2020年中級(jí)銀行從業(yè)資格證《風(fēng)險(xiǎn)管理》試題及答案(卷十二)

2020年中級(jí)銀行從業(yè)資格證《風(fēng)險(xiǎn)管理》試題及答案（卷十二）一、單項(xiàng)選擇題(共80小題。每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。1.下列不屬于債項(xiàng)評(píng)級(jí)系統(tǒng)中要進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)的特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。A.抵押B.質(zhì)押C.優(yōu)先性D.產(chǎn)品類別正確答案:B解析:特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。2.國別風(fēng)險(xiǎn)有很多常見的表現(xiàn)形式，不包括()。A.重議利息B.取消債務(wù)C.提供擔(dān)保D.再融資正確答案:C解析:不包括提供擔(dān)保。3.操作風(fēng)險(xiǎn)基本指標(biāo)法的計(jì)算思路是，商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個(gè)固定比例(用a表示)。各銀行統(tǒng)一使用的a值為()。A.15%B.10%C.18%D.12%正確答案:A解析:4.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是()。A.一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失B.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域C.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失D.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等正確答案:A解析:操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。單個(gè)操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。5.目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于()來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。A.違約概率模型B.信用評(píng)分模型C.內(nèi)部評(píng)級(jí)方法D.以上都不對(duì)正確答案:C解析:巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評(píng)級(jí)方法來計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管資本。6.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于()類別。A.法律風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D解析:題目所述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。7.()是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。A.高級(jí)管理層的支持與承諾B.董事會(huì)的支持與承諾C.監(jiān)事會(huì)的支持與承諾D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的支持與承諾正確答案:A解析:高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。8.操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法中將銀行視為一個(gè)整體來衡量其操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。A.標(biāo)準(zhǔn)法B.基本指標(biāo)法C.高級(jí)計(jì)量法D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法正確答案:B解析:基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的三種方法，其中，基本指標(biāo)法是將銀行視為一個(gè)整體來衡量的。9.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括()。A.損失事件評(píng)估B.損失事件識(shí)別C.損失事件填報(bào)D.損失金額確定正確答案:A解析:損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。10.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)B.分析風(fēng)險(xiǎn)C.感知風(fēng)險(xiǎn)D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單正確答案:C解析:感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。11.在現(xiàn)金流量分析中，首要分析的是()。A.經(jīng)營性現(xiàn)金流B.投資活動(dòng)的現(xiàn)金流C.融資活動(dòng)的現(xiàn)金流D.消費(fèi)活動(dòng)的現(xiàn)金流正確答案:A解析:現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。關(guān)注經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流從何而來，流向何方，現(xiàn)金流是否為正值，現(xiàn)金流是否足以滿足和應(yīng)付重要的日常支出和還本付息，現(xiàn)金流的變化趨勢(shì)和潛在變化的原因是什么，其次分析投資活動(dòng)的現(xiàn)金流。關(guān)注企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機(jī)器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為;最后分析融資活動(dòng)的現(xiàn)金流，關(guān)注企業(yè)債務(wù)與所有者權(quán)益的增加/減少以及股息分配。12.不良貸款率等于()。A.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100%B.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100%C.(次級(jí)類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100%D.(次級(jí)類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100%正確答案:A解析:不良資產(chǎn)/貸款率是重要的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)。不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100%。13.()管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn))非常有效。A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避正確答案:A解析:商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略：(1)風(fēng)險(xiǎn)分散(2)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖(3)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移(4)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避(5)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn))非常有效,可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖兩種情況。考點(diǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略14.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率等于()。A.購貨成本÷[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)÷2]B.購貨成本÷[(期初應(yīng)付賬款-期末應(yīng)付賬款)÷2]C.購貨成本÷(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)D.購貨成本÷[(期末應(yīng)付賬款一期初應(yīng)付賬款)÷2]正確答案:A解析:應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率是效率比率，應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本÷[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)÷2]。15.商業(yè)銀行的()是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實(shí)際的執(zhí)行計(jì)劃，因經(jīng)濟(jì)環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對(duì)銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制定和在實(shí)施過程中失當(dāng)，或未能對(duì)市場(chǎng)變化做出及時(shí)的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽(yù)和市場(chǎng)地位的風(fēng)險(xiǎn)。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.國家風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D解析:戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)定義的關(guān)鍵詞是“戰(zhàn)略”“未來”。16.商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為()。A.至少每年一次B.至少每?jī)赡暌淮蜟.每?jī)赡暌淮蜠.每三年一次正確答案:A解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。17.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是()。A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖正確答案:B解析:風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對(duì)于無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。18.商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是()。A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶B.建立完善的內(nèi)部控制體系C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)D.制定合理的中長(zhǎng)期經(jīng)營戰(zhàn)略正確答案:A解析:資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。19.在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考慮的因素是()。A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性B.經(jīng)濟(jì)前景C.收益率D.過去的組合集中情況正確答案:D解析:在確定資本分配權(quán)重時(shí)，需要考慮的是：組合在戰(zhàn)略層面的重要性;經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè));收益率(ROE);目前的組合集中情況。D錯(cuò)誤，不是過去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。20.國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系不包括()。A.董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控B.熟知各個(gè)國家的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序C.完善的國別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制過程D.完善的內(nèi)部控制和審計(jì)正確答案:B解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將國別風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立與自身戰(zhàn)略目標(biāo)、國別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系。國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括以下基本要素：①董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控;②完善的國別風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序;③完善的國別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制過程;④完善的內(nèi)部控制和審計(jì)。21.利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為()。A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案:B解析:利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險(xiǎn)也稱為收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)。22.商業(yè)銀行的零售存款是()。A.來源集中，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低B.比較穩(wěn)定的負(fù)債，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)低C.來源分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高D.不穩(wěn)定的負(fù)債。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)高正確答案:B解析:從商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的角度來看，零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分，其來源比較分散，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較低。23.假設(shè)某銀行貸款客戶優(yōu)良且需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計(jì)，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項(xiàng)長(zhǎng)期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘?)。A.向人民銀行再貼現(xiàn)B.發(fā)行銀行債券C.拆人資金D.用自有債券進(jìn)行回購正確答案:B解析:向人民銀行再貼現(xiàn)、拆入資金和債券回購是進(jìn)行操作的短期行為，不能解決銀行長(zhǎng)期資金缺口問題。24.A銀行2010年年初共有次級(jí)類貸款600億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為300億元，期初次級(jí)類貸款期間因回收減少了100億元、因核銷減少了100億元，則該銀行2010年的次級(jí)類貸款遷徙率為()。A.33%B.66%C.75%D.100%正確答案:C解析:次級(jí)類貸款遷徙率=期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/(期初次級(jí)類貸款余額-期初次級(jí)類貸款期間減少金額)×100%=300/(600-100-100)×100%=75%。25.在《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》中，超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備加庫存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款總額之比，不得低于()。A.1%B.1.5%C.2%D.2.5%正確答案:C解析:超額備付金是指銀行存人中央銀行的各種存款高于法定準(zhǔn)備金要求的部分。超額備付金率不得低于2%。26.某企業(yè)2015年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為14%，2015年初所有者權(quán)益為36億元人民幣，2015年末所有者權(quán)益為48億元人民幣，則該企業(yè)2015年凈資產(chǎn)收益率為(?)。A.6.00%B.6.11%C.6.33%D.6.67%正確答案:D解析:凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)÷[(期初所有者權(quán)益合計(jì)+期末所有者權(quán)益合計(jì))÷2]×100%，凈利潤(rùn)=銷售收入×銷售凈利率。凈利潤(rùn)=20×14%=2.8(4aK)凈資產(chǎn)收益率=2.8÷[(36+48)÷2]×100%=6.67%27.在商業(yè)銀行中，起維護(hù)市場(chǎng)信心、充當(dāng)保護(hù)存款者的緩沖器作用的是()。A.銀行現(xiàn)金流B.銀行資本金C.銀行負(fù)債D.銀行準(zhǔn)備金正確答案:B解析:資本在以公司為主要經(jīng)營組織形式的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系中發(fā)揮著基礎(chǔ)性的作用。商業(yè)銀行與其他行業(yè)相比是以負(fù)債經(jīng)營為特色的，其資本較少，融資杠桿率很高。因此商業(yè)銀行資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，其中維持市場(chǎng)信心是銀行資本金作用之一，市場(chǎng)信心是影響高負(fù)債經(jīng)營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接因素，對(duì)商業(yè)銀行信心的喪失將直接導(dǎo)致商業(yè)銀行危機(jī)甚至市場(chǎng)崩潰。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行資本金作為保護(hù)存款者的緩沖器在維持市場(chǎng)信心方面發(fā)揮關(guān)鍵作用，這也是巴塞爾委員會(huì)實(shí)施商業(yè)銀行資本金國際統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的重要理由和目標(biāo)。28.組合貸款層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)屬于()。A.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B.非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)C.特定風(fēng)險(xiǎn)D.宏觀風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A解析:系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是某種因素引起的影響涉及范圍廣的風(fēng)險(xiǎn)，非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是影響范圍較小的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樾袠I(yè)因素往往引起一批相關(guān)企業(yè)的盈利狀況，進(jìn)而影響了一批企業(yè)還貸的狀況。宏觀風(fēng)險(xiǎn)是指社會(huì)政治層面上的風(fēng)險(xiǎn)，如國家政策的改變等，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)只屬于中觀風(fēng)險(xiǎn)，不屬于宏觀風(fēng)險(xiǎn)。在我們的教材中，沒有特定風(fēng)險(xiǎn)的具體概念。29.下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是()。A.5CS系統(tǒng)B.5PS系統(tǒng)C.CAMELS系統(tǒng)D.以上都是正確答案:D解析:目前所使用的專家系統(tǒng)，對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛，除了5Cs系統(tǒng)外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs分析系統(tǒng)。30.根據(jù)我國銀監(jiān)會(huì)制訂的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中關(guān)于累計(jì)外匯敞口頭寸比例的表述，下面選項(xiàng)中錯(cuò)誤的一項(xiàng)是()。A.累計(jì)外匯敞口頭寸為一個(gè)季度末的匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債B.資本凈額定義與資本充足率指標(biāo)中定義一致C.在計(jì)算比率時(shí)應(yīng)將各種外匯敞口統(tǒng)一折合為美元D.累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸÷資本凈額正確答案:A解析:累計(jì)外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債的余額。沒有一個(gè)季度的時(shí)間規(guī)定。31.根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐，下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門職能的描述，恰當(dāng)?shù)氖?)。A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)全面負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的執(zhí)行B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立D.風(fēng)險(xiǎn)管理能力有限的商業(yè)銀行可以將風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的職能外包正確答案:C解析:商業(yè)銀行具備目標(biāo)明確、結(jié)構(gòu)清晰、職能完備、功能強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理部門或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標(biāo)志。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)是一個(gè)相對(duì)獨(dú)立的部門。需要最高管理層提供全方位支持，同時(shí)配備具有高度職業(yè)精神和專業(yè)技能的人員。風(fēng)險(xiǎn)管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對(duì)獨(dú)立、并具有獨(dú)立的報(bào)告路線。32.下列資本工具中，()屬于商業(yè)銀行的二級(jí)資本。A.優(yōu)先股及其溢價(jià)B.資本公積及盈余公積可計(jì)入部分C.超額貸款損失準(zhǔn)備可計(jì)人部分D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備可計(jì)人部分正確答案:C解析:核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積可計(jì)入部分、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分;其他一級(jí)資本包括其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)(如優(yōu)先股及其溢價(jià))和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。二級(jí)資本，主要包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備和少數(shù)股東資本可計(jì)入部分等。33.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用()技術(shù)。A.低級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化B.中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化C.高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化D.以上均不正確正確答案:C解析:《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低監(jiān)管資本要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)。34.到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的()。A.金額錯(cuò)配B.期限錯(cuò)配C.止損錯(cuò)配D.流動(dòng)性錯(cuò)配正確答案:B解析:到期資產(chǎn)與到期負(fù)債若未能匹配，則形成資產(chǎn)負(fù)債的期限錯(cuò)配。35.在持有期為2天、置信水平為98%的情況下，若所計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為3萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合()。A.在2天中的收益有98%的可能性不會(huì)超過3萬元B.在2天中的收益有98%的可能性會(huì)超過3萬元C.在2天中的損失有98%的可能性不會(huì)超過3萬元D.在2天中的損失有98%的可能性會(huì)超過3萬元正確答案:C解析:一般說風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，不會(huì)說收益而是說損失，所以先排除A、B兩項(xiàng);其次，如果像D項(xiàng)所說有98%的可能會(huì)超過3萬元，那么這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值計(jì)算就沒有意義了，因?yàn)檫€是不知道可能會(huì)損失多少。所以，邏輯判斷，本題選C。36.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是()。A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)B.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是債務(wù)的全部賬面價(jià)值C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征D.信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A解析:B項(xiàng)對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)于違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視;與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征;信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。37.()不包括在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中。A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.匯率風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)正確答案:C解析:操作風(fēng)險(xiǎn)不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。38.李先生投資30萬元買股票，而股票的收益率在不同的經(jīng)濟(jì)狀況下不盡相同，各種經(jīng)濟(jì)狀況出現(xiàn)的概率及對(duì)應(yīng)的股票收益率如下表所示。則李先生持有的該筆股票投資的預(yù)期收益率為()。A.12%B.22%C.32%D.42%正確答案:B解析:E(R)=0，15×0，50+0，45×0，30+0，25×0，10-0，15×0，10=0，22，即22%。39.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素不包括()。A.宏觀經(jīng)濟(jì)周期B.財(cái)政貨幣政策C.產(chǎn)業(yè)政策D.產(chǎn)業(yè)成熟度正確答案:D解析:產(chǎn)業(yè)成熟度是行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素。40.下列商業(yè)銀行客戶中，最適合采用專家判斷法進(jìn)行信用評(píng)級(jí)的是()。A.已上市的中型企業(yè)B.即將上市的大型企業(yè)集團(tuán)C.財(cái)務(wù)制度健全的小型企業(yè)D.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)正確答案:C41.假設(shè)某銀行在2014會(huì)計(jì)年度結(jié)束時(shí)，其正常類貸款為30億元人民幣，關(guān)注類貸款為l5億元人民幣，次級(jí)類貸款為5億元人民幣，可疑類貸款為2億元人民幣，損失類貸款為l億元人民幣，則其不良貸款率約為()。A.15%B.12%C.45%D.25%正確答案:A解析:不良貸款率=(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項(xiàng)貸款×100%-(5+2+1)÷(30+15+5+2+1)×100%≈15%。42.在市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，()不屬于中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)。A.機(jī)構(gòu)設(shè)立B.機(jī)構(gòu)終止C.董事和高級(jí)管理人員任職資格D.資本監(jiān)管正確答案:D解析:在市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級(jí)管理人員任職資格。43.下列關(guān)于互換的說法，不正確的是()。A.互換指交易雙方約定在將來某一時(shí)期內(nèi)互相交換具有相同經(jīng)濟(jì)價(jià)值的現(xiàn)金流的合約B.較為常見的互換有利率互換和貨幣互換C.利率互換涉及本金的交換D.貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進(jìn)行的現(xiàn)金流交換正確答案:C解析:利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手僅就利息支付方式進(jìn)行互換，并不涉及本金的交換。44.國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型不包括()。A.傳染風(fēng)險(xiǎn)B.貨幣風(fēng)險(xiǎn)C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)D.領(lǐng)土風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D解析:國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)、傳染風(fēng)險(xiǎn)、貨幣風(fēng)險(xiǎn)、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、間接國別風(fēng)險(xiǎn)七類?？键c(diǎn)國別風(fēng)險(xiǎn)類型45.財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈()趨勢(shì)。A.上升B.下降C.不變D.先上升后下降正確答案:A解析:財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈升趨勢(shì)。46.()是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。A.市場(chǎng)價(jià)值B.公允價(jià)值C.名義價(jià)值D.市值重估正確答案:C解析:名義價(jià)值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格因素的頻繁變動(dòng)，名義價(jià)值一般不具有實(shí)質(zhì)性意義。47.一個(gè)由5筆等級(jí)均為B的債券組成的600萬元的債券組合，違約概率為1%，違約后回收率為40%，則預(yù)期損失為()萬元。A.3.6B.36C.2.4D.24正確答案:A解析:預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=1%×60%×600=3.6(萬元)。48.下列不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的是()。A.流動(dòng)性比率B.現(xiàn)金流分析C.久期分析D.情景分析正確答案:D解析:情景分析是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與控制的內(nèi)容之一。49.持續(xù)期缺口等于()。A.總資產(chǎn)持續(xù)期-總負(fù)債持續(xù)期B.總資產(chǎn)持續(xù)期-(總資產(chǎn)/總負(fù)債)×總負(fù)債持續(xù)期C.總負(fù)債持續(xù)期-總資產(chǎn)持續(xù)期D.總資產(chǎn)持續(xù)期-(總負(fù)債/總資產(chǎn))×總負(fù)債持續(xù)期正確答案:D解析:持續(xù)期缺口或持久期缺口是銀行資產(chǎn)持續(xù)期與負(fù)債持續(xù)期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。用公式表示：Dgap=DA-u·DL，其中，Dgap為持續(xù)期缺口;DA為總資產(chǎn)持續(xù)期;DL為總負(fù)債持續(xù)期;u為資產(chǎn)負(fù)債率，而u=總負(fù)債/總資產(chǎn)=PL/PA。50.關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)的相互作用關(guān)系,下列表述錯(cuò)誤的是()。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失,進(jìn)而導(dǎo)致流動(dòng)性困難B.承擔(dān)過多的信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)同時(shí)增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)對(duì)流動(dòng)性造成顯著影響D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響投資組合產(chǎn)生流動(dòng)資金的能力,造成流動(dòng)性波動(dòng)正確答案:C解析:C選項(xiàng)：與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險(xiǎn)主要存在于銀行賬戶不同,操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域,具有普遍性和非營利性,不能給商業(yè)銀行帶來盈利。考點(diǎn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要類別51.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系，報(bào)告不包括()。A.評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)B.評(píng)估外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響C.評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)D.評(píng)估總體風(fēng)險(xiǎn)狀況正確答案:D解析:報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響。②評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度。確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行資本管理的需要。52.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的是()。A.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)B.資本計(jì)量C.損失數(shù)據(jù)收集D.風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估正確答案:B解析:商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)三大管理工具：風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測(cè)。53.商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，()不屬于合格信用緩釋工具。A.上市公司發(fā)行的債券B.人民銀行發(fā)行的票據(jù)C.黃金D.商業(yè)銀行承兌匯票正確答案:A解析:B、C、D三項(xiàng)都屬于合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。54.依照金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段，不包括()。A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段C.資產(chǎn)負(fù)債管理階段D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理階段正確答案:D解析:本題考核的是風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)展的階段。55.下列關(guān)于資本的說法，正確的是()。A.會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本正確答案:B解析:會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。56.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是()。A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響B(tài).如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確正確答案:A解析:本題考查久期分析的知識(shí)點(diǎn)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C兩項(xiàng)中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基期風(fēng)險(xiǎn)，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)中，由于利率的大幅變動(dòng)(大于1%)，頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確。57.證券組合理論體現(xiàn)在()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段正確答案:B解析:20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈瑞·馬柯維茨(HarryMarkowitz)于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論的重要基石。58.在商業(yè)銀行中處于有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端的是()。A.最高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)B.監(jiān)事會(huì)C.財(cái)務(wù)控制部門D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門正確答案:C解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場(chǎng)定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市場(chǎng)價(jià)格/價(jià)值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財(cái)務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的最前端。59.甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益不同，則甲方案的風(fēng)險(xiǎn)比乙方案的風(fēng)險(xiǎn)()。A.無法確定B.較小C.相等D.較大正確答案:A解析:標(biāo)準(zhǔn)差和預(yù)期收益不同的兩個(gè)投資方案，應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)離差率來比較其風(fēng)險(xiǎn)的大小。本題中，未給出甲、乙兩方案的預(yù)期收益，因此無法計(jì)算其標(biāo)準(zhǔn)離差率，故無法比較。60.對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)可從附屬資本中扣減的比例為()。A.25%B.50%C.75%D.100%正確答案:D解析:公允價(jià)值的負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減。61.在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，β系數(shù)等于18%的業(yè)務(wù)條線是()。A.零售銀行B.交易和銷售C.商業(yè)銀行D.資產(chǎn)管理正確答案:B解析:零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的β系數(shù)是15%。62.下列關(guān)于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)外包的論述，不正確的是()。A.商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的諸多操作或服務(wù)都可以外包，但一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)等不應(yīng)外包出去B.通過業(yè)務(wù)外包。商業(yè)銀行也把相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者轉(zhuǎn)移給了外包商，商業(yè)銀行從此不必對(duì)外包業(yè)務(wù)負(fù)任何直接或問接的責(zé)任C.雖然業(yè)務(wù)可以外包，但是對(duì)于外包業(yè)務(wù)的可能的不良后果，商業(yè)銀行仍然需要承擔(dān)責(zé)任D.進(jìn)行外包時(shí)，商業(yè)銀行必須對(duì)外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理正確答案:B解析:從本質(zhì)上說，操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行，對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報(bào)的責(zé)任。63.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過短期突擊達(dá)到目的B.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門來完成C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化D.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化而不斷修正正確答案:B解析:在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，風(fēng)險(xiǎn)無所不在。經(jīng)營管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)和過程都伴隨著對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制。因此，必須樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)文化，把合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制理念貫穿到全體員工和所有的業(yè)務(wù)條線。64.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的是()。A.利率變化頻率B.每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上案件發(fā)生比率C.每?jī)|元資產(chǎn)損失率D.客戶投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率正確答案:A解析:關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)可用于監(jiān)測(cè)可能造成損失事件的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)及控制措施，并作為反映風(fēng)險(xiǎn)變化情況的早期預(yù)警指標(biāo)(高級(jí)管理層可據(jù)此迅速采取措施)，具體指標(biāo)例如：每?jī)|元資產(chǎn)損失率、每萬人案件發(fā)生率、百萬元以上案件發(fā)生比率、超過一定期限尚未確認(rèn)的交易數(shù)量、失敗交易占總交易數(shù)量的比例、員工流動(dòng)率、客戶投訴次數(shù)、錯(cuò)誤和遺漏的頻率以及嚴(yán)重程度等。65.下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯(cuò)誤的是()。A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場(chǎng)對(duì)經(jīng)營者行為的約束B.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為C.信息披露是消除信息不對(duì)稱及降低代理成本的有效途徑之一D.信息披露會(huì)增加審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性正確答案:D解析:信息披露能降低審計(jì)人員發(fā)表不恰當(dāng)審計(jì)意見的可能性，減少企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息不對(duì)稱，從而降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。66.商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。A.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高B.客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高C.客戶信用等級(jí)越高，限額越高D.客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高正確答案:D解析:資產(chǎn)負(fù)債率越高表明企業(yè)的償債能力越弱，限額越低。67.()不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍C.全程的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)過程D.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法正確答案:C解析:全程的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)過程不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。68.期權(quán)的買方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣方履行合約，僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣方履行期權(quán)合約指的是()。A.美式期權(quán)B.歐式期權(quán)C.平價(jià)期權(quán)D.價(jià)內(nèi)期權(quán)正確答案:B解析:本題所述是歐式期權(quán)的定義。69.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)階段，依次是()。A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B.被動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——主動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段——全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段正確答案:D解析:縱觀國際金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段：①資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段;②負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段;③資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段;④全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。70.我國個(gè)人信貸產(chǎn)品可基本劃分為()兩大類。A.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人汽車消費(fèi)貸款B.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人助學(xué)貸款C.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人零售貸款D.個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人信用卡透支正確答案:C解析:我國個(gè)人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個(gè)人住房按揭貸款和個(gè)人零售貸款兩大類。71.從長(zhǎng)期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補(bǔ)操作風(fēng)險(xiǎn)的比例大約為()。A.40%B.30%C.20%D.10%正確答案:B解析:從長(zhǎng)期來看，商業(yè)銀行資本分配于抵補(bǔ)操作風(fēng)險(xiǎn)的比例大約為30%。72.按照國際慣例，下列關(guān)于信用評(píng)定方法的說法，正確的是()。A.對(duì)企業(yè)采用評(píng)級(jí)方法，對(duì)個(gè)人客戶采用評(píng)分方法B.對(duì)企業(yè)采用評(píng)分方法，對(duì)個(gè)人客戶采用評(píng)級(jí)方法C.對(duì)企業(yè)客戶和個(gè)人客戶都采用評(píng)級(jí)方法D.對(duì)企業(yè)客戶和個(gè)人客戶都采用評(píng)分方法正確答案:A解析:按照國際慣例，信用評(píng)定對(duì)企業(yè)采用評(píng)級(jí)方法，對(duì)個(gè)人客戶采用評(píng)分方法。73.下列關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，正確的是()。A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具之一B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)立于市場(chǎng)、信用、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)存在C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)制訂商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃D.商業(yè)銀行只需要對(duì)失敗的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行總結(jié)，吸取教訓(xùn)正確答案:A解析:再次強(qiáng)調(diào)，沒有風(fēng)險(xiǎn)是處于獨(dú)立狀態(tài)的，因此B項(xiàng)錯(cuò)誤;C項(xiàng)是由董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的;而D項(xiàng)中商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。商業(yè)銀行正確識(shí)別來自于內(nèi)、外部的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，有助于經(jīng)營管理從被動(dòng)防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)出擊，適時(shí)采取研發(fā)新產(chǎn)品/服務(wù)、需求創(chuàng)新、業(yè)務(wù)拓展等戰(zhàn)略性措施，提高盈利能力并確保競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。例如，2008年國際金融危機(jī)為我國金融機(jī)構(gòu)推行跨國投資戰(zhàn)略提供了不少良機(jī)。然而，如何將所承擔(dān)的投資風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為預(yù)期收益，需要敏銳的投資觸覺和強(qiáng)大的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。金融機(jī)構(gòu)必須站在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的高度，制訂精細(xì)的海外投資計(jì)劃，加強(qiáng)在實(shí)踐層面學(xué)習(xí)國際先進(jìn)金融機(jī)構(gòu)的投資經(jīng)驗(yàn)，充分理解并合理運(yùn)用相關(guān)法律保護(hù)自身利益。74.商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立SPV的主要目的是()。A.支付標(biāo)的資產(chǎn)的所有收益B.真正實(shí)現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離C.購買權(quán)益資產(chǎn)D.進(jìn)行總收益率互換正確答案:B解析:商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個(gè)獨(dú)立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實(shí)行破產(chǎn)隔離。75.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低()要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用()技術(shù)。A.監(jiān)管資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化B.經(jīng)濟(jì)資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化C.會(huì)計(jì)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析D.注冊(cè)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析正確答案:A解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)相匹配的成本。經(jīng)濟(jì)資本是銀行自己計(jì)量的用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。會(huì)計(jì)資本是會(huì)計(jì)報(bào)表上列出的用歷史成本計(jì)量的資本。注冊(cè)資本即銀行在注冊(cè)時(shí)投入的初始資本。高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)就是將不可見的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)量化，風(fēng)險(xiǎn)定性技術(shù)則是從性質(zhì)方面評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)比各選項(xiàng)，首先可以排除選項(xiàng)C、D，因?yàn)槎ㄐ苑治鎏?jiǎn)單，不是要鼓勵(lì)的技術(shù)。另外，監(jiān)管資本是監(jiān)管部門制定的，如果不了解具體條例，通過排除法，可知選項(xiàng)A是最佳答案。76.()是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失。A.已造成損失B.非預(yù)期損失C.預(yù)期損失D.災(zāi)難性損失正確答案:C解析:預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。77.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)在()中的匯率和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)被納入了資本要求的范圍。A.基本賬戶B.銀行賬戶和交易賬戶C.交易賬戶D.銀行賬戶正確答案:B解析:被納入資本要求范圍的：交易賬戶——利率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn);銀行賬戶和交易賬戶——匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。78.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為()。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)×VaRB.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaRC.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子+附加因子)÷VaRD.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(最低乘數(shù)因子-附加因子)÷VaR正確答案:B解析:市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本應(yīng)當(dāng)能夠反映商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況，即監(jiān)管資本要求應(yīng)當(dāng)與所需配置的經(jīng)濟(jì)資本保持基本一致。根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的計(jì)算公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本一(最低乘數(shù)因子+附加因子)×VaR。其中，巴塞爾委員會(huì)規(guī)定最低乘數(shù)因子為3;附加因子設(shè)定在最低乘數(shù)因子之上，取值在0～1之間;VaR的計(jì)算采用99%的單尾置信區(qū)間，持有期為10個(gè)營業(yè)日。79.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是()。A.操作風(fēng)險(xiǎn)普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)方面B.操作風(fēng)險(xiǎn)具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利C.對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)具有相對(duì)獨(dú)立性，不會(huì)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)正確答案:D解析:選項(xiàng)D風(fēng)險(xiǎn)沒有獨(dú)立的，操作風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)引發(fā)諸如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。80.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，對(duì)于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度是()。A.追求快速見效，只需考慮短期效果B.系統(tǒng)要大而全，使用國內(nèi)領(lǐng)先的信息設(shè)備C.從戰(zhàn)略高度評(píng)價(jià)經(jīng)營管理的需求，慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)全過程D.系統(tǒng)越大越好，可以超越本行業(yè)的業(yè)務(wù)正確答案:C解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)信息系統(tǒng)的項(xiàng)目立項(xiàng)、開發(fā)、驗(yàn)收、運(yùn)行和維護(hù)實(shí)施有效管理，不能片面追求快速見效或貪大求全，超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)需求，要在戰(zhàn)略高度評(píng)價(jià)經(jīng)營管理的需求，慎重對(duì)待系統(tǒng)設(shè)計(jì)、開發(fā)全過程。二、多項(xiàng)選擇題(共40小題，每小題1分。共40分)以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中。有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求。請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。81.以下關(guān)于商業(yè)銀行貸款轉(zhuǎn)讓的說法，正確的有()。A.貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓B.貸款轉(zhuǎn)讓又被稱為貸款出售C.貸款轉(zhuǎn)讓可以增加商業(yè)銀行的收益、提高其經(jīng)濟(jì)資本配置效率D.大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款在貸款二級(jí)市場(chǎng)上公開打包出售E.與組合貸款轉(zhuǎn)讓相比，單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)困難正確答案:A,B,C,D解析:組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點(diǎn)就是資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與價(jià)值評(píng)估缺乏透明度，而單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對(duì)容易。82.商業(yè)銀行處于負(fù)債敏感型缺口的情況下，若其他條件不變，則下列表述正確的有()。A.利率上升，凈利息收入上升B.利率上升，凈利息收入下降C.利率下降。凈利息收入上升D.利率下降，凈利息收入下降E.利率上升.凈利息收入不變正確答案:B,C解析:當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時(shí)，就產(chǎn)生負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。83.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容包括()。A.企業(yè)的戰(zhàn)略B.企業(yè)的管理政策C.行業(yè)的特征和定位D.行業(yè)的依賴性分析E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素正確答案:C,D,E解析:84.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括()。A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品B.進(jìn)入重組流程的原因C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估正確答案:A,B,C,E解析:D項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就包括A、B、C、E四項(xiàng)內(nèi)容。85.遠(yuǎn)期凈敞口頭寸中的遠(yuǎn)期合約包括()。A.遠(yuǎn)期外匯合約B.外匯期貨合約C.未到交割日的現(xiàn)貨合約D.已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約E.外匯期權(quán)合約正確答案:A,B,C,D解析:86.商業(yè)銀行面臨的國別風(fēng)險(xiǎn)存在于()經(jīng)營活動(dòng)中。A.對(duì)“一帶一路”國家的授信B.由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)C.建立境外機(jī)構(gòu)D.國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)E.代理行往來正確答案:A,B,C,D,E解析:《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十三條規(guī)定，“國別風(fēng)險(xiǎn)存在于授信、國際資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)、設(shè)立境外機(jī)構(gòu)、代理行往來和由境外服務(wù)提供商提供的外包服務(wù)等經(jīng)營活動(dòng)中?！?7.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素包括()。A.事件識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C.控制活動(dòng)D.內(nèi)部環(huán)境E.信息和交流正確答案:A,B,C,D,E解析:此外還包括：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、監(jiān)控。88.在有限的資源約束下，采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇.其發(fā)揮的重要作用有()。A.明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密B.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上C.明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度D.更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計(jì)的結(jié)果。減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率E.通過事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)督方案正確答案:A,B,C,D,E解析:采用風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管在實(shí)踐中發(fā)揮以下作用：①通過對(duì)機(jī)構(gòu)信息的收集、對(duì)業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理程序的評(píng)估，能更好了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和管理素質(zhì)，及早識(shí)別出即將形成的風(fēng)險(xiǎn)，具有前瞻性。②通過事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別，可根據(jù)每個(gè)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)設(shè)計(jì)檢查和監(jiān)管方案，更有計(jì)劃性、靈活性、針對(duì)性。③明確監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，提高銀行管理層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)注程度，同時(shí)也提高管理層對(duì)監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識(shí)和良性互動(dòng)，共同致力于風(fēng)險(xiǎn)的防范和化解。④根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估判斷出高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，有針對(duì)性的進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計(jì)的結(jié)果，減少低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的測(cè)試量和重復(fù)勞動(dòng)，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場(chǎng)工作效率。⑤把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，理順了監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)。對(duì)銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出更高的期望和要求。⑥明確了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。89.下列關(guān)于違約概率的說法，不正確的有()。A.違約概率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果，可以作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)B.違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性C.違約概率又稱為不良率，是不良債項(xiàng)余額在所有債項(xiàng)余額中的占比D.違約概率的估計(jì)包括單一借款人的違約概率和某一信用等級(jí)所有借款人的違約概率兩個(gè)層面E.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的正確答案:A,C解析:違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測(cè)，違約頻率是事后檢驗(yàn)的結(jié)果。不良率是不良債項(xiàng)余額在所有債項(xiàng)余額的占比，與違約概率不具有可比性。90.保證法律責(zé)任一般包括()。A.部分責(zé)任保證B.連帶責(zé)任保證C.一般責(zé)任保證D.全部責(zé)任保證E.完全責(zé)任保證正確答案:B,C解析:保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種，所以會(huì)影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的提高。91.相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有()。A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督管理難度較大正確答案:A,B,C,E解析:D項(xiàng)應(yīng)為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高。92.商業(yè)銀行需要計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的交易有()。A.即期外匯買賣B.債券買賣C.遠(yuǎn)期交易D.債券回購E.期貨交易正確答案:B,C,D解析:交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量銀行賬戶和交易賬戶下三類交易的風(fēng)險(xiǎn)：場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)和與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)。93.商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)需要多方面的企業(yè)數(shù)據(jù)，下列()屬于內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)中經(jīng)計(jì)量后的結(jié)果數(shù)據(jù)。A.企業(yè)的稅收數(shù)據(jù)B.債項(xiàng)的違約損失率C.企業(yè)的工商登記數(shù)據(jù)D.企業(yè)的違約概率E.企業(yè)所在國家主權(quán)評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)正確答案:B,D解析:94.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中人員因素導(dǎo)致的內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)的行為有()。A.因歧視待遇事件導(dǎo)致的損失B.惡意損毀資產(chǎn)C.員工越權(quán)行為D.勞方索償E.假冒開戶人正確答案:B,E解析:A、D項(xiàng)屬于違反用工法的行為，C項(xiàng)屬于失職違規(guī)。95.若其他條件相同，則下列關(guān)于商業(yè)銀行各種流動(dòng)性比率的分析，正確的有()。A.銀行貸款總額和總資產(chǎn)的比率越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低B.銀行大額負(fù)債依賴度越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高C.銀行流動(dòng)資產(chǎn)和總資產(chǎn)的比率越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低D.銀行核心存款比例越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低E.銀行現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)正確答案:C,D,E解析:貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力較差，由于該比率忽略了其他資產(chǎn)，特別是流動(dòng)資產(chǎn)，因此該指標(biāo)無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)大型商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50%很正常，但對(duì)主動(dòng)負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，定額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。因此，大額負(fù)債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。96.下列關(guān)于良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系作用的說法，正確的有()。A.能夠持久、有效地幫助商業(yè)銀行減少各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失B.能夠確保產(chǎn)品和服務(wù)的溢價(jià)水平C.能夠減少進(jìn)入新市場(chǎng)的阻礙D.能夠吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強(qiáng)化自身競(jìng)爭(zhēng)力E.能夠完全避免風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失正確答案:A,B,C,D解析:風(fēng)險(xiǎn)和損失是不能被完全避免的。97.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露包括()。A.公司風(fēng)險(xiǎn)暴露B.零售風(fēng)險(xiǎn)暴露C.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露D.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露E.股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露正確答案:A,B,C,D,E解析:98.信用衍生產(chǎn)品包括()。A.總收益互換B.信用違約互換C.信用價(jià)差期權(quán)D.信用聯(lián)系票據(jù)E.股票期權(quán)正確答案:A,B,C,D解析:常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價(jià)差期權(quán)、信用聯(lián)系票據(jù)以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。99.下列商業(yè)銀行可以用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法有()。A.權(quán)重法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法E.內(nèi)部模型法正確答案:B,C,E解析:巴塞爾委員會(huì)共提出三種交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。100.下列業(yè)務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行面臨期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)有()。A.銀行將投資債券回售給發(fā)行人B.投資債券被發(fā)行人提前贖回C.客戶提前償還房屋貸款D.銀行提前終止理財(cái)產(chǎn)品E.客戶提取活期存款正確答案:B,C解析:期權(quán)可以是單獨(dú)的金融工具，如場(chǎng)內(nèi)(交易所)交易的期權(quán)和場(chǎng)外的期權(quán)合同，也可以隱含于其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。通常，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對(duì)期權(quán)持有者有利時(shí)執(zhí)行。因此，期權(quán)性工具因具有不對(duì)稱的支付特征而給期權(quán)出售方帶來的風(fēng)險(xiǎn)，被稱為期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。101.企業(yè)集團(tuán)對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響的包括()。A.一方擁有另一方20%以上至50%的表決權(quán)股份B.在被投資企業(yè)的董事會(huì)或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表C.參與政策制定過程D.互相交換管理人員E.依賴投資方的技術(shù)資料正確答案:A,B,C,D,E解析:企業(yè)集團(tuán)對(duì)關(guān)聯(lián)方的財(cái)務(wù)和經(jīng)營政策有重大影響：包括以下情形：①一方擁有另一方20%以上至50%的表決權(quán)股份;②在被投資企業(yè)的董事會(huì)或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表;③參與政策制定過程;④互相交換管理人員;⑤依賴投資方的技術(shù)資料。102.《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)商業(yè)銀行客戶評(píng)級(jí)/評(píng)分的驗(yàn)證提出了許多要求，包括()。A.商業(yè)銀行必須定期進(jìn)行模型的驗(yàn)證B.商業(yè)銀行必須建立一個(gè)健全的體系，用來檢驗(yàn)評(píng)級(jí)體系、過程和風(fēng)險(xiǎn)因素評(píng)估的準(zhǔn)確性和一致性C.商業(yè)銀行必須定期比較每個(gè)信用等級(jí)的實(shí)際違約率和預(yù)期違約率D.商業(yè)銀行必須在實(shí)際違約概率持續(xù)高于預(yù)期值的情況下下調(diào)預(yù)期值E.商業(yè)銀行必須使用其他的量化檢驗(yàn)工具，并同相關(guān)的外部數(shù)據(jù)源比較正確答案:A,B,C,E解析:本題中D項(xiàng)，當(dāng)實(shí)際違約概率持續(xù)高于預(yù)期值的情況下，必須上調(diào)預(yù)期值。103.明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括()。A.為對(duì)沖銀行賬戶風(fēng)險(xiǎn)而持有的衍生工具頭寸B.商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計(jì)劃從買賣的實(shí)際或預(yù)期價(jià)差、其他價(jià)格及利率變動(dòng)中獲利的金融工具頭寸C.向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財(cái)產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對(duì)沖的衍生產(chǎn)品D.為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸E.為規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的頭寸正確答案:A,C解析:進(jìn)行了對(duì)沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭寸中。104.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本、會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本說法不正確的(?)。A.經(jīng)濟(jì)資本與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平成正比B.會(huì)計(jì)資本可以小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量C.經(jīng)濟(jì)資本可作為一種媒介D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對(duì)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的預(yù)期損失E.監(jiān)管資本與經(jīng)濟(jì)資本無關(guān)正確答案:B,D,E解析:經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，所以經(jīng)濟(jì)資本與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平成正比，A項(xiàng)正確;會(huì)計(jì)資本的數(shù)量應(yīng)該不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量，B項(xiàng)錯(cuò)誤;會(huì)計(jì)資本雖然不和風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，但風(fēng)險(xiǎn)帶來的任何損失都會(huì)反映在賬面資本上，兩者之間的媒介就是經(jīng)濟(jì)資本，C項(xiàng)正確;經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對(duì)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤;監(jiān)管資本呈現(xiàn)出逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)，所以E項(xiàng)錯(cuò)誤。105.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有()A.利率風(fēng)險(xiǎn)B.股票風(fēng)險(xiǎn)C.違約風(fēng)險(xiǎn)D.匯率風(fēng)險(xiǎn)E.商品風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A,B,D,E解析:利率、匯率、股票、商品。選項(xiàng)C違約風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)。106.按約束的風(fēng)險(xiǎn)類型，限額主要分為()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)限額B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額C.操作風(fēng)險(xiǎn)限額D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額E.國別風(fēng)險(xiǎn)限額正確答案:A,B,C,D,E解析:按約束的風(fēng)險(xiǎn)類型，限額主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)限額、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)(包栝銀行賬戶和交易賬戶)限額、操作風(fēng)險(xiǎn)限額、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額、國別風(fēng)險(xiǎn)限額?？键c(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)限額的種類和限額設(shè)定107.貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)包括()。A.是否屬于可重組的對(duì)象或產(chǎn)品B.進(jìn)入重組流程的原因C.是否值得重組，重組成本與重組后可減少的損失孰大孰小D.轉(zhuǎn)讓貸款的成本費(fèi)用E.對(duì)抵押品、質(zhì)押物或保證人一般應(yīng)重新進(jìn)行評(píng)估正確答案:A,B,C,E解析:D項(xiàng)是在貸款轉(zhuǎn)讓時(shí)要注意的事項(xiàng)，不是貸款重組。貸款重組應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)就包括ABCE四項(xiàng)內(nèi)容。108.以下屬于隱含于其他標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中的期權(quán)的是()。A.場(chǎng)內(nèi)交易期權(quán)B.場(chǎng)外期權(quán)合同C.債券的提前兌付D.貸款的提前償還E.存款的提前兌付正確答案:C,D,E解析:期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容。隱含于其他標(biāo)準(zhǔn)化金融工具中的期權(quán)：如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等?？键c(diǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)特征與分類109.個(gè)人住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析主要關(guān)注()。A.經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)B.“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)C.由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)D.借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)E.抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)困難的風(fēng)險(xiǎn)正確答案:A,B,C,D解析:E項(xiàng)屬于個(gè)人零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容。110.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括()。A.股本凈回報(bào)率B.行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素C.行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素D.不良貸款風(fēng)險(xiǎn)因素E.政府環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素正確答案:B,C解析:行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)包括行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)因素、行業(yè)重大突發(fā)事件。111.商業(yè)銀行劃分為交易賬戶和銀行賬戶的目的有()。A.實(shí)施有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理B.準(zhǔn)確計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本C.建立管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)D.以公允價(jià)值計(jì)量銀行資產(chǎn)E.真實(shí)反映銀行財(cái)務(wù)狀況正確答案:A,B解析:合理的賬戶劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量監(jiān)控、準(zhǔn)確計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。112.法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因包括()。A.片面追求貸款規(guī)模和市場(chǎng)份額B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制C.信貸操作不規(guī)范。依法管貸意識(shí)不強(qiáng)D.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度E.社會(huì)缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境正確答案:A,B,C,E解析:D項(xiàng)屬于柜臺(tái)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的起因。113.下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)的說法，不正確的有()。A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越大B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求C.行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶肈.行業(yè)銷售利潤(rùn)率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)E.行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對(duì)技術(shù)水平正確答案:A,C,D解析:行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小;行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)。114.下列關(guān)于經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法的說法，正確的有()。A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎(chǔ)的B.在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)C.在單筆業(yè)務(wù)層面上RAROC可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何定價(jià)提供依據(jù)D.在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)RAROC衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配E.使用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法，有利于在銀行內(nèi)部建立正確的激勵(lì)機(jī)制，從根本上改變銀行忽視風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤(rùn)的經(jīng)營方式正確答案:B,C,D,E解析:經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法是以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的。115.商業(yè)銀行實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法時(shí)，可以作為合格信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的有()。A.限制流通的法人股B.銀行承兌匯票C.原始期限不超過一年的應(yīng)收賬款D.公開上市交易股票E.依法有權(quán)處分的商用房地產(chǎn)正確答案:B,C,D,E解析:內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法下的合格抵(質(zhì))押品包括：金融質(zhì)押品(不包括限制流通的法人股);應(yīng)收賬款;商用房地產(chǎn)和居住用房地產(chǎn);其他抵(質(zhì))押品。故A項(xiàng)不符合。116.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中人員因素風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵衡量指標(biāo)的有()。A.人員在當(dāng)前部門的從業(yè)年限B.前后臺(tái)交易不匹配占比=前臺(tái)和后臺(tái)沒有匹配的交易數(shù)量/所有交易數(shù)量C.客戶投訴占比=每項(xiàng)產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量D.員工人均培訓(xùn)費(fèi)用=年度員工培訓(xùn)費(fèi)用/員工人數(shù)E.系統(tǒng)故障時(shí)間=某時(shí)間內(nèi)業(yè)務(wù)系統(tǒng)出現(xiàn)故障的總時(shí)間/該段時(shí)間的承諾正常營業(yè)時(shí)間正確答案:A,C,D解析:B項(xiàng)屬于內(nèi)部流程指標(biāo);E項(xiàng)屬于系統(tǒng)缺陷指標(biāo)。117.假設(shè)其他條件相同，則下列關(guān)于商業(yè)銀行各種流動(dòng)性比率的表述，正確的有()。A.銀行現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低B.銀行大額負(fù)債依賴度越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高C.銀行核心存款比例越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低D.銀行貸款總額與總資產(chǎn)的比率越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高E.銀行易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高正確答案:A,C,E解析:現(xiàn)金頭寸指標(biāo)=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)，該指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時(shí)現(xiàn)金需要的能力越強(qiáng)，即流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低，A項(xiàng)正確。大額負(fù)債依賴度=(大額負(fù)債-短期投資)，(盈利資產(chǎn)短期投資)，該指標(biāo)越低，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越低，B項(xiàng)不正確。核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)，對(duì)同類商業(yè)銀行而言，比率高的商業(yè)銀行流動(dòng)性也相對(duì)較好，C項(xiàng)正確。貸款總額與總資產(chǎn)的比率=貸款總額，總資產(chǎn)，比率較高暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力較差，D項(xiàng)不正確。易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率=易變負(fù)債，總資產(chǎn)，在其他條件相同的情況下，該比率越大則商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高，E項(xiàng)正確。118.衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率指標(biāo)有()。A.不良貸款遷徒率B.正常貸款遷徒率C.資本充足率D.成本收入比E.大額負(fù)債依賴度正確答案:A,B解析:風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動(dòng)態(tài)指標(biāo)，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。119.商業(yè)銀行對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證的內(nèi)容應(yīng)包括()。A.內(nèi)部評(píng)級(jí)流程的驗(yàn)證B.內(nèi)部評(píng)級(jí)信息系統(tǒng)的驗(yàn)證C.內(nèi)部評(píng)級(jí)模型的驗(yàn)證D.內(nèi)部評(píng)級(jí)政策的驗(yàn)證E.內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)的驗(yàn)證正確答案:A,B,C,D,E解析:內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證的內(nèi)容包括對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系數(shù)據(jù)的驗(yàn)證、評(píng)級(jí)模型的驗(yàn)證、違約概率的驗(yàn)證、違約損失率的驗(yàn)證、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的驗(yàn)證、信息系統(tǒng)的驗(yàn)證、內(nèi)部評(píng)級(jí)政策和流程的驗(yàn)證等多個(gè)方面。120.在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率(RAROC)可以用于()方面的管理。A.資本配置B.目標(biāo)設(shè)定C.計(jì)量損失D.績(jī)效考核E.業(yè)務(wù)決策正確答案:A,B,D,E解析:國際先進(jìn)銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率，這一指標(biāo)在商業(yè)銀行各個(gè)層面的經(jīng)營管理活動(dòng)中發(fā)揮著重要作用：①在單筆業(yè)務(wù)層面上，資本收益率(RAROC)可用于衡量一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，為商業(yè)銀行決定是否開展該筆業(yè)務(wù)以及如何進(jìn)行定價(jià)提供依據(jù)。②在資產(chǎn)組合層面上，商業(yè)銀行在考慮單筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)組合效應(yīng)之后，可依據(jù)(RAROC)衡量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)與收益是否匹配，及時(shí)對(duì)資本收益率RAROC指標(biāo)出現(xiàn)明顯不利變化趨勢(shì)的資產(chǎn)組合進(jìn)行處理，為效益更好的業(yè)務(wù)配置更多資源。⑧在商業(yè)銀行總體層面上，資本收益率(RAROC)指標(biāo)可用于目標(biāo)設(shè)定、業(yè)務(wù)決策、資本配置和績(jī)效考核等。三、判斷題(共20題，每小題1分。共20分)121.根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的作用。()正確答案:錯(cuò)誤解析:根據(jù)馬柯維茨資產(chǎn)組合管理理論，多樣化的組合具有降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的作用。信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，因此