《公司信貸》銀行從業(yè)資格綜合檢測卷（含答案）

《公司信貸》銀行從業(yè)資格綜合檢測卷(含答案)

一、單項選擇題(共50題，每題1分)。

1、在銀團貸款中，貸款協(xié)議簽訂后的日常管理工作主要由()負責。

A、副牽頭行

B、參加行

C、代理行

【參考答案】：C

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】中國銀監(jiān)會關于印發(fā)《銀團貸款業(yè)務指引》的通知中規(guī)定：銀

團貸款的日常管理工作主要由代理行負責。牽頭行在本行貸款存續(xù)期內(nèi)應協(xié)

助代理行跟蹤了解項目的進展情況，及時發(fā)現(xiàn)銀團貸款可能出現(xiàn)的問題，并

以書面形式盡快通報銀團貸款成員。

2、依法收貸的對象為()o

A、逾期貸款

B、不良貸款

C、到期貸款

【參考答案】：B

【解析】：依法收貸是對不良貸款采取法律手段清理收回的活動，收貸

的對象是不良貸款。逾期貸款、展期貸款如借款人在寬限期內(nèi)償還，就不必

對其采用法律途徑，不構成依法收貸的對象。只有在借款人拒不還款時銀行

才會采取法律手段維權，此時貸款對銀行而言已成為不良貸款。

3、產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強。有這種特點的產(chǎn)品

組合策略的形式是OO

A、全線全面型

B、產(chǎn)品線專業(yè)型

C、特殊產(chǎn)品專業(yè)型

【參考答案】：C

【解析】：特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條

件和特殊技術專長，專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務項目。

這種策略的特點是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關聯(lián)性極強。

4、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收

回，或只能收回極少部分的是()。

A、關注類貸款

B、可疑類貸款

C、損失類貸款

【參考答案】：C

【解析】：損失類貸款就是大部分或全部發(fā)生損失，即在采取所有可能

的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的，或只能極少部分

收回的貸款。

5、貸款項目評估中，稅金審查的內(nèi)容不包括()0

A、項目所涉及的稅種是否都已計算

B、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

C、計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口

徑是否一致

【參考答案】：C

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】評估中對稅金的審查主要包括以下三個方面：項目所涉及的稅

種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。故

A、B、C不符合題意。計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增

值稅方面的計算口徑是否一致屬于利潤審查的內(nèi)容，故D符合題意。

6、公司信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關核準登記的()0

A、企業(yè)

B、機構

C、企（事）業(yè)法人

【參考答案】：C

【解析】：公司信貸的借款人應當是工商行政管理機關（或主管機關）

核準登記的企（事）業(yè)法人。企業(yè)、經(jīng)濟組織、機構均不一定是法人。

7、貸款銀行最直接關心的應該是（）o

A、借款人的現(xiàn)金流量

B、借款人的盈利能力

C、借款人的償債能力

【參考答案】：A

【解析】：客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，既發(fā)生現(xiàn)金流入，同時又會發(fā)生現(xiàn)

金流出，其凈現(xiàn)金流量為正值或是負值，金額為多少，將決定其是否有現(xiàn)金

還款。所以，貸款銀行最直接關心的應該是借款人的現(xiàn)金流量。

8、信用度是指企業(yè)在經(jīng)濟活動中履行諾言、講求信譽的程度。對企業(yè)信

用度的分析主要包括對企業(yè)借貸信用、（）、產(chǎn)品信譽等的評估。

A、企業(yè)還款記錄

B、經(jīng)濟活動信譽水平

C、經(jīng)濟合同履約信用

【參考答案】：C

【解析】：

【正確答案】：D對企業(yè)信用度的分析主要包括對企業(yè)借貸信用、經(jīng)濟合

同履約信用、產(chǎn)品信譽等的評估。

9、評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標不包括（）o

A、信貸余額擴張系數(shù)

B、流動比率

C、加權平均期限

【參考答案】：B

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標主要有：信貸平均損失比率、信貸資

產(chǎn)相對不良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數(shù)、利息實收率、加權平均期

限。流動比率是衡量流動性的指標。

10、下列不能被用做基準利率的是OO

A、市場利率

B、法定利率

C、民間利率

【參考答案】：C

【解析】：基準利率是被用做定價基礎的標準利率，被用做基準利率的

利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率。通常具體貸款中執(zhí)行的浮動

利率采用基準利率加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準

利率是法定利率。

11、二級文件的管理不包括()O

A、借閱

B、保管

C、結清、退還

【參考答案】：C

【解析】：二級文件(押品)的管理包括保管、交接和借閱。故本題選D。

12、下列關于質(zhì)押和抵押的區(qū)別說法，不正確的是()o

A、質(zhì)權的標的物為動產(chǎn)和財產(chǎn)權利，動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權為典型質(zhì)權

B、質(zhì)權的設立不交付質(zhì)物的占有，因而質(zhì)權人沒有保管標的物的義務，

而在抵押的場合，抵押權人對抵押物則負有善良管理人的注意義務

C、在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵

押

【參考答案】：B

【解析】：

【正確答案】：C抵押權的設立不交付抵押物的占有，因而抵押權人沒有

保管標的物的義務，而在質(zhì)押的場合，質(zhì)權人對質(zhì)物則負有善良管理人的注

意義務。故選C。

13、對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要

銀行借款依據(jù)的是O0

A、可持續(xù)增長

B、成本節(jié)約率

C、生產(chǎn)效率

【參考答案】：A

【解析】：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務杠桿情況下可實現(xiàn)的長

期銷售增長率.也就是指主要依靠內(nèi)部融資可實現(xiàn)的增長率。在得到若干年

的可持續(xù)增長率之后.可將其與公司的實際銷售增長率相比較，如果實際銷

售增長率明顯高于可持續(xù)增長率，表明僅靠內(nèi)部融資難以長久支撐如此高的

銷售增長率。即企業(yè)需要借款.但可持續(xù)增長率需在滿足一定假設條件下才

可用.

14、對抵（質(zhì)）押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權利的合法性、有效性

進行認定時，業(yè)務人員除應審查其是否符合銀行貸款擔保管理規(guī)定，還應審

查其（）O

A、所有權

B、流動性

C、是否為重復抵（質(zhì)）押物

【參考答案】：c

【解析】：沒有試題解析

15、應收賬款和存貨周轉率變化()o

A、既可能導致短期融資需求.又可能導致長期融資需求變化

B、只導致短期融資需求變化

C、既不可能導致短期融資需求.又不可能導致長期融資需求變化

【參考答案】：A

【解析】：常識題

16、()是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動

力。

A、貸款安全性調(diào)查

B、貸款風險性調(diào)查

C、貸款效益性調(diào)查

【參考答案】：C

【解析】：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管

理活動的主要動力。

17、預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營全過程進行全方位實時監(jiān)

控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、

風險危害程度及()的過程。

A、風險評價

B、風險定級

C、風險處置、化解

【參考答案】：C

【解析】：預警處置是借助預警操作工具對銀行經(jīng)營運作全過程進行全

方位實時監(jiān)控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、

風險大小、風險危害程度及風險處置、化解的過程?？蛻麸L險預警信號出現(xiàn)

后，客戶部門負責人應組織力量積極進行控制和化解。要根據(jù)風險的程度和

性質(zhì)，采取相應的風險處置措施。故選D。

18、分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營日標是否能夠與細分市場的需

求相吻合，屬于()0

A、市場機會分析

B、市場容量分析

C、獲利情況分析

【參考答案】：A

【解析】：分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營目標是否能夠與細分市

場的需求相吻合，屬于市場機會分析。

19、貸前調(diào)查的主要對象不包括()o

A、借款人

B、抵(質(zhì))押物

C、貸款項目

【參考答案】：C

【解析】：貸前調(diào)查的主要對象是借款人、保證人、抵(質(zhì))押人、抵(質(zhì))

押物等，不包括貸款項目。故選D。

20、進行項目現(xiàn)金流量分析時，除()外，按其發(fā)生時間作為一次性支

出計人項目的現(xiàn)金流出中。

A、無形資產(chǎn)投資

B、遞延資產(chǎn)投資

C、折舊費支出

【參考答案】：C

【解析】：固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資和遞延資產(chǎn)投資按其發(fā)生時間

作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中。

21、行業(yè)發(fā)展的各個階段，按照商業(yè)銀行信貸風險的程度從高到低排列,

依次為()o[2010年5月真題]

A、啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段

B、啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段

C、衰退階段、啟動階段、成長階段、成熟階段

【參考答案】：A

【解析】：處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，處在成長階段的行

業(yè)代表中等程度的風險，處在成熟階段的行業(yè)代表著最低的風險，處在衰退

階段的行業(yè)代表相對較高的風險。行業(yè)發(fā)展的各個階段信貸風險從高到低排

列為啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段。

22、不能作為保證人的是()o

A、擔保公司

B、自然人

C、醫(yī)院、學校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體

【參考答案】：C

【解析】：《擔保法》規(guī)定，國家機關不得為保證人，但經(jīng)國務院批準

為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸的除外；學校、幼兒園、醫(yī)

院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人；企業(yè)法人的分支機

構、職能部門不得為保證人；企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以

在授權范圍內(nèi)提供保證。因此，根據(jù)法律規(guī)定，除非有特殊情形，否則國家

機關、公益性事業(yè)單位、社會團體、企業(yè)法人的分支機構、職能部門均不得

作為保證人為他人提供擔保。

23、下列關于長期償債能力指標的說法，錯誤的是()o

A、資產(chǎn)負債率說明客戶總資產(chǎn)中債權人提供資金所占的比重

B、有形凈資產(chǎn)債務率反映了企業(yè)可以隨時還債的能力

C、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對到期債務利息的保證程度

【參考答案】：B

【解析】：負債與有形凈資產(chǎn)比率是指負債與有形凈資產(chǎn)的比例關系，

用于表示有形凈資產(chǎn)對債權人權益的保障程度。

24、對借款人的借款目的進行調(diào)查是對貸款的（）進行調(diào)查。

A、合法合規(guī)性

B、安全性

C、效益性

【參考答案】：A

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格

合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查內(nèi)容包括

對借款人的借款目的進行調(diào)查。信貸業(yè)務人員應調(diào)查借款人的借款目的，防

范信貸欺詐風險。

25、貸款發(fā)放前，（）要與銀行以書面形式簽訂抵押合同。

A、借款人

B、抵押人

C、公證人

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)《擔保法》的有關規(guī)定，貸款發(fā)放前，抵押人要與抵押

權人以書面形式訂立抵押合同。

26、借款人的還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保

證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保。也可能會造成一定損失，屬于（）。

A、正常類貸款

B、可疑類貸款

C、次級類貸款

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)《貸款風險分類指導原則》，借款人的還款能力出現(xiàn)明

顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，

也可能會造成一定損失，屬于次級類貸款。

27、根據(jù)《貸款通則》的有關規(guī)定，下列關于借款人權利的表述，錯誤

的是()O

A、有權按借款合同約定提取和使用全部貸款

B、無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉讓債務

C、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】常識題

28、在銀行產(chǎn)品的生命周期中，采取適當調(diào)整價格、增強競爭力的措施

的階段是()o[2010年5月真題]

A、成長期

B、介紹期

C、衰退期

【參考答案】：A

【解析】：成長期是指銀行產(chǎn)品通過試銷打開銷路，轉入成批生產(chǎn)和擴

大銷售的階段。銀行在這一階段可以采取的措施主要有：①不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量,

改善服務，開拓產(chǎn)品的新用途與特色服務，改善產(chǎn)品的性能；②擴大廣告宣

傳，重點是讓客戶信任產(chǎn)品，為產(chǎn)品樹立良好的形象，提高聲譽；③適當調(diào)

整價格，增強產(chǎn)品的競爭力；④利用已有的銷售渠道積極開拓新市場，進一

步擴大銷售。

29、商業(yè)銀行貸款重組方式不包括()o

A、調(diào)整利率

B、破產(chǎn)清算

C、債務轉為資本

【參考答案】：B

【解析】：目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔保條件、

調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務轉為資本和

以資抵債。但在實務中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨使用，

也可以結合使用。

30、人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業(yè)對()的需

求，這是人力資源規(guī)劃中較具技術性的關鍵部分。

A、勞動者

B、人才

C、勞動力

【參考答案】：C

【解析】：人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業(yè)對勞

動力的需求，這是人力資源規(guī)劃中較具技術性的關鍵部分。故選D。

31、關于普通準備金的計提方法表述不正確的是()o

A、按照全部貸款的余額確定的普通準備金水平最高，但有重復計算風險

的可能

B、在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提普通準備金的方法相對

簡便，但計算出的普通準備金水平相對較低

C、按照全部貸款的余額確定的普通準備金水平最低，但有重復計算風險

的可能

【參考答案】：C

【解析】：對普通準備金的計提基數(shù)的確定方法，各國也有不同。有些

國家是按照全部貸款的余額確定；有的國家是在全部貸款余額之中扣除專項

準備金后確定；還有的國家是在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提。

按照三種方法分別計算出的普通準備金水平略有不同，第一種方法計算出的

準備金水平最高，但有重復計算風險的可能；第二種方法略微復雜，但更為

合理；第三種方法相對簡便，但計算出的普通準備金水平相對較低。目前，

比較常用的方法是第二種方法。故選D。

32、廣義的信貸期限不包括()o

A、提款期

B、還款期

C、展期

【參考答案】：C

【解析】：狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款

或清償?shù)钠谙?。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。

33、貸款總結評價的內(nèi)容不包括()o

A、對貸款的還款情況的評價分析

B、對貸款綜合效益的評價分析

C、對貸款方式選擇的評價分析

【參考答案】：A

【解析】：貸款總結評價的內(nèi)容主要包括：貸款基本評價；貸款管理中

出現(xiàn)的問題及解決措施；其他有益經(jīng)驗。其中，貸款的基本評價是就貸款的

基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式

選擇等方面進行總結。

34、我國商業(yè)銀行貸款風險分類最核心的內(nèi)容是()o

A、借款人的信用等級

B、貸款償還的可能性

C、借款人的財務狀況

【參考答案】：B

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】我國貸款風險分類的標準最核心的內(nèi)容即貸款償還的可能性，

主要受借款人還款能力和還款意愿的影響，其中還款能力占主導地位。

35、企業(yè)外購一項固定資產(chǎn)，購買價格300萬元，支付的運輸費15萬元,

保險費6萬元，發(fā)生的安裝成本4萬元，并繳納稅金11萬元。則該固定資產(chǎn)

的入賬原值為()O

A、311萬元

B、325萬元

C、336萬元

【參考答案】：C

【解析】：購入的固定資產(chǎn)原值按照購買價加上支付的運輸費、保險費、

包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值=300+15+

6+4+11=336(萬元)。

36、貸款抵押是指借款人或第三人在()的情況下，將財產(chǎn)作為債權的

擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有

權以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

A、不轉移財產(chǎn)占有權

B、不轉移財產(chǎn)使有權

C、轉移財產(chǎn)使有權

【參考答案】：A

【解析】：貸款抵押是指借款人或第三人在不轉移財產(chǎn)占有權的情況下,

將財產(chǎn)作為債權的擔保，銀行持有抵押財產(chǎn)的擔保權益，當借款人不履行借

款合同時，銀行有權以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

故選A。

37、下列選項中不屬于廣義信貸期限的是()o[2010年5月真題]

A、寬限期

B、用款期

C、提款期

【參考答案】：B

【解析】：信貸期限有廣義和狹義兩種：廣義的信貸期限是指銀行承諾向

借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結束的

整個期間；狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清

償?shù)钠谙蕖Ｔ趶V義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

38、營運資本投資是指公司對()的投資。

A、流動資金

B、季節(jié)性負債

C、季節(jié)性資產(chǎn)超過季節(jié)性負債部分

【參考答案】：C

【解析】：通常狀況下，季節(jié)性負債增加難以滿足季節(jié)性資產(chǎn)增長所產(chǎn)

生的資金需求，當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出部分就需要通過

公司內(nèi)部融資或銀行貸款來補充，這部分融資就稱為營運資本投資。

39、貸款的審批實行()審批制度，貸款展期的審批實行()審批制度。

A、分級；統(tǒng)一

B、統(tǒng)一；統(tǒng)一

C、分級；分級

【參考答案】：C

【解析】：貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。

40、紅色預警法重視的是()o

A、定量分析

B、定量分析與定性分析相結合

C、警兆指標循環(huán)波動特征的分析

【參考答案】：B

【解析】：黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時間序列

變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征；藍色預警法側重定量分析，根據(jù)風險征兆等級

預報整體風險的嚴重程度；紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合。其

流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析；其次進

行不同時期的對比分析；最后結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警。故

選C。

41、關于和解與整頓的關系，下列說法不正確的是Oo

A、整頓是和解的前提，和解與整頓融為一體

B、和解是破產(chǎn)程序的一個部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才

能開始

C、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法當時的時代特征，

不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢

【參考答案】：A

【解析】：A項和解與整頓融為一體，和解是整頓的前提，整頓是和解成

立的結果，沒有和解協(xié)議生效，就沒有整頓程序。

42、銀行進行貸款風險分類的意義不包括（）o

A、貸款風險分類是銀行增加收益的需要

B、貸款風險分類是金融審慎監(jiān)管的需要

C、貸款風險分類標準是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要

【參考答案】：A

【解析】：貸款風險分類的意義主要包括以下四點：（1）貸款風險分類是

銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要；（2）貸款風險分類是金融審慎監(jiān)管的需要；（3）貸款風

險分類標準是利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要；（4）不良資產(chǎn)的處置和銀

行重組需要貸款風險分類方法。故選A。

43、對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，（）

A、必須是短期貸款

B、可以是無息貸款

C、可以是短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款

【參考答案】：C

【解析】：對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定,

可以是短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款。

44、下列資產(chǎn)不得用于抵償債務的是()o

A、先于銀行抵押給第三人的廠房

B、長期國債

C、土地使用權

【參考答案】：A

【解析】：A項已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的資產(chǎn)不得用于抵償債

務。

45、中長期貸款中項目立項文件包括()o

A、項目可行性研究報告

B、其他金融機構貸款承諾文件

C、其他配套條件落實的證明文件

【參考答案】：A

【解析】：中長期貸款項目立項文件包括：項目可行性研究報告，專項

貸款的規(guī)模已經(jīng)落實的證明文件，轉貸款項目、國際商業(yè)貸款項目及境外借

款擔保還需提供國家計劃部門關于外債規(guī)模和籌資方式的批文，政府貸款項

目列入雙方政府(中方窗口現(xiàn)為財政部國債金融司)商定的項目清單的證明文

件。

B、C、D三項均屬于中長期貸款中項目配套文件包括的內(nèi)容，不屬于中長

期貸款項目立項文件。故選A。

46、借款人不能按期還款時，應在()向銀行申請展期。

A、借款合同簽訂后

B、貸款到期日前

C、最后支款日后、貸款到期日前

【參考答案】：B

【解析】：借款人如不能按期歸還貸款時，應在貸款到期日前，向銀行

申請貸款展期。故選C。

47、風險預警的()是指經(jīng)過風險預警及風險處置過程后，對風險預警

的結果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題。

A、評價

B、后評價

C、后評估

【參考答案】：B

【解析】：風險預警的后評價是指經(jīng)過風險預警及風險處理過程后，對

風險預警的結果進行科學的評價，以發(fā)現(xiàn)風險預警中存在的問題。風險預警

在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術來檢驗其有效性，包括數(shù)據(jù)源

和數(shù)據(jù)結構的改善；預警指標和模型的改進，如模型解釋變量的篩選、參數(shù)

的動態(tài)維護等。

48、借款人的借款資格中，除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限

公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的()。

A、30%

B、50%

C、60%

【參考答案】：B

【解析】：借款人的借款資格中，除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股

份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產(chǎn)總額的50%o故選c。

49、根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，()按貸款合同簽訂日的相應檔次

的法定貸款利率計息，合同期內(nèi)遇利率調(diào)整不分段計息。

A、浮動利率

B、短期貸款利率

C、中長期貸款利率

【參考答案】：B

【解析】：沒有試題解析

50、()行業(yè)表現(xiàn)出較強的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。

A、水泥

B、金融

C、服裝

【參考答案】：A

【解析】：是否靠近原料產(chǎn)地、是否接近市場，是判斷一個行業(yè)能否生

存的重要依據(jù)。例如水泥行業(yè)，受水泥產(chǎn)品的性質(zhì)、技術要求，表現(xiàn)出較強

的生產(chǎn)半徑和銷售區(qū)域的特征。軟件、金融和服裝行業(yè)受地區(qū)生產(chǎn)力布局的

影響較小。

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益和風險分別是和OO

A、低；小

B、高；大

C、高：小

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益高，但風險大。

2、()形成的質(zhì)權稱為典型質(zhì)權。

A、動產(chǎn)質(zhì)押

B、財產(chǎn)質(zhì)押

C、權利質(zhì)押

【參考答案】：A

【解析】：質(zhì)權的標的物包含動產(chǎn)與動產(chǎn)權利，其中動產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)

權稱為典型質(zhì)權。

3、盈利能力()o

A、是區(qū)域風險高低的最終體現(xiàn)

B、不能通過貸款實際收益率來衡量

C、較高，則區(qū)域風險相對較高'

【參考答案】：A

【解析】：盈利能力是區(qū)域風險高低的最終體現(xiàn)，通過總資產(chǎn)收益率、

貸款實際收益率兩項主要指標來衡量目標區(qū)域的盈利性，這兩項指標高時，

通常區(qū)域風險相對較低。故選A。

4、下列關于各類貸款的主要特征的說法，錯誤的是()o

A、借款人凈現(xiàn)金流減少，屬于關注類貸款的特征

B、借款人處于停產(chǎn)狀態(tài)，屬于可疑類貸款的特征

C、借款人已經(jīng)資不抵債，屬于次級類貸款的特征

【參考答案】：C

【解析】：可疑類貸款是指借款人無力償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，

也會造成重大損失的貸款。借款人已經(jīng)資不抵債，屬于可疑類(而不是次級類)

貸款的特征。故選D。

5、投資利稅率是()。

A、使項目在計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量絮計凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率

B、項目達到設計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的利稅總額或項目生產(chǎn)

期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率

C、項目達到設計生產(chǎn)能力后的正常生產(chǎn)年份的利潤總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)

平均利潤總額與資本金的比率

【參考答案】：B

【解析】：投資利稅率是項目達到設計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份

的利稅總額或項目生產(chǎn)期內(nèi)平均利稅總額與項目總投資的比率。計算公式為:

投資利稅率二年利稅總額或年平均利稅總額/項目總投資X100%;年利稅總額二

年銷售收入（不含銷項稅）一年總成本費用（不含進項稅）或二年利潤總額+

年銷售稅金及附加（不含增值稅）。在項目評估中，可將投資利稅率與行業(yè)

平均利稅率對比，以判別項目單位投資對國家積累的貢獻水平是否達到本行

業(yè)的平均水平。

6、借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從（）起，轉入逾

期貸款賬戶。

A、核準之日

B、到期當日

C、到期日次日

【參考答案】：C

【解析】：借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日

次日起，轉入逾期貸款賬戶。

7、下列選項中，不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是（）o

A、對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查

B、對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算等綜合效益情況調(diào)

查

C、對原到期貸款及應付利息清償情況進行調(diào)查

【參考答案】：C

【解析】：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括：①對借款人過去三年的經(jīng)營效益

情況進行調(diào)查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；②對借款人

當前經(jīng)營情況進行調(diào)查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行

性;③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜

合效益情況進行調(diào)查、分析、預測。

8、項目評估中固定資產(chǎn)一般采用()計算折舊。

A、平均年限法

B、工作量法

C、年數(shù)總和法

【參考答案】：A

【解析】：由于目前企業(yè)固定資產(chǎn)實行分類折舊，因此在項目評估中，

一般先對固定資產(chǎn)分類，然后根據(jù)財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平

均年限法計算折舊，對于某些行業(yè)和企業(yè)，財政部允許實行快速折舊法。

9、利率風險與匯率風險都屬于()。

A、市場風險

B、經(jīng)營風險

C、非系統(tǒng)性風險

【參考答案】：A

【解析】：市場風險是指因股市價格、利率、匯率等的不利變動而導致

證券價值遭受損失的風險，利率風險與匯率風險都屬于市場風險的特殊形式。

10、在擔保管理工作中.商業(yè)銀行對保證人的管理內(nèi)容不包括()O

A、了解保證人的保證意愿

B、保全保證人的資產(chǎn)

C、分析保證人的保證實力

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：審查保證人的資

格；分析保證人的保證實力：了解保證人的保證意愿。

11、下列關于貸款抵押額度，表述錯誤的是()

A、抵押人擔保的債權不得超出其抵押物的價值

B、再次抵押的財產(chǎn)的價值余額不能超出所擔保的債權

C、抵押財產(chǎn)價值高于所擔保債權的余額部分不可以再次抵押

【參考答案】：C

【解析】：由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期

間會發(fā)生費用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提

供的貸款會低于抵押物的評估值，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸

款率的范圍內(nèi)加以確定。其計算公式為：抵押貸款額=抵押物評估值X抵押貸

款率。抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值。財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)

的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。

故本題選Do

12、以下哪項不屬于貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容()o

A、借款人、保證人的財務管理狀況

B、借款人當前經(jīng)營情況

C、借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益

情況

【參考答案】：A

【解析】：借款人、保證人的財務管理狀況屬于貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容,

不屬于貸款效益型調(diào)查的內(nèi)容。故選A。

13、如一年期貸款法定年利率為4.8%,某銀行準備對某客戶貸款利率上

浮30%,則該銀行該筆貸款利率為()o

A、5.36%

B、6.24%

C、5.14%

【參考答案】：B

【解析】：該銀行該筆貸款利率為4.8%X(1+30%)=6.24%。

14、一般說來，利息保障倍數(shù)不能低于()o

A、1

B、5

C、10

【參考答案】：A

【解析】：一一般利息保障倍數(shù)不能低于1,因為一旦低于1,意味著借

款人連利息償還都保障不了，更別說還本。

15、信貸資金運動以()為軸心。

A、銀行

B、貸款者

C、擔保者

【參考答案】：A

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】信貸資金的運動特征中第四點：信貸資金運動以銀行為軸心。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、由于公司信貸產(chǎn)品的同構性越來越強，銀行要維持一種產(chǎn)品的競爭優(yōu)

勢只能通過市場爭奪。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：在信貸產(chǎn)品同構性較強時，各銀行的產(chǎn)品差異不大，此時只

能通過增加產(chǎn)品的附加價值來維持一種產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢，銀行在制作市場定

位圖時，可選擇的維度可以是銀行實力、服務質(zhì)量、信譽等因素。

2、一個企事業(yè)單位可以選擇一家銀行的多個營業(yè)機構開立一個基本存款

賬戶。

【參考答案】：錯誤

【解析】：一個企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個營業(yè)機構開立一個

基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉賬結算和現(xiàn)金收付。

3、呆賬發(fā)生后，都可以按隨時上報、隨時審核審批、及時轉賬的原則處

理，以此來減少銀行損失。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：呆賬發(fā)生后，必須是能夠提供確鑿證據(jù)、經(jīng)審查符合條件的，

才可以按隨時上報、隨時審核審批、及時轉賬的原則處理，不得隱瞞不報、

長期掛賬和掩蓋不良資產(chǎn)。

4、貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實貸款批復

條件，在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署借款合同。

()

【參考答案】：正確

【解析】：貸款經(jīng)批準后，業(yè)務人員應當嚴格遵照批復意見，著手落實

貸款批復條件，在落實貸款批復中提出的問題和各項附加條件后，即可簽署

借款合同。

5、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金

的融資。

【參考答案】：錯誤

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

6、對于各種渠道來源的資金，要求逐項落實。()

【參考答案】：正確

【解析】：對于各種渠道來源的資金，要求逐項落實，特別是多家籌資

共同興建的項目，必須對參與投資的各家逐一落實，以共同簽訂的協(xié)議為準

進行方案的比較選擇。

7、項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息不僅應計入產(chǎn)品總成本中，而且在編

制全部投資現(xiàn)金流量表時也應計入現(xiàn)金支出中。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：項目生產(chǎn)經(jīng)營期間所支付的利息應計入產(chǎn)品總成本中，但在

編制全部投資現(xiàn)金流量表時，全部投資都假設為自有資金，以全部投資為計

算基礎，利息支出不作為現(xiàn)金支出，而在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，借