2023年全國4月至10月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題

全國２02３年4月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：０00７2一、單項選擇題(本大題共20小題,每小題１分，共2０分)在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目規(guī)定的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.我國最早的匯兌業(yè)務(wù)工具是出現(xiàn)在唐代的(B）1-45A.交子 B.飛錢C.典當(dāng) D．銀莊2．金融控股公司產(chǎn)生的基礎(chǔ)是(C)２-66A.單一銀行制?B.分行制C.銀行持股公司制?Ｄ.連鎖銀行制３.根據(jù)我國有關(guān)規(guī)定,下列不屬于五級分類貸款的是(Ｄ)7-16１A.關(guān)注貸款 B.次級貸款C.可疑貸款 Ｄ.逾期貸款4.商業(yè)銀行的辦公費屬于（D)5-135A.利息支出 B．工資與福利C．使用費開支?D．營業(yè)費用5.根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的核心資本涉及永久的股東權(quán)益和(D)4-１０4A.資產(chǎn)重估儲備 B.普通準(zhǔn)備金C.長期次級債務(wù)?Ｄ.公開儲備6.商業(yè)銀行貸款價格構(gòu)成中的重要內(nèi)容是（Ｃ)7-167A.承諾費?B.補(bǔ)償余額C.貸款利率 D.貸款期限７.某銀行吸取的所有存款額為1０0０萬元，其利息成本勾8５.8萬元，營業(yè)費用１9.2萬元，則該銀行的資金成本率為(D）5-1３6Ａ.１．92％?B．6.６6%C.8.５8%?D.10．５%8.銀行稅后利潤應(yīng)分派給股東而未分的部分稱為(Ｂ)4－105A.資本公積 B.留存盈余Ｃ.營業(yè)利潤 D.補(bǔ)償性準(zhǔn)備金9.反映銀行流動性狀況的流動性指標(biāo)不涉及(A)３-８9A．資本對風(fēng)險資產(chǎn)的比率 B．核心存款占總資產(chǎn)的比率Ｃ.流動比率 D.一年內(nèi)到期的證券占總資產(chǎn)的比率１０.我國內(nèi)地銀行一般來賓理財客戶的資格是（Ｂ）9-210Ａ．1０萬—30萬元人民幣?B.30萬一50萬元人民幣C.50萬—7０萬元人民幣 D.7０萬一100萬元入民幣１1.資產(chǎn)證券化的作用一般不涉及（Ｄ)7-１７7A.增強(qiáng)銀行貸款的流動性?B.分散銀行貸款的風(fēng)險C．提高銀行資本充足率?D.提高銀行的組織能力12.債券價格與到期收益率之間的比率關(guān)系呈（B）8-１９1A．正比關(guān)系 Ｂ.反比關(guān)系C.相關(guān)性不明顯?D.乘數(shù)放大關(guān)系13，對銀行資產(chǎn)負(fù)債表列示項目進(jìn)行文字描述的是（A）3-88A.財務(wù)報表的附注?B.財務(wù)報表的附錄Ｃ.資產(chǎn)負(fù)債表的分析報告 D.資產(chǎn)負(fù)債表的審計報告14．銀行進(jìn)行證券投資時,微觀的外部環(huán)境分析不涉及(Ｄ）12-275A．公司外部環(huán)境分析?B．公司財務(wù)分析C．公司證券的等級分析?D．公司證券發(fā)行數(shù)量分析1５.在銀行內(nèi)部稽核中,銀行稽核部門的工作（Ｂ）１２-2８0A。建立于具體的銀行業(yè)務(wù) B.超脫于具體的銀行業(yè)務(wù)C.建立于銀行經(jīng)營利潤變化狀況 D.超脫于銀行組織結(jié)構(gòu)的變化1６.當(dāng)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)危機(jī)時，銀行解決流動性問題的最佳辦法是(C）8-184A.增長存款?Ｂ.收回貸款C.出售高品質(zhì)證券?D．拓展其他業(yè)務(wù)１7.權(quán)益資本比率高，說明銀行（C)3-８８A.經(jīng)營風(fēng)險大 Ｂ．資本局限性C．經(jīng)營風(fēng)險小 D.獲利能力弱18.匯票的出票人（Ａ)９－２01A.必須與付款人有真實的委托付款關(guān)系 B.無須與付款人有真實的委托付款關(guān)系C．必須與收款人有真實的委托付款關(guān)系?D．無須與收款人有真實的委托付款關(guān)系19．商業(yè)銀行負(fù)債管理中的資金“購買”來源于(Ｃ）1１-2４6A.初級證券市場 Ｂ.二級證券市場C.貨幣市場 D．期權(quán)市場20.下列屬于貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險辨認(rèn)的傳統(tǒng)方法是(D)12－２7１Ａ.故障樹法?B．幕景分析法C.特爾菲法?Ｄ.概率分布預(yù)估法二、多項選擇題（本大題共１0小題，每小題2分，共20分)在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目規(guī)定的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。２1.商業(yè)銀行貸款信用分析由,對負(fù)債項目分析的重點涉及（DＥ)7-１74A.存貨 B．固定資產(chǎn)Ｃ.應(yīng)收賬款 D.應(yīng)付票據(jù)Ｅ.應(yīng)繳稅金22.測定銀行資本需要量的指標(biāo)有(ADE）4-110A．資本與存款比率?B.存款與總資產(chǎn)比率C．存款與風(fēng)險資產(chǎn)比率 D.資本與風(fēng)險資產(chǎn)比率E.資本與資產(chǎn)總額的比率23.目前我國對社會公布的SHIBOR品種涉及(ＡBＣD）5-139A.隔夜?B.1周C.1月 D．1年E.2年24.商業(yè)銀行經(jīng)營國際銀行業(yè)務(wù)的影響因素涉及(ＡCＤE)10-224A.地區(qū)因素 Ｂ.個人因素C．客戶因素 D.業(yè)務(wù)發(fā)展因素Ｅ.競爭因素25.目前國際上較流行的信用風(fēng)險分析模型涉及（ACDE）7－1７6A.CreditMetrics模型?B．ＣrediｔRisk+模型C．EＶA模型 D.KＭV模型Ｅ.CrｅditPortfoｌｉoＶiｅw模型２6.質(zhì)押貸款中可以質(zhì)押的權(quán)力涉及（ABＣE）７-16０A.匯票?B.支票C．本票 Ｄ．奢侈品E.存款單27．信托業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容涉及（ABＥ）9-204A.代理業(yè)務(wù)?B．信息征詢C.發(fā)放貸款?D.代客戶理財E.委托貸款２8.商業(yè)銀行的積極型負(fù)債涉及（ＢCDE）3-7６A.吸取活期存款?B.創(chuàng)新存款類型C.向中央銀行借款 D.同業(yè)拆借E.回購協(xié)議２9.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的一般方法涉及（CDE）11-2４８A.ＲAROＣ法?B．ＥＶA法C．資金匯集法?D.資金分派法E.線性規(guī)劃法30.我國實行巴塞爾新資本協(xié)議的原則涉及（ABＣ）4-12４A.分類實行?B.分層推動C.分步達(dá)標(biāo)?D.分時實現(xiàn)E.分級進(jìn)行三、簡答題(本大題共5小題,每小題７分，共３5分）３1.簡述銀行同業(yè)間的外匯交易途徑及其因素。1０-240答:(１)途徑：同業(yè)間的外匯交易重要是通過經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行。(２)因素:這樣可以使參與交易的雙方銀行保持匿名狀態(tài)。對交易量很大的大銀行來說,其公開交易會影響甚至決定外匯市場上外匯的走勢。匿名交易可以掩蓋其交易意圖,有助于其實現(xiàn)交易目的。對小銀行來說,由于其競爭力不強(qiáng)，直接參與交易不一定能得到對其有利的匯率,運用經(jīng)紀(jì)人進(jìn)行交易有助于實現(xiàn)公平。32.簡述商業(yè)銀行壓力測試的內(nèi)涵及測試方式。１2-282答：(１)商業(yè)銀行壓力測試是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局的規(guī)定.設(shè)立多種極端情景，測算銀行流動性狀況。(2)具體的測試方式涉及兩種，一種是歷史回顧,將前一年年終銀行各項指標(biāo)拿出來，再把當(dāng)前假設(shè)的幾種情形加上去,考察銀行的各項經(jīng)營指標(biāo)會發(fā)生什么變化;二是對未來進(jìn)行預(yù)測，根據(jù)過去的經(jīng)驗,預(yù)測未來銀行經(jīng)營也許會碰到的流動性問題。33．簡述集團(tuán)銀行制的定義及其優(yōu)點。2-６6答：(1）集團(tuán)銀行制又稱銀行持股公司制,是由一個公司集團(tuán)成立一個股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家或兩家以上銀行的一種組織形式。（２）持股公司的優(yōu)點在于：可以擴(kuò)大資本總量,增強(qiáng)實力,提高抗御風(fēng)險和競爭能力，填補(bǔ)單一銀行制的局限性。34.簡述商業(yè)銀行利率敏感性缺口管理模型的管理重點、基本思想和做法。１1-250答:（１)利率敏感性缺口管理模型的管理重點是銀行的凈利息收入，也即銀行的資產(chǎn)利息收入與負(fù)債利息成本的差額，也被稱為銀行“利差”。(2)其基本思想是：決定資產(chǎn)與負(fù)債內(nèi)在聯(lián)系的關(guān)鍵性因素是利率。(3)其基本做法是：隨著利率的變動，調(diào)整利率敏感性（可變利率)資產(chǎn)與負(fù)債和固定利率資產(chǎn)與負(fù)債的組合結(jié)構(gòu)，從而改變利率敏感性資金缺口及其大小，以達(dá)成擴(kuò)大利差,進(jìn)而擴(kuò)大利潤的目的。３5.簡述商業(yè)銀行流動性管理的特點。6-1４８答：（１）在一定期點上,銀行的流動性需求很少等于流動性供應(yīng);（2)銀行用于滿足流動性需求占用的準(zhǔn)備資源越多，預(yù)期的賺錢能力就越小。(3)流動性管理的決策過程不能脫離銀行其他的眼務(wù)。四、計算題（本大題共2小題。第3６題3分，第３7題７分，共1０分)36.已知某銀行在2月7日(星期四)至13日(星期三)期間的非交易性存款平均余額為80000萬元，法定存款準(zhǔn)備金率9％,據(jù)此計算該行在2月2１日(星期四)到27日(星期三)這一周中應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額。6－155答:準(zhǔn)備金保持周應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額=計算基期周非交易性存款平均余額×法定存款準(zhǔn)備金率=８0000×９%=7２０0（萬元).37.已知某銀行的核心資本為67．5萬美元,附屬資本為3０萬美元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為87５萬美元，市場風(fēng)險的資本規(guī)定為10萬美元,操作風(fēng)險的資本規(guī)定為20萬美元。請根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議的規(guī)定，計算該銀行的所有資本充足率和核心資本充足率。４－１11答:風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額＝信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+１2．5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本＝875+[（1０+20）×12.5]=１250（萬美元)銀行所有資本=核心資本+附屬資本=67.５+30＝9７.5（萬美元)所有資本充足率=銀行所有資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額＝９7.5/125０=7.8％核心資本充足率=銀行核心資本／風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額=67.5/１2５0=5.4%五、論述題(本題1５分）3８.試述20世紀(jì)9０年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中的重要因素及特點。1-53答:一、商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中的重要因素:1、在當(dāng)今市場競爭劇烈的外部環(huán)境下，公司只有在資產(chǎn)規(guī)模達(dá)成一定數(shù)量時才干在成本上獲得優(yōu)勢,獲得市場力量。2、資產(chǎn)規(guī)模大,銀行集中管理風(fēng)險的能力和靈活性就越大,最終才會有更好的經(jīng)濟(jì)效益和發(fā)展。3、資產(chǎn)規(guī)?？梢苑从吵鼋鹑谥薪閷ι鐣Y金財富的支配力，并反映其對社會的影響力，無論是業(yè)界還是社會公眾,都習(xí)慣使用資產(chǎn)規(guī)模來判斷金融中介的大小,在規(guī)模上“求大”往往成為許多商業(yè)銀行增長的動機(jī)。二、商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中的特點1、重要是財務(wù)重組,即只是在股權(quán)結(jié)構(gòu)上發(fā)生變化和調(diào)整，而公司原有組織機(jī)構(gòu)、人事、管理等方面不發(fā)生徹底改變,使得公司發(fā)展與經(jīng)營的穩(wěn)定性在一定限度上得以延續(xù)。２、不僅僅著眼于擴(kuò)大規(guī)模,而是更注重業(yè)務(wù)的整合。從全球范圍看，較多的并購是基于核心業(yè)務(wù)進(jìn)行，在并購中會減少或賣掉一些缺少競爭力的業(yè)務(wù)。3、為實現(xiàn)業(yè)務(wù)范圍拓寬,較為普遍地選擇進(jìn)入投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域。(1)銀行具有了提供更全面金融服務(wù)的條件。銀行可以從公司資金周轉(zhuǎn)的變化情況,及時了解公司的生產(chǎn)狀況,掌握經(jīng)濟(jì)信息,具有了為客戶提供信息征詢、投資征詢、金融顧問等金融服務(wù)業(yè)務(wù)的有利條件。（2)市場競爭帶來的壓力也迫使銀行選擇經(jīng)營范圍的擴(kuò)大。（3）西方各國先后通過立法的形式,放寬了對金融業(yè)的管制,實行金融自由化，為商業(yè)銀行拓展投資銀行業(yè)務(wù)提供了法律保障。全國2023年７月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼:00072一、單項選擇題（本大題共２０小題,每小題1分,共２0分)在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目規(guī)定的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.商業(yè)銀行的第一準(zhǔn)備金是指(A）3－75A.庫存鈔票和上繳中央銀行存款?B.短期證券C.短期貸款?D.庫存鈔票2.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行總資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)的比率不得低于(C）４－１11A．４％?B.6%C.8% D.１0%3.商業(yè)銀行的被動負(fù)債是指(D)１1-２44A．同業(yè)拆借 B.向中央銀行借款C.發(fā)行金融債券?D．吸取存款4.商業(yè)銀行的流動性需求是指(B)6-１４８A.銀行在適當(dāng)時機(jī)出售證券獲利的需求B．客戶提取存款和新增貸款的需求C.銀行員工在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行崗位輪換的需求D.客戶提取存款和銀行收回貸款的需求5．能為銀行發(fā)明手續(xù)費收入的業(yè)務(wù)是(C)９-20４A.公司固定資金貸款 B.證券買賣C.開立信用證 D.個人消費貸款6．銀行持股公司制在哪個國家最為流行?(B）2－６6Ａ．中國 B．英國C.美國 D.德國7.可供商業(yè)銀行投資的證券中，被譽(yù)為“金邊債券”的是(Ｄ)8-182A.金融債券 B．商業(yè)票據(jù)C.公司債券 D.國庫券8.證券的當(dāng)期收益率是(B）8-1９1A.證券票面上標(biāo)明的收益率B．證券票面收益額與證券現(xiàn)行市場價格的比率C．證券利息收入加買賣差價與證券面值的比率D.證券票面收益額與證券面值的比率9.商業(yè)銀行運用自身的機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)及設(shè)備,為企事業(yè)單位發(fā)放職工工資，屬于(Ｃ)9-19９A．信托業(yè)務(wù) B.代理業(yè)務(wù)C．結(jié)算業(yè)務(wù) D.租賃業(yè)務(wù)１0．西方國家銀行業(yè)發(fā)行的銀行卡以貸記卡為主,其特性是(B)9-199A．持卡人在銀行先存有一定款項,在消費時刷卡付帳B.持卡人可以在消費時透支,再向銀行還本付息Ｃ．持卡人可以向銀行透支，不需還款D.持卡人可以向銀行透支,不需付息11.從功能上看,環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng)(ＳＷＩＦＴ)是(A)1０-２２6A．銀行間進(jìn)行國際結(jié)算的網(wǎng)絡(luò)?Ｂ.銀行間進(jìn)行跨國拆借的網(wǎng)絡(luò)C.各國銀行組建的客戶信息共享系統(tǒng) D.各國銀行共建的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)數(shù)據(jù)庫12．辛迪加貸款是指（B)1０－23２Ａ.進(jìn)口國銀行向出口商提供貸款B.多家銀行組成銀團(tuán)，向一家公司提供貸款Ｃ．一家銀行對一家公司提供巨額貸款D.出口國銀行向進(jìn)口商提供貸款1３.銀行面臨的流動性風(fēng)險表現(xiàn)為(A)１２-264A．銀行也許因資金周轉(zhuǎn)不靈,不能滿足存款人提款的規(guī)定B.銀行發(fā)放的貸款也許成為呆帳C.由于法律變更的不擬定性，使銀行經(jīng)營決策變得困難D.國家政策方針也許轉(zhuǎn)變14.商業(yè)銀行運用吸取的存款發(fā)放貸款,貸款繼而轉(zhuǎn)化為派生存款，這一過程相應(yīng)的銀行職能是（D)１－４8A．支付中介職能?Ｂ.信用中介職能C.金融服務(wù)職能?D.信用發(fā)明職能１5.當(dāng)銀行出現(xiàn)流動性缺口時,通過積極負(fù)債滿足流動性需求，說明銀行奉行的是（C)６-148A.保守型原則?B．成本最低原則C.進(jìn)取型原則?D.穩(wěn)健型原則16.循環(huán)信貸是指（B)9-213A．借款人可以向多家銀行輪流借貸B.借款人在銀行規(guī)定的借款限額內(nèi)可以隨時借款和還款Ｃ.一家銀行向多個借款人依次放貸D.多家銀行之間互相拆借資金1７.以下借款公司的財務(wù)指標(biāo)中,屬于杠桿比率的是(B)7-１76Ａ．總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B.資產(chǎn)負(fù)債率C．速動比率?D．營業(yè)利潤率1８．以下關(guān)于貸款擔(dān)保的說法中,對的的是（A)7－160A．在貸款協(xié)議簽訂時，借款人無需向銀行轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)占有權(quán)B.銀行對抵押財產(chǎn)無優(yōu)先受償權(quán)C.借款人無需將質(zhì)押品(如有價證券)移交銀行D.若借款人不履行還款責(zé)任，由保證人無條件代為履行1９.假如某項貸款的借款人目前有能力償還貸款,但存在也許對還貸產(chǎn)生不利影響的因素，銀行應(yīng)將這項貸款歸入(C)７-1６2Ａ.次級類?B．可疑類C.關(guān)注類?Ｄ．正常類２０.假如銀行的利率敏感性缺口是正值,當(dāng)預(yù)測利率將上升時，銀行應(yīng)（Ａ)11-25２A.擴(kuò)大正缺口 B.將缺口凋整為負(fù)值C.將缺口調(diào)整為零?Ｄ.縮小正缺口二、多項選擇題(本大題共１0小題,每小題2分,共２０分)在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目規(guī)定的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。2１.以下資金來源屬于商業(yè)銀行核心資本的有(AC）4-104A．普通股?B.長期附屬債務(wù)C.保存盈余?D.普通準(zhǔn)備金E.混合資本工具22.商業(yè)銀行的鈔票資產(chǎn)涉及(AＢDE)6-1４9A．法定準(zhǔn)備金?Ｂ.托收中的鈔票C.貸款呆帳準(zhǔn)備金 D.超額準(zhǔn)備金E．存放同業(yè)存款23.商業(yè)銀行流動性供應(yīng)的來源渠道涉及(ABCD)6－1４8A.客戶存款 B.客戶償還貸款C.銀行資產(chǎn)出售 Ｄ.貨幣市場借款Ｅ.發(fā)行新股24．商業(yè)銀行的風(fēng)險管理策略涉及（ABＣＤE)12－266A.風(fēng)險規(guī)避?B.風(fēng)險分散C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁 D．風(fēng)險克制E.風(fēng)險補(bǔ)償25.西方國家商業(yè)銀行的存款品種屬于交易帳戶的有(ABC）5－130A.可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶?B.活期存款C.貨幣市場存款帳戶?Ｄ．定期存款E.儲蓄存款26.判斷借款公司營運效率的指標(biāo)涉及(AＣE)7-１7６A.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 B.流動比率C．存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)?Ｄ.利息保障倍數(shù)E.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率27.美國銀行發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點有(ABD)5-１30Ａ.面額通常在1０萬美元以上 B.可在二級市場轉(zhuǎn)讓Ｃ.有最高存款利率限制?D．利率高于普通定期存單E．期限長達(dá)5年以上２８.狹義的表外業(yè)務(wù)(特指有風(fēng)險的表外業(yè)務(wù))涉及(ＢCＤ）9－２12A．信用證 B.擔(dān)保C.衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)（期貨和遠(yuǎn)期交易等）?D.貸款承諾E.結(jié)算業(yè)務(wù)2９.銀行提取的貸款呆帳準(zhǔn)備金涉及(ABD)4-1０6Ａ.普通呆帳準(zhǔn)備金?B.專項準(zhǔn)備金C.超額準(zhǔn)備金 D.特別準(zhǔn)備金E.法定準(zhǔn)備金3０.信用證結(jié)算具有的特點涉及(ACE）10-２２7Ａ.開證行負(fù)第一性付款責(zé)任?B.進(jìn)口商負(fù)第一性付款責(zé)任C.開證行只認(rèn)單據(jù)不認(rèn)貨品 Ｄ．信用證受貿(mào)易協(xié)議的約束E.信用證是獨立于貿(mào)易協(xié)議的文獻(xiàn)三、簡答題(本大題共5小題，每小題７分,共35分）３1.簡述商業(yè)銀行經(jīng)營原則的重要內(nèi)容及其互相關(guān)系。3-74答：一、商業(yè)銀行經(jīng)營原則的重要內(nèi)容1、安全性，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)活動中要保證其資產(chǎn)、收入、信譽(yù)以及所有經(jīng)營生存發(fā)展條件免遭損失,并在整個經(jīng)營管理過程中采用各種有效措施,使經(jīng)營風(fēng)瞼降到最低限度；２、流動性，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，可以隨時應(yīng)付客戶提存的需要和滿足客戶合理的貸款需求;3、賺錢性，銀行獲得利潤的能力,并在整個經(jīng)營管理過程中,可以實現(xiàn)利潤目的的最大化。二、安全性、流動性和賺錢性的關(guān)系商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性,流動性和賺錢性三個方面既有統(tǒng)一的一面,又有矛盾的一面。1、一般來說,安全性與流動性呈正相關(guān)關(guān)系,流動性較強(qiáng)的資產(chǎn),風(fēng)險較小,安全有保障。2、安全性和流動性又與賺錢性存在著矛盾。流動性強(qiáng)，安全性好，賺錢率一般較低；而賺錢性較高的資產(chǎn),往往流動性較差，風(fēng)險較大。3２.簡要分析商業(yè)銀行風(fēng)險的成因。12－262答：(１)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的不擬定性；（2）銀企雙方信息不對稱;(３)宏觀經(jīng)濟(jì)運營環(huán)境制約。3３.簡述商業(yè)銀行制定資本計劃的各階段的基本內(nèi)容。４－10３答:(1)銀行創(chuàng)始初期投入的資本,銀行在開業(yè)注冊登記時所載明，界定銀行經(jīng)營規(guī)模的資金;(2）銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營中補(bǔ)充的資本，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中通過各種方式不斷補(bǔ)充的資金。34.簡述商業(yè)銀行貸款擔(dān)保的類型。７－160答:（1)抵押,是指以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放貸款的方式；(２)質(zhì)押，是指以借款人或第三者的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放貸款的方式;（３)保證，是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時,按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放貸款的方式。35.簡述商業(yè)銀行進(jìn)行貸款證券化的基本程序。７-178答:（1）組建資產(chǎn)池，選擇未來鈔票流穩(wěn)定、可靠、風(fēng)險較小的貸款資產(chǎn)作為證券化資產(chǎn)；（2)設(shè)立特設(shè)機(jī)構(gòu)ＳPV，重要功能是隔離風(fēng)險;（3)資產(chǎn)權(quán)屬讓渡,完畢貸款資產(chǎn)從發(fā)起人到ＳＰV的轉(zhuǎn)移；（4)信用增級,提高擬發(fā)行資產(chǎn)支持證券的信用等級，以吸引投資者并減少融資成本；(5)貸款資產(chǎn)證券化的信用評級,引進(jìn)信用評級機(jī)構(gòu)對未來資產(chǎn)可以產(chǎn)生的鈔票流以及對通過信用增級后的擬發(fā)行證券進(jìn)行評級；(6)發(fā)售證券;(7)SPV向發(fā)起人支付購買證券化資產(chǎn)的價款;(8)管理資產(chǎn)池,SPV對資產(chǎn)池進(jìn)行管理和處置,對資產(chǎn)產(chǎn)生的鈔票流進(jìn)行回收和分派;(9)清償證券。四、計算題(本大題共２小題,第36小題4分,第3７小題6分,共10分)３6.一筆貸款金額為100萬元,銀行為籌集該筆資金,以8%的利率發(fā)行存單,銀行發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營成本為2%，對這筆貸款也許發(fā)生的違約風(fēng)險損失的補(bǔ)償為2%，銀行預(yù)期利潤率為1%,試用成本加成定價法擬定該筆貸款的利率。7-169答:貸款的利率(成本加成定價法)=籌資的利率+經(jīng)營成本+違約損失補(bǔ)償+銀行預(yù)期利潤率=８%＋2％+２%+1%=１3%.37.A銀行計劃發(fā)行金融債券來支持自身資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)張。債券的利率為5%,銀行為籌資相應(yīng)新增其它開支為2%。銀行計劃將新增資金來源中的24%作為備付存款的準(zhǔn)備金,剩余部分用于發(fā)放貸款。請計算銀行新增可用資金的邊際成本。(計算結(jié)果保存到小數(shù)點后兩位）5－136答：新增可用資金的邊際成本=(新增利息＋新增營業(yè)費用)/新增存款數(shù)量×１０0%＝（5%+2%)／（１-２4％)=9.２1%．五、論述題(本大題共1小題,15分)38.論述商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的演變過程。11-２43答：一、資產(chǎn)管理理論。認(rèn)為資金來源的水平和結(jié)構(gòu)是銀行不可控制的外生變量,銀行應(yīng)重要通過資產(chǎn)方面項目的調(diào)整和組合來實現(xiàn)“三性原則”和經(jīng)營目的。重要涉及以下三種理論思想。１、商業(yè)性貸款理論，又被稱為自償性貸款理論和真實票據(jù)論。該理論認(rèn)為:商業(yè)銀行在分派資金時應(yīng)著重考慮保持高度的流動性，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期的、生產(chǎn)性的、自償性的貸款，也即銀行應(yīng)當(dāng)發(fā)放基于商業(yè)行為而能自動清償?shù)馁J款。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論。第一次世界大戰(zhàn)以后，商業(yè)銀行開始逐步把部分運用資金轉(zhuǎn)移到購買政府證券中去。資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論認(rèn)為,銀行資產(chǎn)流動性的高低，是由資產(chǎn)的可轉(zhuǎn)讓限度決定的。銀行保持流動性的方法是，持有那些具有信譽(yù)高、期限短、容易在市場上隨時變現(xiàn)的資產(chǎn)，使銀行在需要流動性時可以隨時將它們轉(zhuǎn)讓出去以獲取所需鈔票。預(yù)期收入理論。產(chǎn)生于第二次世界大戰(zhàn)后，其基本思想是：商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從主線上來講取決于貸款的按期還本付息,而這與借款人或投資對象未來的預(yù)期收人以及銀行對貸款的合理安排密切相關(guān)。只要投資對象有將來的或未來的預(yù)期收入,其償還就是有保障的。因此,商業(yè)銀行可以按照貸款的各種期限合理組合資產(chǎn)，使銀行的資金回流呈現(xiàn)出可控制的規(guī)律性，以保障銀行的流動性。負(fù)債管理理論。但該理論的基本思想是：商業(yè)銀行可以通過從市場上借入資金，來滿足銀行因存款的提取和貸款的增長而增長的流動性規(guī)定，甚至是滿足銀行連續(xù)地擴(kuò)大資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模。也即商業(yè)銀行可以并且是重要通過調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方項目，達(dá)成銀行既定的增長目的；通過在貨幣市場上的積極性負(fù)債,“購買”資金來實現(xiàn)銀行三性原則的最佳組合。三、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論，也稱相機(jī)抉擇的資金管理方式。它是一種協(xié)調(diào)銀行業(yè)務(wù)以實現(xiàn)經(jīng)營目的的全面的管理理論。其基本思想是：將銀行的資產(chǎn)與負(fù)債兩個方面加以對照并進(jìn)行相應(yīng)分析，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化，協(xié)調(diào)各種不同資產(chǎn)負(fù)債在利率、期限、風(fēng)險和流動性等各方面的搭配，在保證銀行資金安全性、流動性的基礎(chǔ)上追求并實現(xiàn)最大的利潤。全國2023年4月高等教育自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：000７２一、單項選擇題(本大題共2０小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目規(guī)定的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1．杠桿租賃合用于(Ｄ)9－2０８Ａ.1年期以內(nèi)的項目Ｂ.5年期項目C．所需資金數(shù)量不大的項目D.所需資金數(shù)量很大的項目2.金融監(jiān)管當(dāng)局通過壓力測試來掌握銀行的(C）12－28２Ａ.發(fā)展力B.創(chuàng)新力C．承受力Ｄ.競爭力3．銀行改善簿記清算系統(tǒng)，發(fā)明出匯票的時間是(B)1-４4Ａ．1２世紀(jì)Ｂ.13世紀(jì)Ｃ.17世紀(jì)D.18世紀(jì)4.真正由中國人自己創(chuàng)辦的中國通商銀行建立的時間是(C）1-45A.1760年Ｂ.1８40年C.1８97年D.１935年5．銀行對己承諾貸給顧客而顧客沒有使用的那部分資金收取的費用稱為(C）7-1６7A.貸款利率B．補(bǔ)償余額C．承諾費D.隱含價格6.下列關(guān)于商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的說法中,錯誤的是（D）9-198A．表外業(yè)務(wù)是不能列入銀行資產(chǎn)負(fù)債表的業(yè)務(wù)B．表外業(yè)務(wù)有風(fēng)險Ｃ.表外業(yè)務(wù)取得手續(xù)費收入D．表外業(yè)務(wù)取得利差收入７．關(guān)于利率敏感性正缺口,下列表述對的的是（A）11-2５１A.利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債B.利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債C.利率敏感性資產(chǎn)等于利率敏感性負(fù)債D．利率敏感性比率小于18.打包貸款的額度一般為出口物品總價值的(C)１0－２３5A．10%~7０%Ｂ.20%～80％C.30%～90％D.40％～100%9.我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定,設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為(C）4－1０8A.100萬元Ｂ．５000萬元C.1億元Ｄ．１0億元10.商業(yè)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)中,屬于監(jiān)督機(jī)構(gòu)的是(D)2－69A.董事會B.股東大會C.行長D.稽核部11．從資產(chǎn)方面看,保持適度流動性的首要方法是(A）3－75A．保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)B．保持充足的損失準(zhǔn)備金Ｃ.申請中央銀行再貸款D.積極進(jìn)行同業(yè)拆借１2．銀行的資產(chǎn)負(fù)債表可以反映銀行在某一特定期日內(nèi)的（B）３-83A.損益情況B.財務(wù)狀況C．鈔票流進(jìn)、流出的情況D.投、融資變化情況１3.我國現(xiàn)行《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的流動比率不得低于（B）３-８9Ａ.1０％Ｂ．25％C.75％Ｄ.100%14.風(fēng)險調(diào)整的資本收益率的計算公式是（Ａ)3-95A．調(diào)整后的收益/某項經(jīng)濟(jì)活動未預(yù)料到的損失B．調(diào)整前的收益／某項經(jīng)濟(jì)活動已預(yù)料到的損失C.調(diào)整后的收益／某項經(jīng)濟(jì)活動已預(yù)料到的損失Ｄ.調(diào)整前的收益／某項經(jīng)濟(jì)活動未預(yù)料到的損失１５.商業(yè)銀行的內(nèi)源資本重要來源于(Ｃ）4－11２A.普通股B.長期次級債C.留存盈余D．優(yōu)先股１6．新巴塞爾協(xié)議規(guī)定銀行在計算資本充足率時，計算公式的分母為(Ｄ)４－11１A.信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)B．信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的利率風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本Ｃ.信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋１2.5倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險D.信用風(fēng)險的所有風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋１2.５倍的市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本17.以下關(guān)于ＮOW賬戶，說法錯誤的是（Ｂ)５-１31A.以支付命令書代替支票B.對賬戶的持有人沒有限定C.轉(zhuǎn)賬次數(shù)沒有限制D.集中了支票賬戶和儲蓄存款的優(yōu)點18.同業(yè)拆借是商業(yè)銀行之間的(A)5-137A.臨時性借款B.長期性借款C.存款行為D.資產(chǎn)證券化行為19．根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定,不屬于我國回購業(yè)務(wù)重要交易對象的是(C)５-141A.金融債券Ｂ.政府債券C.普通股D．中央銀行債券20.貸款定價中的價格領(lǐng)導(dǎo)模型,其計算公式為(A）7－１70A.基礎(chǔ)利率(各種成本與銀行預(yù)期的利潤)+加成部分B.基礎(chǔ)利率(各種風(fēng)險與銀行預(yù)期的利潤）+加成部分C.基礎(chǔ)利率(各種成本與銀行的稅后收益率)+加成部分D.基礎(chǔ)利率(各種風(fēng)險與銀行的稅后收益率)+加成部分二、多項選擇題(本大題共1０小題，每小題2分，共２0分)在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目規(guī)定的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.20世紀(jì)９0年代中后期商業(yè)銀行資本大規(guī)模集中過程的特點涉及(ABC)１-54A．財務(wù)重組Ｂ.注重業(yè)務(wù)整合C.較為普遍地開展投資銀行業(yè)務(wù)D.金融工具創(chuàng)新過程拉長E.大規(guī)模開展存款業(yè)務(wù)22.商業(yè)銀行績效評價常用指標(biāo)涉及(ABＣDE）3－62A.資產(chǎn)收益率Ｂ．股權(quán)收益率Ｃ.每股賺錢率D.營業(yè)利潤率E.凈利息收益率23.活期存款的重要特點涉及(ADＥ）５-129A.具有很強(qiáng)的派生能力Ｂ.能大幅度提高銀行的賺錢水平Ｃ.營業(yè)成本一般低于定期存款D.是金融監(jiān)管當(dāng)局調(diào)控貨幣供應(yīng)量的重要操作對象E．重要用于支付和交易用途24.按保障條件分類,商業(yè)銀行貸款可以涉及(ABD）7－1６0A.信用貸款B.擔(dān)保貸款Ｃ.消費者貸款D．票據(jù)貼現(xiàn)E.汽車貸款25.銀行證券投資的重要原則是注重（ABCＤE）８－1８9A.償還期長短選擇B.證券的流動性C.證券的安全性D.證券的收益性E.證券投資的分散性26.銀行提供的承諾業(yè)務(wù)涉及(BCＤE)９-2１2Ａ．付款保函B．票據(jù)發(fā)行便利C.循環(huán)貸款承諾D.貸款限額E.透支限額27.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理涉及（ABＣＤ）１1-２４7A.規(guī)模對稱B.結(jié)構(gòu)對稱C.償還期對稱D．目的替代E．綜合平衡2８.我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)中，用于衡量流動性風(fēng)險的指標(biāo)涉及（ADE）12-269A.超額備付金比率B.不良貸款率Ｃ．市值敏感性比率D.核心負(fù)債比率E.流動性缺口率２９．商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本原則是(ＢCＤE）12-27７Ａ.風(fēng)險性原則B.審慎性原則Ｃ.獨立性原則Ｄ.激勵性原則E.有效性原則３０.期權(quán)交易的特點是（ＢDＥ）9-216Ａ.服務(wù)的全面性B.風(fēng)險的不對稱性C.交易的權(quán)威性D．選擇的靈活性E.損失的有限性三、簡答題(本大題共5小題,每小題7分,共35分)３１.簡述非金融公司經(jīng)營傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的背景。1-５５答：（1)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步；（２）網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與大型金融服務(wù)軟件的推出及應(yīng)用；(3）大型非金融公司掌握著龐大客戶群資源;（4)促進(jìn)產(chǎn)品銷售仍然是非金融公司涉足金融服務(wù)領(lǐng)域的原始動機(jī)。32.簡述目前我國商業(yè)銀行資本的基本構(gòu)成。4-１08答:（１)第一部分：核心資本。涉及實收資本、資本公積、盈余公積、未分派利潤、少數(shù)股權(quán);（2)第二部分：附屬資本。涉及重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券、長期次級債務(wù)。33．簡述互換業(yè)務(wù)對于商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要意義。9-2１8答:

（１）增長了商業(yè)銀行的經(jīng)營收益;(２)豐富了銀行風(fēng)險管理的手段;（3）促進(jìn)了商業(yè)銀行提供全面的金融服務(wù)。3４.簡述宏觀經(jīng)濟(jì)運營環(huán)境導(dǎo)致銀行存在風(fēng)險的因素。1２-26３答：(１）經(jīng)濟(jì)體制改革不到位,政策不穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)運營忽冷忽熱,投資決策隨意性大，導(dǎo)致大量信貸資金被占用；(2）在以行政性分權(quán)為重要特性的多元投資主體格局,無法形成有效的投資約束機(jī)制。(３）證券市場不完善,尚不能形成有效和穩(wěn)定的儲蓄向投資轉(zhuǎn)化的市場投資機(jī)制,投資規(guī)模極易膨脹，投資結(jié)構(gòu)難以改善,投資效益低下，最終導(dǎo)致銀行貸款損失。（4）政府干預(yù)也會使銀行直接發(fā)放一些低質(zhì)量貸款。35．簡述綜合平衡計分卡的優(yōu)點。３-９8答:(1）綜合平衡計分卡在總結(jié)已有評價模式的基礎(chǔ)上更好地實現(xiàn)了財務(wù)指標(biāo)和非財務(wù)指標(biāo)、定量指標(biāo)和定性指標(biāo)的有機(jī)結(jié)合；(２）綜合平衡計分卡對經(jīng)營者業(yè)績評價形成了一個完整、全面的體系；（3)綜合平衡計分卡解決了財務(wù)業(yè)績評價在管理者和員工之間缺少信息反饋的問題,使員工及時了解公司的戰(zhàn)略目的,也使得管理者及時了解員工的滿意度。四、計算題(本大題共2小題,第３6題3分；第３7題7分,共10分)36.某銀行2023年1月17日發(fā)行了一筆2023期的長期次級債券8０億元,用來補(bǔ)充附屬資本。請根據(jù)我國現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定,計算第2023可計入銀行附屬資本的實際數(shù)量。４-１08答:經(jīng)我國銀監(jiān)會認(rèn)可,商業(yè)銀行發(fā)行的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本,在距到期日前最后5年,其可計人附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。則一筆20２3期的次級債券第20２3為20%。那么第２023可計入銀行附屬資本的實際數(shù)量８０×20％=１6(億元)37.某銀行客戶申請800萬元的信用額度，但實際按照協(xié)議規(guī)定的10%的利率使用了60０萬元，客戶對其未使用的信用額度需支付１％的承諾費,并且銀行規(guī)定客戶應(yīng)當(dāng)有相稱于實際貸款額的２0％和未使用額５％的存款作為補(bǔ)償余額,中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率假定為10％。試估算銀行貸款的稅前收益率(計算結(jié)果保存至小數(shù)點后2位)。7-17１答：估算貸款的稅前收益率=估算的貸款收入／貸款人實際可用的可貸放資金凈額(1)估算的所有貸款收入=貸款收入+承諾費收入=600×１0%+20０×1％=６２（萬元)(2）估算銀行必須對借款人交付的可貸放資金凈額=可貸資金凈額一補(bǔ)償余額+（補(bǔ)償余額)×法定存款準(zhǔn)備金率=６00－（6０0×２０％+２０0×5%)+［(60０×2０%＋２０0×５%)×10%]＝４8３(萬元)(3)估算的貸款稅前收益率=6２(萬元)÷４83（萬元）=12.84%五、論述題（本題15分)38.試分析商業(yè)銀行經(jīng)營模式的變化趨勢及其因素。1-5２答:經(jīng)營模式發(fā)展趨勢。實踐中,商業(yè)銀行逐漸開始向多元化經(jīng)營轉(zhuǎn)化并采用并購等手段向其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域滲透，實現(xiàn)由嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營模式逐漸向混業(yè)經(jīng)營模式發(fā)展。二、經(jīng)營模式變化的因素:1、信息技術(shù)推動。以計算機(jī)與互聯(lián)網(wǎng)為特性的新技術(shù)革命極大地減少了金融通訊與金融數(shù)據(jù)解決成本,使金融管理技術(shù)開發(fā)與金融信息傳播效率大大提高,從而使金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)擴(kuò)張能力大為增強(qiáng)，可以進(jìn)入原先不敢進(jìn)入或無法進(jìn)入的其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域。金融工程技術(shù)與金融衍生品為風(fēng)險控制提供了全新手段。金融產(chǎn)品、衍生品以及對沖手段的不斷豐富,使金融機(jī)構(gòu)控制多元化經(jīng)營帶來風(fēng)險的能力提高。金融監(jiān)管監(jiān)控體系的改善。金融監(jiān)管日益健全(如境內(nèi)監(jiān)管的改善、境外國際金融監(jiān)管的合作），從而使管理當(dāng)局有能力對全能型金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)實行有效的監(jiān)管。5、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、金融發(fā)展、消費者對金融服務(wù)的需求,以及全球競爭的需要。（1)經(jīng)濟(jì)各部門產(chǎn)生的更全面的金融服務(wù)需求，使商業(yè)銀行逐漸減少對自身傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)的依賴,嘗試為消費者捉供更廣泛的產(chǎn)品和服務(wù);（2)劇烈競爭引發(fā)不同金融機(jī)構(gòu)的融合發(fā)展,業(yè)務(wù)上混業(yè)經(jīng)營?；鞓I(yè)經(jīng)營可以使銀行共享現(xiàn)有的技術(shù)、人員、設(shè)備、市場等方面資源，通過提供多種產(chǎn)品和服務(wù)而達(dá)成減少單位成本、增長收益的目的。全國2023年7月自學(xué)考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼：00072.一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題１分，共２０分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目規(guī)定的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。１.下列哪家銀行的成立標(biāo)志著現(xiàn)代銀行制度的形成?(D）１-44Ａ．漢堡銀行 B.威尼斯銀行C.法蘭西銀行?Ｄ．英格蘭銀行2．世界范圍內(nèi)采用最為廣泛的銀行外部組織形式是（A)2-65A.分行制?B.銀行持股公司制Ｃ.單一銀行制 D．連鎖銀行制3．《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定，涉及在附屬資本中的債務(wù)工具的期限必須在(C)4-106A．一年以上 B.二年以上C.五年以上?D.十年以上4.銀行根據(jù)貸款質(zhì)量分類結(jié)果,對各類貸款按照不同比例提取的呆賬準(zhǔn)備金是(C)4-１06A.普通準(zhǔn)備金?Ｂ.一般準(zhǔn)備金C.專項準(zhǔn)備金?D.特別準(zhǔn)備金5.我國商業(yè)銀行證券投資的重要證券類型是(D)８－185Ａ.公司債券?B.央行票據(jù)C.商業(yè)票據(jù)?D.國家債券６．國際結(jié)算中運用最為普遍的支付工具是（D)9-２０1A.支票?B.本票C.信用卡?D.匯票7．下列不屬于商業(yè)銀行交易類存款賬戶的是(C)５-1２9Ａ.自動轉(zhuǎn)賬制度 Ｂ.貨幣市場存款賬戶C．儲蓄賬戶?Ｄ.可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶8.在商業(yè)銀行存款負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的中間業(yè)務(wù)是(B)9-19９Ａ.信托業(yè)務(wù) Ｂ．結(jié)算業(yè)務(wù)Ｃ.擔(dān)保業(yè)務(wù)?D.代理業(yè)務(wù)9.我國發(fā)行的第一張信用卡是（B)9-202A.中國工商銀行的紅棉卡?B.中國銀行的珠江卡Ｃ.中國農(nóng)業(yè)銀行的金穗卡?D.交通銀行的太平洋卡10.在一筆外匯交易中同時進(jìn)行即期和遠(yuǎn)期外匯買賣的交易是（A）1０-２4１Ａ.外匯掉期交易?B．外匯互換交易C.外匯期貨交易?D.外匯期權(quán)交易１1.可以作為商業(yè)銀行核心資本的優(yōu)先股必須是(B)4-105Ａ．固定股息率優(yōu)先股?B.永久非累積優(yōu)先股C.累積性優(yōu)先股?D．可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股12．對商業(yè)銀行負(fù)債成本分析法中的歷史加權(quán)平均成本法評價對的的是(D)5－１36Ａ.可以考慮到未來利息成本的變動B.可以幫助銀行決定選擇哪一種資金來源更合適C.可認(rèn)為銀行提供賺錢資產(chǎn)定價的有用信息D.可以評價銀行的歷史經(jīng)營狀況13.實力雄厚的銀行在進(jìn)行流動性管理時通常采用的策略是(Ｂ)6-148A.進(jìn)取型策略?B．成本最低策略Ｃ.補(bǔ)償型策略?D．保守型策略1４.銀行采用進(jìn)取型策略實行利率風(fēng)險管理時，當(dāng)預(yù)測市場利率上升，則應(yīng)采用的做法是(B)11-252A.建立一個負(fù)的利率敏感性缺口 B．建立一個正的利率敏感性缺口C.建立一個等于1的利率敏感比率?D．建立一個小于1的利率敏感比率1５．銀行從事利率互換交易體現(xiàn)的風(fēng)險管理內(nèi)容是(B)9-２11Ａ.風(fēng)險防止 B.風(fēng)險分散C．風(fēng)險克制 D.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁16．銀行證券投資中面臨的最重要風(fēng)險是(Ｃ)8－19０A.流動性風(fēng)險?B.信用風(fēng)險C．市場風(fēng)險 Ｄ．操作風(fēng)險1７．下列屬于商業(yè)銀行靜態(tài)財務(wù)報表的是(A）3-83A．資產(chǎn)負(fù)債表 B．損益表C.信貸資金平衡表 D.鈔票流量表18.在坐標(biāo)圖中，假如橫軸代表證券的市場需求量,縱軸代表證券的收益率,則證券投資收益曲線通常是(A)8－１92Ａ.向右下方傾斜?B.向右上方傾斜C．向左上方傾斜?D.向左下方傾斜19.下列關(guān)于票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù)描述對的的是(Ｃ)9-213A．假如票據(jù)發(fā)行人是銀行，票據(jù)通常采用銀行本票形式Ｂ.發(fā)行的票據(jù)屬中長期信用性質(zhì),期限多在一年以上Ｃ.銀行提供票據(jù)發(fā)行便利的成本遠(yuǎn)低于組織銀團(tuán)貸款的成本D.銀行通常獨立承擔(dān)大額的票據(jù)發(fā)行便利業(yè)務(wù)2０．某客戶向銀行申請５0０萬元的貸款信用額度,貸款利率為8%,客戶實際使用的資金額為４0０萬元，則該銀行貸款的稅前收益率是(B)7-171A.8% B.10%Ｃ.12%?Ｄ．1５%二、多項選擇題(本大題共1０小題，每小題2分,共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目規(guī)定的,請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21．下列屬于商業(yè)銀行決策機(jī)構(gòu)的有(BD)２-67Ａ.薪酬委員會 B.董事會Ｃ．監(jiān)事會 D.股東大會E．銀行行長22.商業(yè)銀行的鈔票資產(chǎn)涉及(ＡＢCＥ)６－149A.同業(yè)存款 B.準(zhǔn)備金存款C.結(jié)算中的在途資金 Ｄ.國庫券Ｅ．鈔票２3．商業(yè)銀行風(fēng)險辨認(rèn)的方法涉及（BE)12－2７０A.財務(wù)報表分析法?B．德爾菲法C．普拉松分析法 Ｄ.周期期限分析法E.風(fēng)險樹搜尋法24.下列屬擔(dān)保和類似的或有負(fù)債類表外業(yè)務(wù)的有(AC）９-212A.備用信用證?B.貸款擔(dān)保Ｃ.票據(jù)發(fā)行便利 D．票據(jù)承兌Ｅ.回購交易25．下列財務(wù)指標(biāo)中可以反映商業(yè)銀行經(jīng)營效率的有(AC)3-8８A.財務(wù)杠桿比率 B.備付金比率C．資產(chǎn)使用率 D.資本風(fēng)險比率Ｅ.銀行利差率26.20世紀(jì)70年代以來，西方商業(yè)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生的明顯變化體現(xiàn)在（BＣE)１1-246Ａ.存款負(fù)債的比重在上升 B.非存款類資金來源的比重逐步上升Ｃ.定期存款的比重上升?Ｄ.定期存款的比重下降E.活期存款的比重下降２7.下列對商業(yè)銀行關(guān)系人貸款闡述對的的是(BD）7-164A.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放貸款B.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放信用貸款C.銀行不得給關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款D．銀行給關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款,條件不得優(yōu)于其它借款人Ｅ．銀行發(fā)放關(guān)系人貸款,對借款人的審核條件應(yīng)當(dāng)更嚴(yán)格２8.國際商業(yè)貸款采用的重要業(yè)務(wù)形式有(ＣD）1０-２32A．進(jìn)出口押匯?B.打包貸款C．辛迪加貸款?D．代理融通E.出口信貸29.商業(yè)銀行資本的關(guān)鍵作用體現(xiàn)為(CDE)4-１02A.提供經(jīng)營所需的啟動資金 B.購買辦公設(shè)備C.作為對外借款的保證金?D.消除不穩(wěn)定因素Ｅ．吸取意外損失30.商業(yè)貸款理論奠定了一些現(xiàn)代銀行經(jīng)營的重要原則，涉及（ACＤ)１1-2４３Ａ.銀行資金運用應(yīng)以短期自償性貸款為主B．銀行應(yīng)進(jìn)行多樣性的資產(chǎn)組合C.銀行應(yīng)根據(jù)資金來源的性質(zhì)和結(jié)構(gòu)安排資金運用Ｄ.銀行應(yīng)保持資金的高度流動性E.銀行應(yīng)進(jìn)行大規(guī)模的證券投資以保持資產(chǎn)的流動性三、簡答題（本大題共５小題,每小題7分,共35分)３１.商業(yè)銀行資本內(nèi)部籌集的重要來源是什么?有何優(yōu)點?4-1１2答：(1）資本內(nèi)部籌集的重要來源：留存盈余(2)優(yōu)點：第一,商業(yè)銀行只需將銀行的稅后凈利轉(zhuǎn)入留存盈余賬戶,即可增長銀行資本，從而節(jié)省了銀行為籌措資本所需花費的費用,簡樸易行;第二，股東不必為這部分收入繳納個人所得稅，同時由于不對外發(fā)行普通股股票,銀行原有的普通股股東不會因此而遭受控制權(quán)方面的損失。3２.簡述商業(yè)銀行負(fù)債管理理論的重要主張并簡要評價。１１－24６答：(1）重要主張：商業(yè)銀行可以并且是重要通過調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的負(fù)債方項目,達(dá)成銀行既定的增長目的；通過在貨幣市場上的積極性負(fù)債，“購買”資金來實現(xiàn)銀行三性原則的最佳組合;（2）簡要評價:商業(yè)銀行運用負(fù)債管理策略使銀行減少了流動性資產(chǎn)的儲備水平,擴(kuò)大了銀行的收益性資產(chǎn),提高了資產(chǎn)的賺錢能力。它的出現(xiàn)標(biāo)志著商業(yè)銀行擺脫了被動負(fù)債的制約，在資金管理上更富有進(jìn)取性;但是，由于“購買”資金會增長銀行的經(jīng)營成本，并且由于過于依賴市場加大了銀行經(jīng)營中的不擬定性,從而增長了銀行的經(jīng)營風(fēng)險，因而只有較大的銀行才有能力承受。3３.商業(yè)銀行對借款公司的信用分析涉及哪些內(nèi)容?７-17２答:我國貸款信用分析把“Ｓc”作為基本評價體系，重要涉及:（１)借款人品格，是指公司經(jīng)營者不僅要有償還債務(wù)的意愿，還要具有承擔(dān)各種義務(wù)的責(zé)任感;（２）借款人的能力，是指借款人運用借入資金獲取利潤并償還貸款的能力,而獲取利潤的大小，又取決于借款人的生產(chǎn)經(jīng)營能力和管理水平；（3）公司的資本,是借款人財產(chǎn)的貨幣價值,它反映了借款人的財力和風(fēng)險承擔(dān)能力，并將其作為公司從銀行取得貸款的一個決定性因素；（４)貸款的擔(dān)保,公司為貸款而提供的擔(dān)保狀況，也是影響貸款信用風(fēng)險的一個重要因素；（5）借款人經(jīng)營的環(huán)境條件,這是指借款人自身的經(jīng)營狀況和外部環(huán)境。34.簡述商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的形成因素。12-2６４答：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險的產(chǎn)生來自客戶的信用狀況,其產(chǎn)生的因素有二:一是由于在發(fā)放貸款前,商業(yè)銀行對客戶的信用狀況缺少認(rèn)真的審查；二是貸款后客戶的經(jīng)營狀況惡化了。35．商業(yè)銀行流動性管理的方法有哪些？3-75答:銀行流動性管理的重心是適度,為了實現(xiàn)這一規(guī)定,銀行可以資產(chǎn)和負(fù)債兩個方面進(jìn)行操作：(1)從資產(chǎn)方面看，保持適度流動性的首要方法就是保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)，同時還可以通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的恰當(dāng)安排來解決流動性問題；(２)從負(fù)債方面看,銀行可以通過借入資金的安排來滿足鈔票支付的需要,而保持其負(fù)債流動性的重要策略是增長積極型負(fù)債。如向中央銀行借款、向中央銀行再貼現(xiàn)、發(fā)行大面額可轉(zhuǎn)讓存單、同業(yè)拆借、運用回購協(xié)議，等等。四、計算題(本大題共2小題,每小題5分，共10分)36.假設(shè)某商業(yè)銀行2023年度末總資產(chǎn)為5０億元，其中鈔票資產(chǎn)為２億元，固定資產(chǎn)為6億元,當(dāng)年利息收入為3.9億元，利息支出為2．5億元,試計算該銀行財務(wù)比率指標(biāo)中的銀行利差率。(計算結(jié)果保存兩位小數(shù))１1－2５0答：銀行利差率=(利息收入一利息支出)／賺錢資產(chǎn)＝（3.９－２．５）/(50-6）=3.18%37.根據(jù)下表資料，求銀行平均可用資金成本率。(計算結(jié)果保存兩位小數(shù)）５-136答:加權(quán)平均成本率=(∑每種存款的資金來源總量×吸取該種存款的每單位平均成本)/各種存款資金來源總量之和=【3×6%+8×8%＋６×10%+３×7.8％+4×22%】／【３×80%+８×９5％+6×９５%+3×9５%+４×9８％】=11．28%五、論述題(本大題共1小題,1５分）38.什么是資產(chǎn)證券化？試論述商業(yè)銀行開展資產(chǎn)證券化的因素、條件和程序。７-17７答:（1)資產(chǎn)證券化是指將缺少流動性,但可以產(chǎn)生穩(wěn)定的、可以預(yù)見的鈔票流人的資產(chǎn),轉(zhuǎn)換成在金融市場上可以出售和流通的證券的行為，資產(chǎn)證券化是貸款創(chuàng)新發(fā)展的新趨勢。（2)因素：由于信息不對稱現(xiàn)象的存在,銀行的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓比較困難，因而貸款的流動性比較差,期限長的貸款流動性就更差。這種流動性制約是銀行不樂意發(fā)放中長期貸款,特別是類似于住房抵押貸款這樣的長期貸款。1９７0年前后,美國一方面推出住房抵押貸款證券，邁出貸款證券化第一步。（３)條件:第一,完善的信用評級機(jī)制;第二,完善的法律法規(guī)體系,包具有關(guān)SPV的市場進(jìn)入、經(jīng)營和退出等方面的法律法規(guī);第三,具有明確的監(jiān)管機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)制定有關(guān)資產(chǎn)證券化的政策、法規(guī)等管理制度，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督其實行;第四，允許涉及商業(yè)銀行、保險公司在內(nèi)的機(jī)構(gòu)投資者購買資產(chǎn)證券,解決市場約束問題;第五,建立規(guī)范的擔(dān)保與評級中介服務(wù)機(jī)構(gòu);第六,調(diào)整現(xiàn)行會計制度和稅收政策,根據(jù)我國現(xiàn)行的會計和稅收法規(guī)及現(xiàn)實情況,結(jié)合資產(chǎn)證券化自身的特性，制定相應(yīng)的會計和稅收制度。(4）程序:第一,組建資產(chǎn)池，選擇未來鈔票流穩(wěn)定、可靠、風(fēng)險較小的貸款資產(chǎn)作為證券化資產(chǎn)；第二,設(shè)立特設(shè)機(jī)構(gòu)ＳPＶ,重要功能是隔離風(fēng)險；第三,資產(chǎn)權(quán)屬讓渡,完畢貸款資產(chǎn)從發(fā)起人到SＰＶ的轉(zhuǎn)移；第四，信用增級，提高擬發(fā)行資產(chǎn)支持證券的信用等級,以吸引投資者并減少融資成本；第五,貸款資產(chǎn)證券化的信用評級,引進(jìn)信用評級機(jī)構(gòu)對未來資產(chǎn)可以產(chǎn)生的鈔票流以及對通過信用增級后的擬發(fā)行證券進(jìn)行評級；第六,發(fā)售證券；第七，SPV向發(fā)起人支付購買證券化資產(chǎn)的價款；第八，管理資產(chǎn)池,SPＶ對資產(chǎn)池進(jìn)行管理和處置,對資產(chǎn)產(chǎn)生的鈔票流進(jìn)行回收和分派;第九,清償證券。全國2023年4月自考《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》試題課程代碼：00072一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題１分,共2０分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目規(guī)定的,請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.真正由中國人自己創(chuàng)辦的現(xiàn)代銀行是18９7年在上海成立的（B)1-４５A(chǔ)．中南銀行?B．中國通商銀行C．大陸銀行 D.金城銀行２.20世紀(jì)９0年代以來世界各國金融業(yè)發(fā)展的一種重要組織形式是（A)2-６6A.金融控股公司?B.單一銀行持股公司C．家族性持股公司?D.非銀行性持股公司3.在途資金屬于商業(yè)銀行的（Ｂ）6-1５0A.固定資產(chǎn) B.鈔票資產(chǎn)Ｃ.證券資產(chǎn) D.無形資產(chǎn)４．較早開展銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的非金融公司是(C）1-56A.郵政行業(yè)?B.商業(yè)C.制造業(yè) D.外貿(mào)業(yè)5．在財務(wù)報表的分析方法中,最基本、最常用的是(D）3－９1Ａ.比較分析法?B.趨勢分析法Ｃ．因素分析法?Ｄ.比率分析法6．傳統(tǒng)銀行業(yè)績評價方法的最顯著特點是偏重于靜態(tài)分析和（Ｃ）３-93A.定性分析?Ｂ.定量分析C．財務(wù)分析 D.實證分析7．商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式不涉及（C）2－７0A.私人銀行 B.股份制銀行Ｃ．代理銀行 D.國有銀行8.銀行保持適度流動性的首要方法是（A）３-75A.保持分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn) B.提高存款準(zhǔn)備率Ｃ.提高資本充足率 D.保持高杠桿率9．根據(jù)國際上的統(tǒng)一規(guī)定,長期次級債務(wù)所占比例不得超過商業(yè)銀行核心資本的(B）4-１09A.40％ Ｂ．５０%C．５５％ D.70%1０.信用證結(jié)算方式的當(dāng)事人不涉及（A)１0-227A.投資人?B.開證行C.受益人 D.開證申請人１1.新資本協(xié)議中的違約損失率是指（C)4－12１A.未來一段時間內(nèi)借款人發(fā)生違約的也許性B.由于債務(wù)人的違約所導(dǎo)致的也許承受風(fēng)險的信貸業(yè)務(wù)余額C.預(yù)期違約的損失占風(fēng)險敞口的比例D.針對特別債項而言的損失率1２.目前我國商業(yè)銀行的貸款存款比率不得超過(D）7-164A．20%?B．30%Ｃ．50%?D.75%１3．決定利率的風(fēng)險結(jié)構(gòu)因素不涉及（Ｄ）8－１９2Ａ．違約風(fēng)險 Ｂ.稅收C.流動性 D．銀行的操作風(fēng)險1４.商業(yè)銀行發(fā)行的金融債券類型不涉及（A）５-145Ａ.市政債券 B．資本性債券C.一般性債券 D.國際債券１５．杠桿租賃中,銀行作為出租人提供租賃融資的比例是(Ｂ）９-20８Ａ.10％～20% Ｂ．2０%~40％c．4０％～5０％ D.５０％~10０%16．從發(fā)展趨勢來看,私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的核心是(D)9－２10A．證券投資?Ｂ．存貸款C.融資租賃?Ｄ．信托１7.商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中,打包貸款的額度一般為出口物品總價值的（Ｂ)１0-235A．1０％ B.３0％~9０％C.90％~１00%?D.120%１８．根據(jù)我國目前實行的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定,下列屬于衡量市場風(fēng)險水平指標(biāo)的一項是（B)12-2６９A．超額備付金率 B.累計外匯敞口頭寸比例C.關(guān)聯(lián)授信比例?D.流動性缺口率19.當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時,存在（B)１1－2５1A．固定缺口?B.正缺口C．負(fù)缺口 D.零缺口2０.美國對英鎊以外的重要貨幣采用的是（Ｄ)1０－238A.直接標(biāo)價法?B.彈性標(biāo)價法C．固定標(biāo)價法 D.間接標(biāo)價法二、多項選擇題(本大題共10小題,每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目規(guī)定的,請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21．商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu)涉及(ＢD)2－69A．董事會?Ｂ.監(jiān)事會C．股東大會 D．稽核部Ｅ.考評委員會22．根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，商業(yè)銀行的附屬資本重要涉及(ABCＤE)4-１０６Ａ．非公開儲備 B.資產(chǎn)重估儲備C.普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金 D.帶有債務(wù)性質(zhì)的資本工具E.長期次級債務(wù)2３．銀行存款的非利息成本涉及(ABCＤE)5-1３５A(chǔ).員工的工資?Ｂ.廣告宣傳費C.折舊費 D．辦公費Ｅ．差旅費２4.目前我國商業(yè)銀行消費信貸涉及的領(lǐng)域涉及(ABＣＤ)7－161A．住房?B.助學(xué)C．旅游?Ｄ.耐用消費品E．投資25．引起商業(yè)銀行證券投資內(nèi)部經(jīng)營風(fēng)險的因素涉及（ABC)８-190A.經(jīng)營狀況 B．投資決策C.投資管理水平 D.貨幣政策E.市場利率的變動２6．銀行結(jié)算的方式重要涉及(ＡBC）9-20３A.同城結(jié)算?Ｂ.異地結(jié)算C．電子支付?D．存款Ｅ.墊付27.銀行可撤消的承諾業(yè)務(wù)涉及（ＡＢ)9-212A．貸款限額 B.透支限額C．循環(huán)貸款承諾 D．票據(jù)發(fā)行便利E．回購協(xié)議28.上海銀行間同業(yè)拆放利率的特點是(BC）５－1３9A．復(fù)利 Ｂ.無擔(dān)保Ｃ.批發(fā)性?D.兩年期限E．隨機(jī)抽取報價團(tuán)成員銀行２9.商業(yè)銀行的資產(chǎn)管理理論涉及（ABＣ)11-24３A.商業(yè)性貸款理論 B.資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論Ｃ．預(yù)期收入理論 D.利率敏感性理論Ｅ．連續(xù)缺口理論30.商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)風(fēng)險辨認(rèn)的方法涉及(ABＣＤ)１2－270A.故障樹法?Ｂ.幕景分析法C.特爾菲法 Ｄ.篩選—監(jiān)測—診斷法E．存款保險制度三、簡答題(本大題共5小題,每小題７分,共3５分)31.與傳統(tǒng)的銀行資本管理相比較，經(jīng)濟(jì)資本管理具有哪些特點？4-1０2答：（1)經(jīng)濟(jì)資本管理的核心是以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)的內(nèi)向資本管理，重要內(nèi)容涉及銀行最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)的確認(rèn)、銀行風(fēng)險的辨認(rèn)、測量、控制，經(jīng)濟(jì)資本的確認(rèn)、通過動態(tài)的管理將資本在銀行各項業(yè)務(wù)、各個分行進(jìn)行合理配置，最終達(dá)成資本增值的目的。（2）綜合考慮了銀行資本、風(fēng)險、收益等要素。（3)既注重賬面資本又監(jiān)管資本管理，體現(xiàn)了銀行的最優(yōu)資本持有量。32．簡述我國貸款信用風(fēng)險分析的內(nèi)容。7-１７２答:(1）借款人品格。(2)借款人的能力。（3）公司的資本。(4)貸款的擔(dān)保。(5）借款人經(jīng)營的環(huán)境條件。33.簡述期權(quán)交易的特點。9-2１6答:(1）風(fēng)險的不對稱性一般的金融工具所產(chǎn)生的風(fēng)險格局是對稱的,即交易雙方共同面臨和承擔(dān)幾乎等量的風(fēng)險，而期權(quán)所產(chǎn)生價格風(fēng)險在期權(quán)買方和賣方之間的分布是不對稱的，即買方的損失僅限于期權(quán)費，而賣方的損失則無限,當(dāng)然期權(quán)價格風(fēng)險不對稱性并非絕對。（2）選擇的靈活性期權(quán)是一種更為靈活優(yōu)越的保值工具，它使得賣出交易期權(quán)在出現(xiàn)價格向有助于賣方的方向變動時，無須拘泥于既定的交割義務(wù),可以放棄行使賣出交易權(quán)，從而隨市場行情變化，獲得無限賺錢。(3)損失的有限性假如買入期權(quán)的一方放棄買入權(quán)利時,最大的損失是所支付的期權(quán)費。34.簡述資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理。11-2４7答：(1）規(guī)模對稱原理。(2)結(jié)構(gòu)對稱原理。（3）償還期對稱原理。(4）目的替代原理。3５.簡述商業(yè)銀行內(nèi)部控制的內(nèi)容。1２-２７8答：（1）組織結(jié)構(gòu)控制。(2)合理的授權(quán)制度。(3）人事控制。（4)業(yè)務(wù)操作程序控制。四、計算題(本大題共2小題。第3６題3分,第3７題7分，共1０分)36.某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為5０00萬元,股本總額４0０0萬元。2023年,其營業(yè)總收入３００0萬元,總支出２100萬元,所得稅６00萬元。計算該銀行的資產(chǎn)收益率和資產(chǎn)使用率。(3分）3－89答:資產(chǎn)收益率=稅后凈收入/總資產(chǎn)*100％=（3000-２１００-60０)／5000*10０%=6%資產(chǎn)使用率=總收入/總資產(chǎn)*100％＝3０00/５000*10０％=60%37.某客戶申請1000萬元的信用額度，按照貸款協(xié)議規(guī)定的20%的利率使用了800萬元?？蛻魧ζ湮词褂玫男庞妙~度要支付1%的承諾費,并且銀行規(guī)定客戶必須有相稱于實際貸款額的２0％和未使用額的5％作為補(bǔ)償余額,假定中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金率為15％。試估算銀行貸款的稅前收益率。(計算結(jié)果保存小數(shù)點后兩位）(7分）7-17１答:（1)估算的所有貸款收入=貸款收入+承諾費收入=800*20%+（１0０0-8０0)*1％＝162(萬元）(２)估算銀行必須對借款人交付的可貸放資金凈額=可貸資金凈額-補(bǔ)償余額+補(bǔ)償余額*法定存款準(zhǔn)備金率=８00-（80０*20％＋200＊5%）+（8０0*20%+２0０*5%)*1０％=64７（萬元)(3）估算的貸款稅前收益率=估算的貸款收入/借款人實際可用的可貸放資金凈額=162/647=25.０4%五、論述題（本題15分）38.從影響商業(yè)銀行經(jīng)營活動的環(huán)境類別角度,論述影響商業(yè)銀行經(jīng)營活動環(huán)境的重要內(nèi)容。3-78答：一、制度環(huán)境１、政治制度一般情況下，一國的政治制度、經(jīng)濟(jì)制度具有相對穩(wěn)定性。2、經(jīng)濟(jì)制度與政治制度相比，經(jīng)濟(jì)制度對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的影響顯得更為直接一些。不同的經(jīng)濟(jì)運營方式和市場化限度下，商業(yè)銀行資金的營運、業(yè)務(wù)的拓展、貸款的定價、成本的管理等業(yè)務(wù)經(jīng)營方式都會有所不同。3、金融制度金融制度的定義有廣義和狹義之分。廣義的金融制度是指在促進(jìn)資源配置過程中發(fā)揮作用的一系列組織機(jī)制,涉及金融市場、金融工具、金融機(jī)構(gòu)以及維護(hù)和規(guī)范各組成部分的活動并發(fā)揮支持性作用的管理機(jī)構(gòu)、規(guī)章制度。而狹義的金融制度是指在一個國家或一種經(jīng)濟(jì)下所建立起來的公司外源融資結(jié)構(gòu)。4、法律制度對商業(yè)銀行發(fā)展可以產(chǎn)生影響的一國法制環(huán)境有三方面：司法體系特性、法規(guī)建設(shè)和法規(guī)執(zhí)行。二、經(jīng)濟(jì)環(huán)境1、經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)模、生產(chǎn)力發(fā)展水平。2、經(jīng)濟(jì)發(fā)展結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和市場結(jié)構(gòu)。3、經(jīng)濟(jì)周期變動。4、經(jīng)濟(jì)的全球化。三、金融環(huán)境1、國民經(jīng)濟(jì)的貨幣化限度。2、貨幣信用制度的發(fā)達(dá)限度。3、金融市場的發(fā)育限度。4、同業(yè)競爭的狀況。５、中央銀行貨幣政策的變動。四、科學(xué)技術(shù)環(huán)境現(xiàn)代信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的進(jìn)步與應(yīng)用是推動銀行發(fā)展的核心力量?？萍歼M(jìn)步對銀行發(fā)展的影響重要表現(xiàn)在技術(shù)進(jìn)步改變了資金轉(zhuǎn)移方式,開辟了新的多元交易渠道，提高了支付效率。五、消費者需求消費者需求的變化對銀行發(fā)展產(chǎn)生了重要影響。現(xiàn)代技術(shù)的發(fā)展、生活水平的改善,使消費者產(chǎn)生更多的新的個性化的金融需求。消費者在保值或增值的需求繼續(xù)增長的同時，會希望進(jìn)一步獲得有關(guān)金融風(fēng)險管理方面的服務(wù)，轉(zhuǎn)移或分散風(fēng)險。此外，消費者還希望可以獲得更快捷、便利的即時服務(wù)，希望服務(wù)的效率進(jìn)一步提高。2０23年7月高等教育自學(xué)考試全國統(tǒng)一命題考試商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營試題課程代碼:００072本試卷滿分100分，考試時間1５0分鐘?？忌痤}注意事項：本卷所有試卷必須在答題卡上作答。答在試卷上無效，試卷空白處和背面均可作草稿紙。第一部分為選擇題。必須相應(yīng)試卷上的題號使用2B鉛筆將“答題卡”的相應(yīng)代碼涂黑。第二部分為非選擇題。必須注明大、小題號,使用0.5毫米黑色筆跡簽字筆作答。合理安排答題空間，超過答題區(qū)域無效。第一部分選擇題一、單項選擇題(本大題共2０小題，每小題1分，共20分)在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目規(guī)定的，請將其選出并將“答題卡”的相應(yīng)代碼涂黑。未涂、錯涂或多涂均無分。１．采用全能型銀行經(jīng)營模式的代表性國家是(B)1－5１A．美國B.德國C．日本D．英國2．按《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定,公司貸款的風(fēng)險權(quán)重是（Ｄ)７-教材中無標(biāo)準(zhǔn)答案Ａ．０%Ｂ．20％C.50％D.10０％3．我國商業(yè)銀行的最重要資金來源是（B)5－1３0A.活期存款B.儲蓄存款C．證券回購Ｄ.長期借款4．占我國商業(yè)銀行貸款主體地位的是（Ａ）7-１60A．工商貸款Ｂ．不動產(chǎn)貸款C．消費者貸款D.農(nóng)業(yè)貸款5．我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立全國性銀行的注冊資本最低限額為（C）2-63A.1億元Ｂ.5億元C.1０億元Ｄ.10０億元6。下列關(guān)于連續(xù)期概念表述不對的的是（Ｂ）１1-255Ａ．連續(xù)期是指固定收入金融工具鈔票流的加權(quán)平均時間B.狹義的連續(xù)期是指債券的到期日或期限C.廣義的連續(xù)期可用于分析涉及銀行存貸款在內(nèi)的各項資產(chǎn)與負(fù)債的利率風(fēng)險影響銀行股東權(quán)益變化的情況Ｄ.連續(xù)期是指固定收入金融工具的各期鈔票流抵補(bǔ)最初投入的平均時間7.下列屬于商業(yè)銀行負(fù)債的是（C）5-1２7A.準(zhǔn)備金Ｂ.在途資金C．同業(yè)拆入D．優(yōu)先股８．下列交易賬戶中,不支付利息的是(A)5-129A．活期存款B．可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶Ｃ．貨幣市場存款賬戶D．自動轉(zhuǎn)賬賬戶9．安全性最高的債券是(A）8-1８2A．中央政府債券B．政府機(jī)構(gòu)債券Ｃ.地方政府債券D．公司債券10.銀行承擔(dān)風(fēng)險的國際結(jié)算方式是(D)10-227A.電匯B.票匯C．托收D.信用證11．下列國家中由政府出面建立存款保險制度的是（D)５－134A．英國B．中國C．德國D.美國12．下列表外業(yè)務(wù)中,具有風(fēng)險性的是(Ｃ)９-197A．代理支付B.代理保管C．貸款承諾Ｄ．信息征詢13．下列關(guān)于銀行流動性、賺錢性和風(fēng)險性論述對的的是(B)6-１4８A．流動陛越高，賺錢性越高Ｂ．流動性越高，賺錢性越低C．流動性越高，風(fēng)險性越高D.風(fēng)險性越高，賺錢性越低1４．下列屬于次級類貸款風(fēng)險特性的是(Ｂ）7-１６2A．借款人還款意愿差、不與銀行積極合作B.借款人不能償還對其他債權(quán)人的債務(wù)Ｃ．借款人處在停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)D．借款人已經(jīng)徹底停止經(jīng)營活動1５.銀行進(jìn)行證券投資時,通過度散化投資可以減少的風(fēng)險是(A)8-1９0A．信用風(fēng)險B．利率風(fēng)險C.市場風(fēng)險Ｄ.購買力風(fēng)險16.商業(yè)銀行資產(chǎn)證券化最直接的目的是增強(qiáng)其（A）７-１７7A．流動性B．安全性C．賺錢性D．穩(wěn)定性17．在下列外匯交易中,交易者需要交納保證金的是(C）10-教材中無標(biāo)準(zhǔn)答案A．外匯遠(yuǎn)期交易B.外匯掉期交易Ｃ.外匯期貨交易D．外匯即期交易18.財務(wù)杠桿比率可以用于分析商業(yè)銀行的(D)3-９3A.資金實力Ｂ．清償力C.經(jīng)營成果D．經(jīng)營效率１９.優(yōu)惠利率為１0%,違約風(fēng)險貼水為1.５％，期限風(fēng)險貼水為2.5％,按照價格領(lǐng)導(dǎo)模型定價方法計算的貸款利率是（D)7-１69A.1０％B．11.５%C．１2．5%D.1４%２0.不會削弱股東控制權(quán)的資本籌集方式是(C)４-11６A．發(fā)行普通股B．發(fā)行混合資本債券C．發(fā)行中長期債券Ｄ.股票與債券的互換二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目規(guī)定的，請將其選出并將“答題卡”的相應(yīng)代碼涂黑。未涂、錯涂、多涂或少涂均無分。２1．下列關(guān)于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的描述，對的的有（ABＣＤ)5-130A.花旗銀行一方面發(fā)行Ｂ.可以規(guī)避最高利率限制C.面額通常在１0萬美元以上D.期限在7天以上E.一般按折價發(fā)行２2.商業(yè)銀行發(fā)行的中長期債券涉及(ABＣＥ）４-教材中無標(biāo)準(zhǔn)答案A.資本票據(jù)Ｂ.資本證券Ｃ．可轉(zhuǎn)換債券D.商業(yè)票據(jù)E．選擇性利率指數(shù)債券23.下列屬于單一銀行制優(yōu)點的有（AＢＣ)２-64A.利于自由競爭B.利于為地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)Ｃ．經(jīng)營靈活D.利于金融創(chuàng)新E.易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)24．2023年美國“次貸”危機(jī)爆發(fā)的重要因素有(ＡCDＥ)７-1７9A.銀行大量次貸的發(fā)放B.資產(chǎn)證券化技術(shù)不完善C．投資者對次貸支持證券的風(fēng)險結(jié)識局限性D.政府監(jiān)管不利E.貸款機(jī)構(gòu)過度向投資者轉(zhuǎn)移風(fēng)險25.下列關(guān)于杠桿租賃的表述對的的有(AＤE）9－208Ａ.是目前法律關(guān)系最復(fù)雜、操作程序最繁瑣的租賃形式B．通常涉及出租人、承租人和供貨人三方當(dāng)事人C．出租人通常運用自有設(shè)備開展租賃D.多用于經(jīng)濟(jì)壽命在20２３以上的長期資本密集型設(shè)備租賃E．出租人通常承擔(dān)租賃金額２0%～4０%的風(fēng)險26.貸款擔(dān)保的類型有（ＡＢＣ）７-１60A.抵押Ｂ．質(zhì)押C．保證Ｄ．信用證E．保函27．下列屬于商業(yè)銀行向出口方提供融資的有（ＢＣE）1０－２3５Ａ.進(jìn)口押匯Ｂ.出口押匯C.打包放款Ｄ.買方信貸E.賣方信貸28．下列商業(yè)銀行管理理論中，強(qiáng)調(diào)流動性為先理念的有（AＢＣ）1１-244A．真實票據(jù)理論B．資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論C.預(yù)期收入理論D．負(fù)債管理理論E.資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論29.成本加成貸款定價方法中重要考慮的定價因素有（ＡBCD)７－１69Ａ．銀行籌資成本B．銀行的經(jīng)營成本C．貸款的風(fēng)險補(bǔ)償D.貸款業(yè)務(wù)的目的利潤E.貸款的補(bǔ)償余額３０.巴塞爾新資本協(xié)議中銀行最低資本規(guī)定涉及的風(fēng)險重要有（BCD）4-12０Ａ.經(jīng)營風(fēng)險B．市場風(fēng)險