費用報銷管理規(guī)章制度

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費用報銷管理規(guī)則制度精選篇1

為了更好地調(diào)動業(yè)務(wù)人員的極積性.保證公司出差人員在外工作與生活的基本需要，提升各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，有效控制差旅費用的支出，按照目前運行中存在的實際狀況.特作部份適當(dāng)調(diào)節(jié)，修定本方法.從頻布之日起生效.原規(guī)定同時廢止

一、費用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)

1、總體原則：對出差人員的補助費、差旅費采取“包干使用，節(jié)省歸己，超支不補”的原則。

2、開支范圍：包括出差地點的市內(nèi)交通費、住宿費用、伙食費用、電話費用及其他零星費用開支.采取包干制

3、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：

(1)十堰市內(nèi)及城區(qū)以及周邊五縣一市銷售出差補助150元/天，季度考核不利用者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

(2)十堰市區(qū)以外城市180元/天.季度考核不利用者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不利用者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。

(4)公司報銷異地來回火車票、長途客車票，并以車票時光計算實際出差補助天數(shù)。

(5)款待客戶款待費用5個人以上不能超過500元，5人以下不能超過300元。特別客戶需報董事長事前批準(zhǔn)方可超標(biāo).不能先斬后奏

二、辦理程序及報銷方法

1、省內(nèi)(不含十堰城區(qū))、省外出差人員必需事先填寫“差旅費(備用金)借款單”，注明出差地點、事由、預(yù)計天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門主管審核簽字，及主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，方可差旅費借款。

2、財務(wù)審核人員按照簽有領(lǐng)導(dǎo)審批看法的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。

3、凡與原出差規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特別緣由或狀況變化需轉(zhuǎn)變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽署看法后方可報銷。

4、出差返回公司應(yīng)在三天內(nèi)報賬，超過三天報銷差費，每超過一天考核一天補助，一星期以上，不予報銷，后果自負(fù)。

5、出差借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責(zé)任自負(fù)，(特別狀況由公司領(lǐng)導(dǎo)特批)，對違背規(guī)定賦予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人的責(zé)任。

6、中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達(dá)本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

7、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、巡游，其繞行期間多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。

三、其他規(guī)定

1、十堰市內(nèi)經(jīng)營、或在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用業(yè)務(wù)款待費，應(yīng)事先經(jīng)部長同意，并由公司領(lǐng)導(dǎo)簽署核準(zhǔn)金額看法，方可執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)報銷程序(原始單據(jù)注明：單位名稱及精確?????的日期、金額)審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、款待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。

3、隨公司領(lǐng)導(dǎo)一同出差人員費用由公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一到財務(wù)核銷。

4、外出參與會議，會議費用中包括食宿時不再采取包干方法。會議費用中不含食宿時，按標(biāo)準(zhǔn)予以補助。

5、出差人員預(yù)借差旅費最高限額2000元/次。

6、售后服務(wù)出差補助比照上述標(biāo)準(zhǔn)同級執(zhí)行(發(fā)生的運費及安裝調(diào)試費用應(yīng)計入銷售計價當(dāng)中)。

四、本方法自董事會利用之日起開頭施行。

費用報銷管理規(guī)則制度精選篇2

為了規(guī)范小學(xué)的財務(wù)行為，加強財務(wù)管理，提升資金的使用效率，增進(jìn)教導(dǎo)事業(yè)的健康進(jìn)展，按照《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)章》，《中學(xué)校財務(wù)制度》及《建湖縣教導(dǎo)審核支付管理暫行方法》，結(jié)合小學(xué)的實際狀況，特制定本制度：

一、財務(wù)報銷票據(jù)原始憑證的要求

原始單據(jù)（發(fā)票）的普通要求：

1、報銷憑證必需是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，圓珠筆或鉛筆填寫無效。

2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律為岡上學(xué)校）、日期、品名（必需填寫物品及辦公用品的詳細(xì)名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清晰，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立刻無效。

3、印章要齊全：報銷的發(fā)票必需有稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必需有市或縣級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)，購買時提供提供定額發(fā)票的需用發(fā)票粘貼單做好封面報賬。（必需是本年度或前一年度印制的）

4、在超市購買商品的，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量）且商品符合財務(wù)報銷范圍；手工填寫的發(fā)票財務(wù)部門不得賦予報銷。

5、暫時工工資等的發(fā)放，由總務(wù)處編制工資表，按人員造冊，注明標(biāo)準(zhǔn)、時光，并須相關(guān)人員簽字。暫時工工資、農(nóng)夫工勞務(wù)費等統(tǒng)一由總務(wù)處根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)編表蓋章后，報后勤校長審核，校長簽批后到會計室報銷，小學(xué)暫時工工資每學(xué)期結(jié)報一次。

6、原始票據(jù)遺失的處理方法：現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得；非現(xiàn)金結(jié)算的，須提供對方單位出具的證實（單據(jù)號碼、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容等）和加蓋財務(wù)專用章的票據(jù)復(fù)印件。證實和復(fù)印件需本人和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字。

7、因公出差遺失票據(jù)的處理方法：遺失單程票的，由本人寫出書面狀況說明經(jīng)同行人員證實和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)賦予報銷；遺失單程飛機票的（乘坐飛機者需經(jīng)縣級以上主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)），可比照同程火車硬臥票價的標(biāo)準(zhǔn)賦予報銷。遺失雙程票的，將不予報銷。

二、現(xiàn)金銀行結(jié)算的要求

現(xiàn)金結(jié)算的注重事項

1、現(xiàn)金報銷應(yīng)符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定。

2、凡一次零星選購金額單筆超過1000元，原則上不得用現(xiàn)金結(jié)算，辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，并應(yīng)取得對方單位的完整名稱和銀行帳號。

3、因公借款及一次報銷金額超過500元者，必需提前3天告訴會計室，個人要履行暫借手續(xù)（憑上級通知，填寫好借條報后勤校長審核后到校特長簽好看法），借用現(xiàn)金的總額不得超過總費用的50%。否則由本人自己墊付，待小學(xué)會計室有現(xiàn)金時再按規(guī)定結(jié)算。

4、報銷時光規(guī)定：小學(xué)定為每周星期二下午會計室收各部門或個人手續(xù)齊全已經(jīng)審核和批報的票據(jù)，周五小學(xué)報賬員到縣審核支付中心報銷。請各位同志予以支持，自覺遵守。

三、往來帳款結(jié)算的要求

1、出差人員因出差所借差旅費，必需在規(guī)定時光內(nèi)（出差回來一個星期內(nèi)）辦理報銷還款手續(xù)；如因特別狀況不能在一個月內(nèi)結(jié)算的，應(yīng)寫出書面說明，列明詳細(xì)歸還日期（最長不超過一個月），由本部門負(fù)責(zé)人簽字，并報校長審核批準(zhǔn)。

2、零星購物所借備用金，應(yīng)于購物后一周內(nèi)到會計室結(jié)帳。

3、在規(guī)定期限內(nèi)未結(jié)清借款的，由會計室在有關(guān)經(jīng)費中直接扣款，并且遵從“前帳不結(jié)，后帳不借”的原則。

四、財務(wù)報銷手續(xù)及要求

（一）財務(wù)報銷審批權(quán)限

小學(xué)采取正職校長“一支筆”審批制度，小學(xué)全部的財務(wù)支出都必需經(jīng)分管校長審核，校長批報后，方可到會計室辦理結(jié)算。

（二）財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求

1、教職工到會計室報帳，必需攜帶報帳所需的所有憑證，包括：需要報銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資選購的需有“物資選購申請單”；符合固定資產(chǎn)的還須保管簽收，屬政府選購項目的必需有政府選購審批表；外出參與會議的還須有會議通知或文件等。

2、票據(jù)須分離由經(jīng)辦人、證實人簽字，并經(jīng)分管財務(wù)的校長審核后報校長審批。

3、報銷多張定額發(fā)票、事業(yè)收據(jù)時，經(jīng)辦人需填寫“發(fā)票粘貼報銷單”；報銷差旅費，填制“差旅費報銷單”。報銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼在左上角，并在封面上寫清晰所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)與封面內(nèi)容必需全都。

4、各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清楚、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清晰、完整、正確、相符，小寫必需寫到分位，沒有些用“0”補齊。

5、對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，票據(jù)中經(jīng)辦人、證實人、審核人、批報人等有一個未簽的，會計室不得接收發(fā)票。

6、報賬員每周五到審核支付中心完成審核支付工作后，須在下周一把報銷的現(xiàn)金轉(zhuǎn)交小學(xué)出納會計，出納會計收到現(xiàn)金必需當(dāng)日兌付，做到現(xiàn)金不截留，不挪作他用。

（三）相關(guān)業(yè)務(wù)報銷手續(xù)及要求

1、紅十字互助金，特困生減免等均由小學(xué)紅十字理事會按照上級關(guān)規(guī)定辦理，政教處監(jiān)督執(zhí)行。社會捐助特困生專項助學(xué)金，由政教處及紅十字理事會按照小學(xué)有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)詳細(xì)評定，造冊并報校長室審批后，由會計室發(fā)放。

2、獨生子女費，領(lǐng)取獨生子女證的教職工，每年發(fā)獨生子女費40元，由夫妻雙方單位各發(fā)50%，直至小孩14周歲。由小學(xué)會計室于每年年底造冊，報支付中心審批后在工資卡上發(fā)放。

3、喪葬撫恤費、遺屬補助費由總務(wù)處按照政府有關(guān)規(guī)定核定，會計室監(jiān)督執(zhí)行。其他費小學(xué)工會按照有關(guān)規(guī)定辦理。

4、零時工工資（采取基本工資加浮動）由總務(wù)處部門負(fù)責(zé)考核并按學(xué)期造冊，報校長室審批后到小學(xué)會計室報銷。

5、因小學(xué)教導(dǎo)教學(xué)工作需要，選購各類辦公用品或其它物品，首先由部門負(fù)責(zé)人在月底前填寫《物資選購申請單》，分管校長簽名后報后勤校長審批，履行手續(xù)經(jīng)上級主管部門同意后，統(tǒng)一由小學(xué)總務(wù)處支配兩人以上購買，超過千元以上購物必需經(jīng)校務(wù)會或教代會討論確定。全部購置物品，必需遵從先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字)，再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時，發(fā)票必需由經(jīng)手人、保管人、證實人簽名，同時連同《物資選購申請單》和《入庫單》一并到會計室報銷（低值易耗品的購買統(tǒng)一歸口縣勤工儉學(xué)公司）。

6、因小學(xué)教導(dǎo)教學(xué)工作需要，購置各類教學(xué)儀器或?qū)Ｓ貌牧希扔刹块T負(fù)責(zé)人填寫《物資選購申請單》報校長室審批，統(tǒng)一由小學(xué)請示教導(dǎo)主管部門同意后舉行購買，全部購置物品，必需遵從先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字)，再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時，發(fā)票下面必需由經(jīng)手人、保管人、證實人簽名，同時連同《物資選購申請單》和《入庫單》一并到會計室報銷。

7、固定資產(chǎn)的購置，按年度部門預(yù)算的支配執(zhí)行，一律由總務(wù)處辦理好選購手續(xù)，憑選購單經(jīng)校長簽批后到小學(xué)會計室先辦理暫付款手續(xù)，待固定資產(chǎn)交付時，伴同選購單和固定資產(chǎn)入庫單，經(jīng)校長簽批后至?xí)嬍肄k理結(jié)算手續(xù)；凡部門預(yù)算沒有支配的，原則上會計室一律不予支付，若是有特別緣由的，需說明狀況，填制《物資選購申請單》報校長室批準(zhǔn)后，按歸口性質(zhì)交總務(wù)處辦理選購，并辦理固定資產(chǎn)入庫手續(xù)，最后持簽批后的發(fā)票、《物資選購申請單》、《固定資產(chǎn)入庫單》、狀況說明至小學(xué)會計室辦理結(jié)算。

8、差旅費的報銷：

（1）教職員工的出差一律由校長室支配批準(zhǔn)，憑開會文件及校長室批準(zhǔn)通知由教育處調(diào)度課務(wù)，填制出差通知單。

（2）出差人回校后一周內(nèi)需到會計室辦理結(jié)算手續(xù)，用藍(lán)(黑)墨水筆填寫“差旅費報銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有經(jīng)手人、證實人、部門負(fù)責(zé)人的簽名，將出差的車票和住宿費發(fā)票按規(guī)定在“差旅費報銷單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關(guān)會議通知。

（3）出差伙食補助標(biāo)準(zhǔn)不分途中和住勤，（滿一天）每人天天補助標(biāo)準(zhǔn)為：縣區(qū)0元，市區(qū)內(nèi)12元，特定地區(qū)20元（特定地區(qū)是指廣東省、海南省全境及北京市、上海市、廈門市）不滿一天的不享受，已享受承辦單位伙食補貼或講課補貼者，不再享受出差補貼；

（4）工作人員出差期間，每人天天發(fā)市內(nèi)交通費3元，包干使用，不再報銷市內(nèi)交通費，當(dāng)天往還的，可加發(fā)一天的市內(nèi)交通費，出差時自帶交通工具的，不再享受市內(nèi)交通費，出租車發(fā)票一律不予報銷；

（5）“差旅費報銷單”先經(jīng)分管財務(wù)的校長審核，再由校長批報，最后到會計室報銷。（外出學(xué)習(xí)、聽課或培訓(xùn)的差旅報銷時由帶隊人報銷，報銷時需提供相關(guān)文件或教科室出具的《教職工外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)支配單》）職工出差返回后應(yīng)于一周內(nèi)辦理核銷手續(xù)，未按規(guī)定時光報銷的，會計室有權(quán)拒付。

9、老師學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)費用的報銷規(guī)定：

（1）經(jīng)小學(xué)批準(zhǔn)參與非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)的：

①、住宿費、來回路費按上面差旅費開支規(guī)定憑據(jù)限額報銷，學(xué)費、培訓(xùn)費等開支，憑據(jù)全額報銷，

②、縣內(nèi)不發(fā)伙食費補助，

③老師繼續(xù)教導(dǎo)和職稱學(xué)習(xí)費用自理。

（2）老師參與本科段或大專學(xué)歷教導(dǎo)的費用小學(xué)不予報銷。

10、款待費：

小學(xué)來人是否款待由校長室打算，校長辦公室負(fù)責(zé)支配。上級單位、同等級別或重要客人的接待標(biāo)準(zhǔn)不得超過國家制定的標(biāo)準(zhǔn)（每10人一桌不超過300元），正常接待一律支配在小學(xué)小食堂，特別狀況需到賓館接待的必須有校長批準(zhǔn)，全部接待都必需由接待經(jīng)辦人填制《公務(wù)接待審批單》報校長批準(zhǔn)，辦理款待費結(jié)算時附后?？畲M報支時，必需具批準(zhǔn)后的《岡上學(xué)校公務(wù)接待審批單》、發(fā)票和酒店的《菜單》，齊全后方可到分管校特長舉行審核，最后到會計室報銷，未辦理審批手續(xù)的，不支付款待費用。校園支配的工作餐由后勤校長按照需求審定統(tǒng)一支配，總務(wù)處承辦并負(fù)責(zé)定期結(jié)報。

11、校園零星修理和綠化等項目歸口總務(wù)處負(fù)責(zé)，小學(xué)發(fā)生的零星修繕費，都必需由總務(wù)處開具派工單。全部零工在結(jié)算時，必需到地稅局或建安處開具正式建安發(fā)票方可辦理報銷手續(xù)，

12、基建工程支出：小學(xué)全部基建工程都必需執(zhí)行招投標(biāo)制度，工程結(jié)束預(yù)付款不得超過工程預(yù)算的80%。

13同學(xué)講義、小學(xué)行政打印：

講義由教務(wù)處主任簽準(zhǔn)，經(jīng)過校長辦后到小學(xué)文印室打印。行政打印需要外出打印的需由分管校長同意，校長辦簽批到指定打印社打印。打印社需憑簽批的打印單開地稅發(fā)票經(jīng)總務(wù)處核價后（總務(wù)處臨時按如下標(biāo)準(zhǔn)審定：打印版面費3元，復(fù)印A4每張0.4元，超過100頁的安講義費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，以上均為含稅價），報校長室審核、報批，最后到會計室結(jié)算。

14、小學(xué)公務(wù)用車、用煙費：

（1）小學(xué)公務(wù)用車權(quán)由校長室打算，校長辦公室負(fù)責(zé)支配。校長辦按照用車人數(shù)和性質(zhì)支配車型，用車前辦公室按照實際需要填寫“岡上學(xué)校公務(wù)用車申請單”用車，報校長簽同意后予以支配，[上限標(biāo)準(zhǔn)暫定為縣市內(nèi)：直接接或送120元，用車達(dá)半天的150元，用車一天的為250元，以上均為含稅價]。結(jié)報時車主需提供地稅的正規(guī)稅票和《岡上學(xué)校公務(wù)用車派單》（需一票一單）發(fā)票經(jīng)校長辦主任見證后，報校長審核、批報，再到會計室結(jié)算。

（2）小學(xué)來人款待用煙由出納購買，校長辦使用記錄，校長辦結(jié)報時需提供《岡上學(xué)校來客接待用煙清單》，結(jié)報時要把用煙清單作為附件結(jié)報。

（3）辦公室支配的小學(xué)公務(wù)用車、用煙要嚴(yán)格控制，不得私用公報，并做到按月結(jié)報。

15、教職工的各類獎金、福利、津貼補助等按規(guī)定納入績效工資計算，小學(xué)在公務(wù)費內(nèi)不再列支。

16、當(dāng)年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的二月底，超過期限的票據(jù)，會計室可不予辦理，有特別狀況的需書面說明狀況并報校長批準(zhǔn)后，方可報銷。

17、本制度未盡事宜由校長室負(fù)責(zé)解釋和修訂。

18、本制度20__年__月__日修訂，自20__年__月__日起施行。往年與本制度不全都的，以本制度為準(zhǔn)。

費用報銷管理規(guī)則制度精選篇3

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進(jìn)一步規(guī)范差旅費開支的項目及標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

2、教職員工應(yīng)充分通過現(xiàn)代通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)辦理外地公務(wù)，盡量控制公務(wù)出差，縮短出差時光，削減出差次數(shù)。確需因公務(wù)出差須經(jīng)分管校領(lǐng)導(dǎo)同意，報校長批準(zhǔn)，否則，不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據(jù)實報銷，住宿費限額憑據(jù)報銷，伙食補助費、市內(nèi)交通費、通訊費包干使用”的方法報銷。

4、住宿費報銷方法

①住宿費限額控制標(biāo)準(zhǔn)：直轄市、省會城市80元/晚/人；地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特別狀況需要突破標(biāo)準(zhǔn)的須經(jīng)校長批準(zhǔn)，然后據(jù)實報銷。

②出差住宿費在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，實際住宿費超過限額標(biāo)準(zhǔn)的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

④小學(xué)委派外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)人員的住宿費以學(xué)習(xí)、培訓(xùn)舉辦單位展示的發(fā)票為準(zhǔn)報銷，但不得超出第4條第①款的規(guī)定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執(zhí)行。

5、交通費報銷方法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據(jù)實報銷。出差人員未經(jīng)校長批準(zhǔn)一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內(nèi)交通費按直轄市、省會城市每人天天30元，地縣每人天天15元包干使用。

③到外地參與會議和被小學(xué)委派學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員在會期和學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間不報市內(nèi)交通費。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內(nèi)交通費。

⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的10%計發(fā)個人補助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內(nèi))的30%計發(fā)個人補助費。

⑥經(jīng)批準(zhǔn)乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據(jù)實報銷。

6、出差人員的伙食費補助方法

①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人天天補助標(biāo)準(zhǔn)為：本省地州市及以下天天每人20元，省會天天每人30元，省外天天每人40元。

②經(jīng)小學(xué)討論，校長同意參與各種短期學(xué)習(xí)的培訓(xùn)人員，不分區(qū)域，學(xué)習(xí)期間每人天天補助生活費8元。

③小專業(yè)同學(xué)外出培訓(xùn)和同學(xué)實習(xí)就業(yè)的帶隊駐點老師，來回培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)點的旅差費按小學(xué)旅差費標(biāo)準(zhǔn)報銷，駐點期間的各種補助按每人天天100元包干。駐點住宿由小學(xué)與培訓(xùn)點和實習(xí)就業(yè)單位聯(lián)系解決。

7、出差人員通訊費補助方法

①本市內(nèi)出差不補通訊費，本市外省內(nèi)出差天天補助15元，省外天天補助25元。

②參與各種短期學(xué)習(xí)和培訓(xùn)的人員，除補助來回學(xué)習(xí)和培訓(xùn)地點兩天的通訊費外，學(xué)習(xí)期間不補通訊費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、市內(nèi)交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因巡游或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、外出處理公務(wù)確需開支公關(guān)費用的，必需事前報校長批準(zhǔn)，然后憑據(jù)在相關(guān)專項經(jīng)費中報銷。

費用報銷管理規(guī)則制度精選篇4