度全能型優(yōu)點：提供最佳投資機會和最廣泛金融服務增加銀行和客戶聯(lián)系業(yè)務風險分散，儲蓄和投資之間轉(zhuǎn)化2023/2/611浙江工商大學金融學院金融控股公司結(jié)構(gòu)示意圖2023/2/613浙江工商大學金融學院中國光大集團組織架構(gòu)圖

中國光大集團2023/2/614浙江工商大學金融學院中國光大集團中國光大集團是中央管理的國有重要骨干企業(yè)。集團以金融業(yè)為核心，主要經(jīng)營銀行、證券、保險、投資管理等業(yè)務。截至2002年底，集團總資產(chǎn)達3600億元人民幣，金融資產(chǎn)占集團總資產(chǎn)的97%。中國光大集團通過中國光大（集團）總公司（北京總部）和中國光大集團有限公司（香港總部）管理境內(nèi)外業(yè)務。最高決策機構(gòu)為集團董事會，經(jīng)由國家授權，經(jīng)營管理國家投入集團的國有資產(chǎn)。集團黨委在集團中發(fā)揮政治核心作用。集團監(jiān)事會由國務院依法派駐。中國光大集團實行母子公司體制，按照建立規(guī)范化金融控股公司的要求，實行扁平式、開放性管理模式，并在產(chǎn)權清晰、權責明確的基礎上，建立和完善現(xiàn)代企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)。目前，中國光大集團在境內(nèi)擁有中國光大銀行、光大證券有限責任公司和光大永明人壽保險公司等金融機構(gòu)，也是申銀萬國證券公司的第一大股東。在香港擁有光大控股、光大科技、光大國際三家上市公司，并通過光大控股參股港基銀行。集團以全資、控股、參股等形式管理著60多家直屬企業(yè)，充分利用境內(nèi)外市場拓展業(yè)務。2023/2/615浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務和表外業(yè)務信用業(yè)務――資產(chǎn)業(yè)務和負債業(yè)務（表內(nèi)業(yè)務）代理業(yè)務――中間業(yè)務（表外業(yè)務）2023/2/617浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務自有資本吸收存款借入款項其它2023/2/618浙江工商大學金融學院銀行資本股本資本公積留存收益一般準備金債務資本也稱附屬資本第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務－－（一）自有資本損失準備金盈余公積未分配利潤股票發(fā)行溢價收入部分銀行資產(chǎn)價值重估增值部分以及捐贈普通股優(yōu)先股2023/2/619浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務－－自有資本中國人民銀行在1997年根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的精神，結(jié)合我國商業(yè)銀行的實際，對商業(yè)銀行的資本作如下規(guī)定：1．核心資本由商業(yè)銀行的自有資本構(gòu)成，主要包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。它占資本總額的比例不得低于50%。2．附屬資本主要由貸款呆賬準備金、壞賬準備金、投資準備金和五年以上的長期債券組成。這類資本在一定情況下可以彌補銀行虧損。資本總額占風險資產(chǎn)的比率不低于8%，其中核心資本最少為4%。2023/2/621浙江工商大學金融學院鏈接：1988年年:巴塞爾協(xié)議,國際清算銀行:《關于統(tǒng)一國際銀行的資本協(xié)議和資本標準的協(xié)議》對資本充足率的規(guī)定,1992年開始執(zhí)行主要內(nèi)容是對資本充足率進行定義,其次是對具體的比率進行規(guī)定.資本=核心資本+附屬資本,附屬資本/總資本<=50%資本充足率=資本/風險加權資產(chǎn)>=8%,當時主要為信用風險衡量,表外業(yè)務沒有計算入內(nèi).2023/2/622浙江工商大學金融學院CON’D1996年資本充足率=資本/(信用風險+市場風險)加權總資產(chǎn)>=8%2003年4月修訂版,資本充足率=資本/(信用風險+市場風險+運營風險)加權總資產(chǎn)>=8%2023/2/623浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

一、商業(yè)銀行的負債業(yè)務－－（三）借入款項1、銀行同業(yè)拆借2、向中央銀行借款（再貼現(xiàn)和直接抵押借款）3、證券回購協(xié)議借入資金4、歐洲美元與國際貨幣市場借款5、在資本市場發(fā)行長期債券6、其它負債(結(jié)算中短期占用)主動負債2023/2/625浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務不生息業(yè)務－－現(xiàn)金資產(chǎn)貸款貼現(xiàn)投資其它2023/2/626浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務（二）貸款4、按借款者和貸款用途：工業(yè)、商業(yè)、農(nóng)業(yè)、不動產(chǎn)、消費、國際、其它：租賃、應收款、存貨、證券交易等等5、按貸款承擔經(jīng)濟責任（風險和收益）不同：自營貸款和委托貸款6、貸款質(zhì)量分等級：正常、關注、次級、可疑、損失（不良資產(chǎn)）2023/2/629浙江工商大學金融學院擔保貸款、信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)的區(qū)別信用貸款：是指以借款人的信譽（品德、能力等）為依據(jù)發(fā)放的貸款擔保貸款：是指以借款人提供的履行債務的擔保為依據(jù)而發(fā)放的貸款保證貸款：第三者的擔保是指保證以其財產(chǎn)為選擇還款來源的（信用）抵押貸款：借款人的財產(chǎn)（主要指固定資產(chǎn)）為抵押物質(zhì)押貸款：借款人的動產(chǎn)和權利為質(zhì)押物2023/2/630浙江工商大學金融學院擔保貸款、信用貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)的區(qū)別信用貸款和擔保貸款的區(qū)別：還款保障性和貸款風險系數(shù)保證貸款和抵押與質(zhì)押貸款的不同：后者為憑物信用行為抵押貸款和質(zhì)押貸款的區(qū)別：占有方式不同；擔保標的物范圍不同；擔保的效力范圍不同；債權人收擔保物所生孳息的條件不同票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)抵押貸款的區(qū)別：票據(jù)的所有權轉(zhuǎn)移否、貼現(xiàn)額與貸款額不同、支付利息的時間不同2023/2/631浙江工商大學金融學院貸款的五級分類（1）正常貸款。借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。在正常貸款中，借款人的財務狀況無懈可擊，沒有理由懷疑貸款的本息償還會發(fā)生任何問題。（2）關注貸款。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能會對償還產(chǎn)生不利影響的因素。在這類貸款中，貸款的本息償還仍然正常，但是發(fā)生了一些可能會影響貸款償還的不利因素。如果這些因素繼續(xù)下去，則有可能會影響貸款償還。因此，對這些不利因素，應該隨時給予關注，或?qū)ζ溥M行監(jiān)控。2023/2/632浙江工商大學金融學院貸款的五級分類（3）次級貸款。借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題，依靠其正常的經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息。在次級貸款中，借款人依靠其正常經(jīng)營收入已經(jīng)無法償還貸款本息，而不得不通過重新融資或拆東墻補西墻的辦法來歸還貸款。（4）可疑貸款。借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成部分的損失?？梢深愘J款具備了次級類貸款的全部癥狀，而且程度更加嚴重。如果屬于抵押擔保貸款，即使履行抵押擔保，貸款本息也注定要發(fā)生損失。只是貸款正在重組等原因，對損失程度尚難以確定，因此稱為可疑。（5）損失貸款。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少的一部分。在損失類貸款中，無論采取什么措施和履行什么程序，貸款者注定要損失。2023/2/633浙江工商大學金融學院貸款的五級分類風險度分類的意義在于：據(jù)所能獲得的全部信息，判斷扣除風險損失后的貸款當前價值，該價值和原帳面價值的差額，就是對貸款所面對的信用風險的度量。2023/2/634浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務（三）證券投資1、證券投資：商業(yè)銀行在金融市場上運用其資金購買有價證券的經(jīng)濟活動。2、目的：謀取收益（利息收入和證券增值的收益）資產(chǎn)多樣化，以分散風險提高資產(chǎn)的流動性－－商業(yè)銀行的第二準備2023/2/635浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務（三）證券投資3、投資對象：標準：可流通轉(zhuǎn)讓，具有流動性；必須是債權債務憑證。對象：股票（禁止或限制）企業(yè)債券（主要是大企業(yè)）政府債券（鼓勵）創(chuàng)新投資工具：抵押貸款保證的證券、資產(chǎn)保證的證券、共同基金股份4、其它資產(chǎn)業(yè)務2023/2/636浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

二、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務（四）貼現(xiàn)區(qū)別于一般貸款,區(qū)別于票據(jù)抵押貸款是銀行買進其客戶未到期合格票據(jù)，扣除一定的貼息，把余下資金融通給客戶的業(yè)務。貼現(xiàn)對象為商業(yè)票據(jù)、國庫券等。2023/2/637浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務中間業(yè)務：是指商業(yè)銀行不需要動用自己的資金，而只是代替客戶辦理收付和其它委托事項，從中收取手續(xù)費的業(yè)務。狹義和廣義或有債權/債務類，即狹義金融服務類《巴塞爾協(xié)議》擔保和類似的或有負債承諾與利率或匯率有關的或有項目（創(chuàng)新）2023/2/638浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（一）結(jié)算業(yè)務同城結(jié)算－支票結(jié)算業(yè)務（票據(jù)交換所自動轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)）異地結(jié)算－匯兌業(yè)務、托收業(yè)務、信用證業(yè)務結(jié)算工具：本票、支票、匯票（二）承兌業(yè)務（三）同業(yè)往來業(yè)務（四）代理融通業(yè)務（代收帳款或收買應收帳款）2023/2/639浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（五）現(xiàn)金管理業(yè)務用來協(xié)助大企業(yè)科學地分析現(xiàn)金流量，將多余現(xiàn)金用于短期投資，增加收益，銀行從中收取費用。1、郵箱收款法2、預先授權支票3、預先授權登記4、集中收帳法2023/2/640浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（六）信托業(yè)務1、信托：是指商業(yè)銀行作為受托人接受客戶委托，代為經(jīng)營、管理和處置資產(chǎn)或其它事項，為信托人謀取利益的業(yè)務。2、信托業(yè)務當事人：委托人、受托人、受益人3、信托條件：信用基礎具有特定目的以信托財產(chǎn)為標的、或主體委托人授權受托人行使財產(chǎn)上的法定權力信托財產(chǎn)的所有權從委托人轉(zhuǎn)移到了受托人2023/2/641浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（六）信托業(yè)務4、信托業(yè)務種類：個人信托和法人信托明示信托和法定信托管理信托和處分信托金錢信托、動產(chǎn)信托、不動產(chǎn)信托、金錢債權信托公益信托、私益信托、自益信托、他益信托5、商業(yè)銀行經(jīng)營信托業(yè)務，只收取有關的手續(xù)費2023/2/642浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（七）租賃業(yè)務1、租賃：是指出租人在一定時期內(nèi)把租賃物借給承租人使用，承租人按租約規(guī)定分期付給一定租賃費的業(yè)務。2、金融租賃（融資性租賃）：一般是指承租人需要更新或添置設備時，以付租金的形式向租賃公司借用的方式銀行融資給租賃公司，租賃公司購買或租賃企業(yè)選定的機器設備，然后再出租給企業(yè)。直接租賃、杠桿租賃、轉(zhuǎn)租賃和售后回租3、經(jīng)營性租賃：出租人將自己經(jīng)營的設備或用品反復出租的租賃業(yè)務。2023/2/643浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（八）銀行卡業(yè)務1、商業(yè)機構(gòu)信用卡，服務行業(yè)信用卡和銀行卡2、公司卡和個人卡3、國際卡（維薩卡、萬事達卡）和地區(qū)卡4、貸記卡和借記卡5、普通信用卡、提現(xiàn)卡和支票保證卡、靈光卡（記憶卡）、激光卡6、磁條卡和電子卡（IC卡）7、金卡和銀卡和普通卡2023/2/644浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務（九）銀行電子化服務資金調(diào)撥異地：聯(lián)邦儲備通訊系統(tǒng)（FedWire），銀行同業(yè)收付系統(tǒng)（HIPS），全球銀行間金融電訊協(xié)會（SWIFT）同城：自動交換所零售業(yè)務：ATM、POS、居家銀行、AAA批發(fā)業(yè)務:2023/2/645浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

四、商業(yè)銀行表外業(yè)務商業(yè)銀行的表外業(yè)務，(OffBalanceSheetActivites)是指對銀行的資產(chǎn)負債表沒有直接影響，但卻能給銀行帶來額外收益，同時也使銀行承受額外風險的經(jīng)營活動。有廣義和狹義之分。銀行信用承諾和或有債權銀行提供的各類金融擔保（備用信用證、貼現(xiàn)額度循環(huán)貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利）貿(mào)易融資（為國際貿(mào)易提供的金融支持與擔保：商業(yè)信用證）各種投資活動（金融期貨、期權、利率互換、貨幣互換、混合互換、遠期利率協(xié)議）各種中介代理服務2023/2/646浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

五、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表資產(chǎn)業(yè)務 現(xiàn)金資產(chǎn)貸款證券投資其它資產(chǎn) 負債業(yè)務資本存款借款發(fā)行債券其它負債 資產(chǎn)總額＝銀行資本＋負債總額2023/2/647浙江工商大學金融學院第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務

六、商業(yè)銀行業(yè)務彼此之間的關系負債業(yè)務是前提條件，是基礎資產(chǎn)業(yè)務是關鍵，是商業(yè)銀行生存和發(fā)展保障中間業(yè)務和表外業(yè)務是必要的輔助業(yè)務2023/2/648浙江工商大學金融學院第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理一、經(jīng)營目標及管理原則二、商業(yè)銀行管理理論三、《巴塞爾協(xié)議》與商業(yè)銀行的風險管理2023/2/649浙江工商大學金融學院第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

一、商業(yè)銀行經(jīng)營目標及管理原則（一）經(jīng)營目標利潤最大化（二）管理原則安全性、流動性、盈利性我國《商業(yè)銀行法》“效益性、安全性、流動性”（三）三性之間的關系：對立與統(tǒng)一的關系2023/2/650浙江工商大學金融學院1、贏利性原則：商業(yè)銀行作為一種經(jīng)營金融業(yè)務的企業(yè)來說，其經(jīng)營目的也是為了追求利潤的最大化。在市場經(jīng)濟國家，商業(yè)銀行多為股份制銀行，只有取得贏利才能發(fā)放股息，才有人愿意持有股份。2023/2/651浙江工商大學金融學院2、流動性原則：指銀行能夠隨時滿足客戶提取存款等方面要求的能力。銀行作為一家信用企業(yè)，流動性尤其重要，如果銀行對于客戶存款不能作到要求即付，會失去信用，導致擠兌，銀行破產(chǎn)。為了保持流動性，銀行可從兩方面著手，一是資產(chǎn)有足夠的流動性，二是有較多的融資渠道和較強融資能力。2023/2/652浙江工商大學金融學院3、安全性原則：指銀行按期收回資產(chǎn)本息的可靠程度。堅持安全性是由商業(yè)銀行的經(jīng)營特點決定的，銀行資金的獲得是有成本的，而貸款又是有風險的，如信用風險、利率風險等，如果風險成為現(xiàn)實，則影響存款的支付，導致經(jīng)營危機。安全性對貸款來說是按期收回，證券資產(chǎn)則是隨時足值收回。2023/2/653浙江工商大學金融學院4、三性原則的關系三原則既有統(tǒng)一的一面，又有矛盾的一面流動性和安全性是統(tǒng)一的，流動性強的資產(chǎn)安全性也不會差，安全性好的資產(chǎn)本身就是有流動性的；但它們和贏利性之間都是矛盾的。從贏利性角度看，資金用于贏利資產(chǎn)的比重越高，銀行收取的利息越多，贏利越好。從流動性角度看，現(xiàn)金庫存和在央行的準備金是流動性最好的，因而資金閑置率越高流動性越好，但是無贏利。從安全性角度看，一般情況下，較高的收益總會伴隨較大的風險，為了安全就要多一些低收益的資產(chǎn)。這種矛盾是商業(yè)銀行在經(jīng)營中左右為難，一般要求必須兼顧，不能只要一方面。2023/2/654浙江工商大學金融學院第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

二、商業(yè)銀行管理理論（一）商業(yè)銀行管理理論演變資產(chǎn)管理（注重資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，保持資產(chǎn)流動性）負債管理（變被動負債為主動負債）資產(chǎn)負債綜合管理資產(chǎn)負債外管理2023/2/655浙江工商大學金融學院資產(chǎn)配置理論資產(chǎn)管理理論負債管理理論資產(chǎn)負債綜合管理20c60年代之前，

主要在承認現(xiàn)有的

負債結(jié)構(gòu)和水平，

通過資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)方項目來實現(xiàn)三大經(jīng)營方針。20c60-70年代，按照既定的目標資產(chǎn)增長和發(fā)展戰(zhàn)略，銀行通過調(diào)整負債方項目來經(jīng)營。20c70年代，策略性地利用對利率變化敏感的資金，協(xié)調(diào)資金來源和資金運用的關系。2023/2/656浙江工商大學金融學院第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

二、商業(yè)銀行管理理論（二）資產(chǎn)管理理論：商業(yè)貸款理論（真實票據(jù)理論）短期貸款可轉(zhuǎn)換理論投資于有價證券預期收入理論中長期貸款偏重于安全性、流動性，不利于鼓勵進取2023/2/657浙江工商大學金融學院第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

二、商業(yè)銀行管理理論（三）負債管理理論購買理論－銀行主動購買資金，以增強流動性銷售理論－推銷金融產(chǎn)品，市場服務，適應資產(chǎn)規(guī)模擴大需求被動型負債轉(zhuǎn)向主動型負債從負債方面解決資產(chǎn)方面的收益性和流動性之間的矛盾但較多依賴外部條件，經(jīng)營風險加大。2023/2/658浙江工商大學金融學院第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營管理

二、商業(yè)銀行管理理論（四）資產(chǎn)負債綜合管理理論是使資產(chǎn)和負債各科目在數(shù)量、期限和利率上相互匹配，實現(xiàn)利潤的最大化和風險的最小化，也就是保持利差高水平的穩(wěn)定。實現(xiàn)這一目的的手段主要有二：一是根據(jù)利率的變化積極調(diào)整銀行的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，即運用利率敏感性差額管理法；二是運用金融市場上轉(zhuǎn)移利率風險的工具，如期限管理法、金融期貨、期權、利率互換等保值工具，作為差