2023年董秘資格證深交所董秘資格強(qiáng)化練習(xí)1

董秘資格證深交所董秘資格強(qiáng)化練習(xí)1

一、單項(xiàng)選擇題

1、掛牌公司甲及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~為3000萬(wàn)元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的30%。甲公司此后發(fā)生的以下哪種供應(yīng)擔(dān)保屬于違規(guī)對(duì)外擔(dān)保？()

A.經(jīng)董事會(huì)審議，甲公司為實(shí)際掌握人2000萬(wàn)元借款供應(yīng)擔(dān)保

B.經(jīng)董事會(huì)審議，甲公司為控股股東500萬(wàn)元借款供應(yīng)擔(dān)保

C.經(jīng)股東大會(huì)審議，甲公司為資產(chǎn)負(fù)債率80%的供應(yīng)商500萬(wàn)元借款供應(yīng)擔(dān)保

D.經(jīng)董事會(huì)審議，甲公司為資產(chǎn)負(fù)債率30%的供應(yīng)商500萬(wàn)元借款供應(yīng)擔(dān)保

2、以下屬于全國(guó)股轉(zhuǎn)公司重點(diǎn)監(jiān)控的可能影響股票交易價(jià)格或者股票成交量的特別轉(zhuǎn)讓行為的是()。

A.掛牌公司董事長(zhǎng)A于公司年報(bào)發(fā)布前一個(gè)月開(kāi)頭每日持續(xù)買(mǎi)入10000股公司股票

B.投資者B掛出1000股賣(mài)出申報(bào)后，又轉(zhuǎn)變想法，馬上撤銷(xiāo)該申報(bào)

C.某掛牌公司股票T日突然連續(xù)上漲，且公司無(wú)重大事項(xiàng)公告

D.父親C以市場(chǎng)價(jià)格通過(guò)盤(pán)后協(xié)議轉(zhuǎn)讓將100萬(wàn)股掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓給兒子

3、公眾公司控股股東、實(shí)際掌握人向收購(gòu)人協(xié)議轉(zhuǎn)讓其所持有的公眾公司股份的，應(yīng)當(dāng)對(duì)收購(gòu)人的主體資格、誠(chéng)信狀況及收購(gòu)意圖進(jìn)行調(diào)查，并在()中披露有關(guān)狀況。

A.控股股東、實(shí)際掌握人的權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)

B.收購(gòu)報(bào)告書(shū)

C.收購(gòu)人的權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書(shū)

D.收購(gòu)財(cái)務(wù)顧問(wèn)看法

4、籌劃重大資產(chǎn)重組消失下列情形的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)馬上向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)股票停牌()。

A.交易各方簽署保密協(xié)議

B.需要向有關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行政策詢(xún)問(wèn)、方案論證

C.雖未達(dá)成實(shí)質(zhì)性意向，但是相關(guān)董事會(huì)決議公告前，相關(guān)信息已在媒體上傳播

D.籌劃重大資產(chǎn)過(guò)程中，嚴(yán)格對(duì)相關(guān)信息保密，未引起公司證券價(jià)格波動(dòng)

5、依據(jù)《分層管理方法》，以下不屬于未按期披露定期報(bào)告，應(yīng)當(dāng)調(diào)出創(chuàng)新層的情形的是()。

A.未在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)披露年度報(bào)告

B.未在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)披露半年度報(bào)告

C.未在每個(gè)會(huì)計(jì)年度前三個(gè)月、九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)披露季度報(bào)告

D.其他三項(xiàng)都不屬于

6、做市商退出做市后，()個(gè)月內(nèi)不得申請(qǐng)?jiān)俅螢樵摴善弊鍪小?/p>

A.1

B.2

C.3

D.6

7、掛牌公司應(yīng)當(dāng)制定信息披露事務(wù)管理制度，經(jīng)董事會(huì)審議后()個(gè)交易日內(nèi)披露。

A.1

B.2

C.3

D.5

8、《公司法》第一百四十一條規(guī)定，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)狀況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的()。

A.25%

B.30%

C.50%

D.75%

9、以下關(guān)于自愿限售說(shuō)法錯(cuò)誤的有()。

A.掛牌公司可以依據(jù)實(shí)際狀況向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)辦理自愿限售

B.申請(qǐng)辦理自愿限售的，需提交由掛牌公司和全體董事共同簽字蓋章的申請(qǐng)書(shū)，并提交主辦券商出具的審查看法

C.若股票發(fā)行有自愿限售支配的，自愿限售申請(qǐng)材料需與股票發(fā)行備案材料一同提交

D.自愿限售股份到期后需要解除限售的，參照法定解除限售的申請(qǐng)程序辦理

10、對(duì)于全國(guó)股轉(zhuǎn)公司重點(diǎn)監(jiān)控的特別交易行為，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.掛牌公司所屬市場(chǎng)層級(jí)發(fā)生調(diào)整前后，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)相關(guān)股票的特別交易行為予以重點(diǎn)監(jiān)控

B.掛牌公司申請(qǐng)?jiān)谧C券交易所上市的，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)相關(guān)股票的特別交易行為予以重點(diǎn)監(jiān)控

C.全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)進(jìn)行大宗交易前影響相關(guān)股票成交價(jià)格的特別交易行為予以重點(diǎn)監(jiān)控

D.全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)盤(pán)后協(xié)議轉(zhuǎn)讓予以重點(diǎn)監(jiān)控

11、連續(xù)競(jìng)價(jià)股票因價(jià)格漲跌幅過(guò)大而盤(pán)中臨時(shí)停牌的停牌時(shí)長(zhǎng)為()。

A.10分鐘

B.20分鐘

C.30分鐘

D.60分鐘

12、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司對(duì)以下哪種狀況進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控？()

A.某基礎(chǔ)層掛牌公司調(diào)整為創(chuàng)新層后，投資者A申報(bào)買(mǎi)入1000股

B.某掛牌公司申請(qǐng)?jiān)诮灰姿鲜?，投資者B申報(bào)買(mǎi)入5000股

C.某掛牌公司的股東數(shù)量于2日內(nèi)由5戶(hù)快速增長(zhǎng)至50戶(hù)

D.某掛牌公司控股股東依照披露的增持公告內(nèi)容，申報(bào)買(mǎi)入1000股

13、掛牌公司或其控股股東、實(shí)際掌握人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員()內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)行行政懲罰；或因證券市場(chǎng)違法違規(guī)行為受到全國(guó)股轉(zhuǎn)公司等自律監(jiān)管機(jī)構(gòu)公開(kāi)責(zé)備，掛牌公司不得進(jìn)入精選層。

A.最近12個(gè)月

B.最近2年

C.最近3年

D.最近5年

14、對(duì)外投資公告包括()。

A.對(duì)子公司拆借資金

B.對(duì)參股公司拆借資金

C.對(duì)子公司投資

D.取得托付貸款

15、企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告的基礎(chǔ)是()。

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制

B.現(xiàn)金收付制

C.實(shí)地盤(pán)存制

D.永續(xù)盤(pán)存制

16、掛牌公司重大資產(chǎn)重組首次信息披露完成后，公司原則上應(yīng)當(dāng)在連續(xù)暫停轉(zhuǎn)讓()個(gè)轉(zhuǎn)讓日后向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)股票恢復(fù)轉(zhuǎn)讓?zhuān)⒃诨謴?fù)轉(zhuǎn)讓公告中對(duì)重組事項(xiàng)尚未經(jīng)過(guò)股東大會(huì)審議通過(guò)、存在不確定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分揭示。

A.2

B.5

C.10

D.15

17、符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所和全國(guó)股轉(zhuǎn)公司有關(guān)規(guī)定的()，可以直接向證券交易所申請(qǐng)上市交易。

A.基礎(chǔ)層掛牌公司

B.創(chuàng)新層掛牌公司

C.精選層掛牌公司

D.創(chuàng)新層或精選層掛牌公司

18、下列關(guān)于存貨周轉(zhuǎn)率計(jì)算公式，正確的是()。

A.存貨周轉(zhuǎn)率=當(dāng)期營(yíng)業(yè)成本/存貨平均余額

B.存貨周轉(zhuǎn)率=存貨平均余額/當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入

C.存貨周轉(zhuǎn)率=存貨平均余額/當(dāng)期凈利潤(rùn)

D.存貨周轉(zhuǎn)率=當(dāng)期凈利潤(rùn)/存貨平均余額

19、競(jìng)價(jià)或做市方式回購(gòu)的價(jià)格上限原則上不應(yīng)高于董事會(huì)通過(guò)回購(gòu)股份決議前60個(gè)轉(zhuǎn)讓日平均收盤(pán)價(jià)的()。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

20、下列表述正確的是()。

A.公共媒體傳播的消息可能或者已經(jīng)對(duì)公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，可自主打算是否發(fā)布澄清公告

B.限售股份在解除轉(zhuǎn)讓限制后，掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露相關(guān)公告或履行相關(guān)手續(xù)

C.精選層掛牌公司持股5%以上股東、實(shí)際掌握人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員方案減持股份的，在減持時(shí)間區(qū)間內(nèi)，上述主體在減持?jǐn)?shù)量過(guò)半或減持時(shí)間過(guò)半時(shí)，應(yīng)當(dāng)披露減持進(jìn)展?fàn)顩r

D.對(duì)掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的重大大事正處于籌劃階段，無(wú)需履行披露義務(wù)

二、多項(xiàng)選擇題

1、依據(jù)《業(yè)務(wù)規(guī)章》以及《重組業(yè)務(wù)細(xì)則》的規(guī)定，公司消失下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)馬上向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)停牌()。

A.估計(jì)應(yīng)披露的重大信息在披露前已難以保密或已經(jīng)泄露，或公共媒體消失于公司有關(guān)傳聞，可能或已經(jīng)對(duì)股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的

B.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票并在證券交易所上市，或向證券交易所申請(qǐng)股票上市

C.未在規(guī)定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者半年度報(bào)告

D.重組交易各方初步達(dá)成實(shí)質(zhì)性意向

2、因做市商不足2家導(dǎo)致股票停牌的，相關(guān)股票在以下情形發(fā)生后復(fù)牌()。

A.該股票做市商在30個(gè)交易日內(nèi)恢復(fù)為2家以上

B.掛牌公司在30個(gè)交易日內(nèi)提出申請(qǐng)并經(jīng)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司同意，股票交易方式變更為集合競(jìng)價(jià)交易方式

C.因始終未滿(mǎn)意至少2家做市商要求，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司強(qiáng)制將股票交易方式變更為集合競(jìng)價(jià)交易方式

D.該股票做市商在40個(gè)交易日內(nèi)恢復(fù)為2家以上

3、在除權(quán)(息)日，掛牌公司應(yīng)變更證券簡(jiǎn)稱(chēng)，在簡(jiǎn)稱(chēng)前冠以()字樣。

A.XR

B.XD

C.RD

D.DR

4、股票可以采納()交易方式進(jìn)行交易。

A.做市交易

B.集合競(jìng)價(jià)交易

C.連續(xù)競(jìng)價(jià)交易

D.定價(jià)交易

5、精選層掛牌公司掛牌后的持續(xù)信息披露文件包括()。

A.年度報(bào)告

B.半年度報(bào)告

C.季度報(bào)告

D.臨時(shí)報(bào)告

6、股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的打算作成會(huì)議記錄，()應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

A.主持人

B.出席會(huì)議的董事

C.出席會(huì)議的高級(jí)管理人員

D.出席會(huì)議的監(jiān)事

7、掛牌公司發(fā)生下列哪些情形，應(yīng)當(dāng)向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)股票停牌()。

A.向香港交易所申請(qǐng)股票上市

B.向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)股票終止掛牌

C.向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)股票公開(kāi)發(fā)行并在境內(nèi)交易所上市

D.向證券交易所申請(qǐng)股票上市

8、掛牌公司緊急申請(qǐng)停牌，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A.掛牌公司因不行估計(jì)的突發(fā)大事申請(qǐng)緊急停牌的，應(yīng)將停牌申請(qǐng)發(fā)送至全國(guó)股轉(zhuǎn)公司保密傳真機(jī)

B.掛牌公司因股價(jià)當(dāng)日大幅下跌，可以申請(qǐng)緊急停牌

C.掛牌公司在盤(pán)中緊急申請(qǐng)停牌，主辦券商幫助掛牌公司將加蓋公司董事會(huì)章的停牌公告，及信息披露業(yè)務(wù)流轉(zhuǎn)表等掃描文件通過(guò)電子郵件(電郵地址：ywbl@)發(fā)送至全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)線(xiàn)下披露，并馬上披露

D.掛牌公司因不行估計(jì)的突發(fā)事項(xiàng)在T-1日19:30提交緊急停牌申請(qǐng)并被受理的，應(yīng)線(xiàn)上披露股票停牌公告

9、下列屬于內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度基本要求的有()。

A.重要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的決策和執(zhí)行的相互監(jiān)督、相互制約程序應(yīng)當(dāng)明確

B.建立會(huì)計(jì)檔案管理制度

C.對(duì)會(huì)計(jì)資料定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的方法和程序應(yīng)當(dāng)明確

D.記賬人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員、經(jīng)辦人員、財(cái)物保管人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確，并相互分別、相互制約

10、關(guān)于公眾公司重大資產(chǎn)重組的管理，以下說(shuō)法中正確的是()。

A.全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)公眾公司重大資產(chǎn)重組實(shí)施自律管理

B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)公眾公司重大資產(chǎn)重組實(shí)施監(jiān)督管理

C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)將公眾公司重大資產(chǎn)重組中的當(dāng)事人的違法行為和整改狀況記入誠(chéng)信檔案

D.全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)對(duì)公眾公司重大資產(chǎn)重組實(shí)施監(jiān)督管理

三、推斷正誤題

1、實(shí)行集合競(jìng)價(jià)交易方式的基礎(chǔ)層和創(chuàng)新層股票，掛牌公司申請(qǐng)變更為做市交易方式的，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在作出有關(guān)變更交易方式的決議后6個(gè)月內(nèi)，向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司提交相關(guān)申請(qǐng)材料。

2、全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)設(shè)置基礎(chǔ)層、創(chuàng)新層和精選層，符合不同條件的掛牌公司分別納入不同市場(chǎng)層級(jí)管理。

3、最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)看法的審計(jì)報(bào)告的，掛牌公司不得進(jìn)入精選層。

4、投資者及其全都行動(dòng)人擁有權(quán)益的股份達(dá)到公眾公司已發(fā)行股份的5%后，其擁有權(quán)益的股份占該公眾公司已發(fā)行股份的比例每增加或者削減5%(即其擁有權(quán)益的股份每達(dá)到5%的整數(shù)倍時(shí))，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行權(quán)益變動(dòng)披露。

5、公眾公司同時(shí)購(gòu)買(mǎi)、出售資產(chǎn)的，在計(jì)算是否構(gòu)成重大資產(chǎn)重組時(shí)，應(yīng)當(dāng)分別計(jì)算購(gòu)買(mǎi)、出售資產(chǎn)的相關(guān)比例，并以二者中比例較高者為準(zhǔn)。

6、監(jiān)管對(duì)象對(duì)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司實(shí)施的自律監(jiān)管措施和紀(jì)律處分不服，且依據(jù)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司業(yè)務(wù)規(guī)章可以申請(qǐng)復(fù)核的，可以根據(jù)復(fù)核程序的相關(guān)規(guī)定，向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司復(fù)核委員會(huì)申請(qǐng)復(fù)核。

7、創(chuàng)新層掛牌公司未能在會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起2個(gè)月內(nèi)編制并披露半年度報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)被調(diào)出創(chuàng)新層。

8、掛牌公司進(jìn)入創(chuàng)新層后，連續(xù)60個(gè)交易日股票每日收盤(pán)價(jià)均低于每股面值，全國(guó)股轉(zhuǎn)公司應(yīng)當(dāng)將其調(diào)出創(chuàng)新層。

9、掛牌公司申請(qǐng)定向發(fā)行核準(zhǔn)時(shí)所需提交的最近兩年及一期財(cái)務(wù)報(bào)告