企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文2000字匯編

第頁(yè)共頁(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文2000字匯編企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文【篇1】為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)行為，進(jìn)步財(cái)經(jīng)使用效益，完善財(cái)務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，促進(jìn)學(xué)校工作能更好更快地開展。按照上級(jí)要求，我校成立了財(cái)務(wù)自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，在本校內(nèi)開展了財(cái)務(wù)自查自糾活動(dòng)，詳細(xì)做法如下:(一)發(fā)動(dòng)部署1、制定施行方案，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，召開“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)會(huì)議。會(huì)議研究“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理”活動(dòng)的開展，做到職責(zé)到人，明確要求。2、宣傳發(fā)動(dòng)。完小校長(zhǎng)組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)中心校關(guān)于“財(cái)金管理制度”的有關(guān)文件精神，開展以“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”為主題的專題會(huì)，使每個(gè)小組成員明確“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)的目的、好處、資料和要求，進(jìn)步思想認(rèn)識(shí)，用心自覺地參與活動(dòng)。(二)組織施行1、自查自糾。學(xué)校認(rèn)真對(duì)照中心校財(cái)務(wù)工作會(huì)議要求及10個(gè)重點(diǎn)問題，全面、客觀地分析^p現(xiàn)狀，認(rèn)真開展自查自糾，撰寫自查報(bào)告。2、重點(diǎn)整改。學(xué)校根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對(duì)還存在的問題，分析^p原因，制定整改方案，完善整改措施，落實(shí)整改職責(zé)，實(shí)在解決實(shí)際問題。(三)分析^p總結(jié)按照上級(jí)規(guī)定，學(xué)校按要求通過深化自查，學(xué)校財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，做到了收入、支出全部納入中心校統(tǒng)一核算，沒有侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒有單獨(dú)帳戶，更未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。詳細(xì)表達(dá)如下:1、按照上級(jí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，學(xué)校有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度，并做到了職責(zé)到人，落實(shí)到位，沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。2、收費(fèi)方面，除按照上級(jí)規(guī)定的最的低標(biāo)準(zhǔn):收取學(xué)前班學(xué)生每人每學(xué)期200元的保育費(fèi)外，對(duì)“九義”教育的學(xué)生，不但沒有收過任何費(fèi)用，而且還將國(guó)家下?lián)艿摹叭庖谎a(bǔ)”中的文具費(fèi)及時(shí)、足額的發(fā)放到每個(gè)學(xué)生手中。3、嚴(yán)格按照財(cái)政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實(shí)際進(jìn)展了學(xué)校收支預(yù)算，因?qū)W校需要而購(gòu)置或使用的.，都要通過校委會(huì)決定并報(bào)請(qǐng)中心校領(lǐng)導(dǎo)審查通過。對(duì)于重大資產(chǎn)購(gòu)置或是涉及基建工程的支出，都附有合同、結(jié)算表及相關(guān)材料。4、嚴(yán)格執(zhí)行支出審批制度，所有大額支出都事前召開了教代會(huì)通過后，方可開展工作，學(xué)校每年在教代會(huì)或是全體老師會(huì)上都作了財(cái)務(wù)報(bào)告，并獲得了通過，理解財(cái)經(jīng)審查小組的監(jiān)視。5、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)資金的管理。預(yù)算收入全額繳入財(cái)政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行了“一票三證”，“收支兩條線”，所有款項(xiàng)沒有出現(xiàn)公款私存的現(xiàn)象。6、學(xué)校能做到帳目明晰，手續(xù)齊全。均無私設(shè)“小金庫(kù)”和公款私存等違規(guī)現(xiàn)象。7、學(xué)校各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，都嚴(yán)格遵守各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，無亂支濫用和鋪張浪費(fèi)等現(xiàn)象。通過工作組認(rèn)真細(xì)致的清理檢查，目前雖然尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)的現(xiàn)象，但通過清理檢查，進(jìn)一步加強(qiáng)了我校財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理，嚴(yán)肅了財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了對(duì)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)干部及財(cái)務(wù)管理人員的法制教育，強(qiáng)化了財(cái)務(wù)監(jiān)管職能，確保了各項(xiàng)資金收支合法，做到用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學(xué)、標(biāo)準(zhǔn)。作為一名財(cái)務(wù)人員，在今后的工作中，我將會(huì)進(jìn)一步完善相關(guān)財(cái)務(wù)制度，全面分析^p和總結(jié)財(cái)務(wù)管理中存在的問題，并認(rèn)真做好整改，力爭(zhēng)做到自我經(jīng)手的各項(xiàng)賬目日日清、月月清，進(jìn)一步標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)管理，完善財(cái)務(wù)工作。企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文【篇2】市政府辦公室:我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際狀況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)根底工作狀況進(jìn)展了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查狀況報(bào)告如下:一、財(cái)務(wù)收支狀況在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完好，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)展會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，財(cái)務(wù)工作自查報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)展會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既表達(dá)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的狀況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行狀況根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并施行內(nèi)部監(jiān)視和控制制度過程中，制定了。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地施行了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完好性以及單位財(cái)產(chǎn)的平安，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)視和管理，杜絕了各種破綻的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求:1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其互相別離、互相制約，以明確職責(zé)，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)展。2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和職責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的使用，進(jìn)步了資金使用效益。3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。三、固定資產(chǎn)管理和使用狀況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)展采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，透過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存狀況及時(shí)進(jìn)展記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。四、存在問題透過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些缺乏，在施行內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全到達(dá)所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析^p制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文【篇3】一、本級(jí)工會(huì)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化自查狀況XX供電公司工會(huì)財(cái)務(wù)工作在上級(jí)工會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在公司黨政領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和大力支持下，在公司工會(huì)財(cái)務(wù)、經(jīng)費(fèi)審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會(huì)工作大局，開拓進(jìn)取，按照省公司“三抓一創(chuàng)”的總體要求，全面落實(shí)“依靠”方針，突出維護(hù)職工權(quán)益，在財(cái)務(wù)管理上求標(biāo)準(zhǔn)，在經(jīng)費(fèi)、資產(chǎn)管理上務(wù)實(shí)效，保證了經(jīng)費(fèi)足額及時(shí)撥繳，圓滿完成了上級(jí)工會(huì)上解經(jīng)費(fèi)的目的任務(wù)，為工會(huì)開展好各項(xiàng)職工活動(dòng)奠定了堅(jiān)實(shí)的根底。二、縣供電企業(yè)財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化自查狀況XX供電公司工會(huì)結(jié)合公司工會(huì)財(cái)務(wù)的實(shí)際狀況，以查找問題，摸清狀況，完善制度，夯實(shí)根底，效勞全局為目的，在布置、安排、落實(shí)和催促等各個(gè)工作環(huán)節(jié)精心籌劃，有條不紊地開展了工會(huì)財(cái)務(wù)自查工作，現(xiàn)將自檢自查狀況報(bào)告如下：XX供電公司工會(huì)委員會(huì)下設(shè)5個(gè)基層分工會(huì)，工會(huì)財(cái)務(wù)專職工會(huì)會(huì)計(jì)一名，專職工會(huì)出納一名?，F(xiàn)有會(huì)員000人，年會(huì)費(fèi)收入22730元，收繳率為100%。為了充分發(fā)揮工會(huì)組織的各項(xiàng)職能，推進(jìn)企業(yè)兩個(gè)禮貌建立。多年來，公司工會(huì)把工會(huì)財(cái)務(wù)工作當(dāng)作強(qiáng)化工會(huì)物質(zhì)根底的一項(xiàng)重點(diǎn)工程，把發(fā)揮和調(diào)動(dòng)職工的用心性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)改革、開展和穩(wěn)定，作為工會(huì)財(cái)務(wù)工作的著眼點(diǎn)，堅(jiān)持工會(huì)財(cái)務(wù)工作為工會(huì)重點(diǎn)工作效勞、為基層工會(huì)組織效勞、為職工群眾效勞的方針，在收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)中嚴(yán)格執(zhí)行工會(huì)財(cái)務(wù)制度，不斷進(jìn)步工會(huì)財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和管理程度，在強(qiáng)化工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳、深化財(cái)務(wù)改革、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理等方面作了卓有成效的工作，為公司的蓬勃開展帶給了強(qiáng)有力的財(cái)力支持和物質(zhì)保證。三、綜合自查評(píng)價(jià)公司工會(huì)自成立以來，公司領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳工作一向非常重視和支持，為工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作帶給了有力的后盾。工會(huì)也在建立鼓勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制上下功夫，一是每年都將工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳工作納入年度方針目的考核之中，對(duì)不能按時(shí)上解經(jīng)費(fèi)的單位，在年終評(píng)先中實(shí)行一票否決，對(duì)基層的促動(dòng)很大，收到了滿意的效果。二是主動(dòng)與公司人力和財(cái)務(wù)部門加強(qiáng)工作聯(lián)絡(luò)，按照每月勞資和財(cái)務(wù)報(bào)表中的工資總額對(duì)工會(huì)經(jīng)費(fèi)進(jìn)展核定，并以此為根據(jù)對(duì)基層單位進(jìn)展核收，進(jìn)步了經(jīng)費(fèi)收繳的準(zhǔn)確性。三是利用簽訂群眾合同的時(shí)機(jī)，透過平等協(xié)商，把撥交工會(huì)經(jīng)費(fèi)寫入合同條款。透過上述措施，幾年來我們對(duì)基層工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳率到達(dá)了100%，每年都能按照上級(jí)工會(huì)下達(dá)的經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，及時(shí)足額完成工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳和上解任務(wù)。個(gè)性是近兩年來，我們還抓住電力行業(yè)快速開展和職工收入程度進(jìn)步的良好機(jī)遇，用心主動(dòng)的爭(zhēng)取公司行政的理解與支持，努力壯大工會(huì)的.物質(zhì)根底，實(shí)現(xiàn)了工會(huì)經(jīng)費(fèi)與全局職工工資總額的同步增長(zhǎng)。四、自查發(fā)現(xiàn)較為突出的共性問題會(huì)計(jì)根底工作有待進(jìn)一步完善，如會(huì)計(jì)記賬方法不標(biāo)準(zhǔn)，會(huì)計(jì)科目設(shè)置和應(yīng)用不標(biāo)準(zhǔn)，收支單據(jù)和報(bào)銷手續(xù)及會(huì)計(jì)檔案管理不標(biāo)準(zhǔn)。五、工作推薦加強(qiáng)工會(huì)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，完善會(huì)計(jì)根底工作。企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文【篇4】根據(jù)精神，我局結(jié)合自身實(shí)際狀況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支狀況進(jìn)展了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查狀況報(bào)告如下:一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)為確保此次自查工作順利進(jìn)展，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，用心開展自查自糾工作。二、嚴(yán)格清查，不走過場(chǎng)成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查資料進(jìn)展自查。做到不走過場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾按照的要求，我局對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的狀況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行狀況進(jìn)展了自查。財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告。1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用處使用，支出真實(shí)合規(guī)。2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到?？顚Ｓ?，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的.政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。5、認(rèn)真執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算標(biāo)準(zhǔn)，無違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。財(cái)務(wù)自查自糾報(bào)告。7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫(kù)”。8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并施行內(nèi)部監(jiān)視和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地施行了內(nèi)部監(jiān)視和控制。透過自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中必需要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際狀況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)根底工作狀況進(jìn)展了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查狀況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)收支狀況在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完好，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)展會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，根據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)展會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既表達(dá)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的狀況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行狀況根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并施行內(nèi)部監(jiān)視和控制制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地施行了內(nèi)部監(jiān)視和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完好性以及單位財(cái)產(chǎn)的平安，加強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)視和管理，杜絕了各種破綻的發(fā)生，到達(dá)了以下三點(diǎn)要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其互相別離、互相制約，以明確職責(zé)，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)展。2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和職責(zé)，標(biāo)準(zhǔn)了各項(xiàng)資金的使用，進(jìn)步了資金使用效益。3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。三、固定資產(chǎn)管理和使用狀況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)展采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，透過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存狀況及時(shí)進(jìn)展記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面透過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。四、存在問題透過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些缺乏，在施行內(nèi)部監(jiān)視制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全到達(dá)《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析^p制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文【篇5】在這次財(cái)務(wù)大檢查中，我們根據(jù)有關(guān)部門的部署，成立了檢查領(lǐng)導(dǎo)小組，由主管財(cái)務(wù)的副經(jīng)理任組長(zhǎng)，以公司財(cái)務(wù)部為主，對(duì)本公司和下屬分公司的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)展了認(rèn)真地自查，在自查過程中，發(fā)現(xiàn)有以下情況和問題，現(xiàn)報(bào)告如下：1．去年年初，因流動(dòng)資金極度緊張，經(jīng)有關(guān)部門同意，將局里給的外匯額度萬(wàn)美元由省外調(diào)劑中心調(diào)出，所得人民幣萬(wàn)元列作流動(dòng)資金；2．以前年度曾賣出過一局部調(diào)劑外匯，買賣過程中獲得的利息收人萬(wàn)元，掛賬應(yīng)付款，上年未從應(yīng)付款賬戶直接調(diào)至專用基金賬戶，列作消費(fèi)開展基金；3．有一局部銷貨款計(jì)萬(wàn)元掛賬應(yīng)付款結(jié)轉(zhuǎn)下年度，未表達(dá)在當(dāng)年的銷售實(shí)現(xiàn)；4．全年支付勞務(wù)費(fèi)現(xiàn)金萬(wàn)元，支出方向是用于裝卸貨物萬(wàn)元，業(yè)務(wù)員交際經(jīng)費(fèi)萬(wàn)元，其他零星支出元；5．午餐補(bǔ)助，每人每天元，金額列支企業(yè)管理費(fèi)。按規(guī)定每人每天只能列支元，全年超列金額元。以上1一5項(xiàng)金額合計(jì)萬(wàn)元。特此報(bào)告。商貿(mào)公司年月日附：財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告，是企、事業(yè)單位對(duì)本單位的`財(cái)務(wù)活動(dòng)、財(cái)產(chǎn)物資、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、執(zhí)行有關(guān)政策、完成方案諸情況進(jìn)展自我檢查后，向主管部門寫出的書面材料。它是執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律的一種方式。財(cái)務(wù)檢查自查報(bào)告通常有以下幾局部?jī)?nèi)容構(gòu)成：①標(biāo)題。一般包括介詞〔如關(guān)于〕、事由和文種三要素。②主送機(jī)關(guān)。即受文單位名稱。③正文。正文局部通常有引文和主文兩局部。引文局部一般是簡(jiǎn)要說明財(cái)務(wù)檢查自查組織、領(lǐng)導(dǎo)情況和檢查自查的工作態(tài)度及方式方法等，并引人主文。主文局部主要說明檢查自查的根本內(nèi)容及主要情況。④落款。即在報(bào)告末尾應(yīng)寫明報(bào)告單位的全稱和寫作日期，并應(yīng)加蓋公章一、根本情況20xx年，全市民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已開展到34.5萬(wàn)處，從業(yè)人員到達(dá)187萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)總產(chǎn)值1328億元，營(yíng)業(yè)收入1294億元，利潤(rùn)90.7億元，分別同比增長(zhǎng)15%、17%和25.9%，其中規(guī)模工業(yè)到達(dá)562處，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值235億元，利稅16.5億元，分別同比增長(zhǎng)15.8%和17.2%。裝備會(huì)計(jì)人員1581人，其中持證人數(shù)為473人，占29.9%，大專以上文化程度的29人，中專及以下的1552人，分別占1.8%和98.2%，具有中級(jí)專業(yè)技術(shù)職稱的69人，初級(jí)的217人，分別占4.4%和13.7%。二、存在的問題改革開放以來,民營(yíng)經(jīng)濟(jì)得到了較快開展，其管理程度和內(nèi)在素質(zhì)有了較大進(jìn)步，局部企業(yè)通過人才引進(jìn)和在崗培訓(xùn),會(huì)計(jì)人員的整體構(gòu)造也在不斷發(fā)生變化，特別是骨干企業(yè)的財(cái)務(wù)人員素質(zhì)、管理程度有了較大進(jìn)步，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)成為我市經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的重要組成局部，但由于各方面原因，民營(yíng)企業(yè)仍存在組織構(gòu)造簡(jiǎn)單、資金短缺、技術(shù)程度不高、人才缺乏等問題，造成了財(cái)務(wù)制度不標(biāo)準(zhǔn)、管理程度低下。因此，標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)步中小民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理程度是促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)的重要現(xiàn)實(shí)問題。(一)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底薄弱1、財(cái)務(wù)制度不健全、不標(biāo)準(zhǔn)局部企業(yè)崗位制度、本錢核算制度、固定資產(chǎn)管理制度、倉(cāng)庫(kù)管理制度等內(nèi)部管理制度不健全，特別是賬務(wù)處理程序不正規(guī)、內(nèi)部牽制制度、稽核等制度沒有建立，導(dǎo)致財(cái)務(wù)管理破綻多、損失浪費(fèi)嚴(yán)重。如蒼山縣、20xx年民營(yíng)骨干企業(yè)為40家，其中3戶沒有建賬，4戶雖建賬但不標(biāo)準(zhǔn)，5戶設(shè)置會(huì)計(jì)崗位不合理。財(cái)務(wù)工作集于一人，票據(jù)、檔案管理混亂，喪失嚴(yán)重。2、帳務(wù)處理不標(biāo)準(zhǔn)有的企業(yè)不按規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，沒有設(shè)置合理的工作崗位。帳證、帳帳、帳務(wù)嚴(yán)重不符，記帳結(jié)轉(zhuǎn)不及時(shí)，不日清月結(jié)，改錯(cuò)不標(biāo)準(zhǔn)，帳簿、報(bào)表隨意更改。會(huì)計(jì)科目運(yùn)用不合理。如對(duì)外投資不設(shè)帳核算，而長(zhǎng)時(shí)間放置在貨幣資金，有的白條借款長(zhǎng)時(shí)間不處理，造成白條頂庫(kù)存的現(xiàn)象。應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款處理不當(dāng)，造成企業(yè)資產(chǎn)與負(fù)債不實(shí)。折舊提娶待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用提取不標(biāo)準(zhǔn)。3、會(huì)計(jì)人員短缺，素質(zhì)較低在565戶規(guī)模企業(yè)中，會(huì)計(jì)總?cè)藬?shù)為1581人，持證473人，大學(xué)以上29人，中專358人，高級(jí)職稱3人，中級(jí)職稱69人，初級(jí)217人。由于局部民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理不標(biāo)準(zhǔn)，有會(huì)計(jì)職稱和管理經(jīng)歷的高素質(zhì)人才不愿到民營(yíng)企業(yè)工作。主要原因有：一是企業(yè)主要負(fù)責(zé)人說了算，隨意性強(qiáng)，仍習(xí)慣于用經(jīng)歷和主觀判斷管理消費(fèi)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。財(cái)會(huì)人員只是記帳算帳，幫企業(yè)報(bào)稅跑銀行，很難發(fā)揮財(cái)會(huì)工作參與企業(yè)管理的作用。大中專財(cái)務(wù)人員由于中小企業(yè)工作環(huán)境差、報(bào)酬低，不愿到民營(yíng)企業(yè)工作。二是由于財(cái)會(huì)工作在企業(yè)管理中的重要作用認(rèn)識(shí)缺乏，企業(yè)不愿出資培訓(xùn)財(cái)務(wù)人員，造成民營(yíng)企業(yè)財(cái)務(wù)人員的短缺，素質(zhì)低下。4、主管部門機(jī)構(gòu)不健全，會(huì)計(jì)隊(duì)伍裝備缺乏在機(jī)構(gòu)改革過程中，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)管理____和人員裝備嚴(yán)重缺乏，特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)管理機(jī)構(gòu)表現(xiàn)更為突出，職能弱化。主要表現(xiàn)為人員裝備缺乏，并且兼職過多;經(jīng)費(fèi)缺口大，工資拖欠嚴(yán)重;辦公經(jīng)費(fèi)無來，會(huì)統(tǒng)報(bào)表缺報(bào)、漏報(bào)現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。(二)財(cái)務(wù)管理程度低下表如今：一是應(yīng)收帳款控制不嚴(yán)，制度不健全，造成資金回收困難。由于沒有嚴(yán)格的賒銷政策，造成回收期過長(zhǎng)，催收乏力，最終形成呆帳，使本來就缺乏資金的中小民營(yíng)企業(yè)雷上加霜。二是對(duì)現(xiàn)金管理不嚴(yán)，造成資金閑置或缺乏。有些企業(yè)認(rèn)為現(xiàn)金(包括銀行存款)越多越好，造成現(xiàn)金閑置，未參加消費(fèi)周轉(zhuǎn)，而有些企業(yè)資金使用沒有方案，大量購(gòu)置不動(dòng)產(chǎn)，無法應(yīng)付經(jīng)營(yíng)急需的資金，影響了消費(fèi)的正常開展。三是存貨控制過多，造成資金呆滯。很多中小民營(yíng)企業(yè)月末存貨占用資金往往超過營(yíng)業(yè)額的兩倍以上，造成資金呆滯，周轉(zhuǎn)失靈。四是重錢不重物，資產(chǎn)損失浪費(fèi)嚴(yán)重。不少企業(yè)的管理者，很重視對(duì)現(xiàn)金的管理，收支嚴(yán)格，保管妥善，出了過失及時(shí)查找，而對(duì)原材料、半成品、固定資產(chǎn)的管理卻不嚴(yán)，保管不善，出了問題也無人查找，資產(chǎn)損失浪費(fèi)嚴(yán)重企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告范文【篇6】一、整改活動(dòng)開展情況公司根據(jù)貴局下發(fā)的xx9號(hào)《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深化開展標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》〔以下簡(jiǎn)稱《通知》〕要求，以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對(duì)相關(guān)詳細(xì)問題的描繪，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析^p了自查中發(fā)現(xiàn)的問題，確定了詳細(xì)整改期限，明確整改責(zé)任人。對(duì)深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題，我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對(duì)相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式催促、跟進(jìn)整改良度，落實(shí)整改情況。二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況根據(jù)《通知》的目的和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作應(yīng)到達(dá)以下要求：〔一〕各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身開展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)明晰，受權(quán)明確合理，不相容職務(wù)互相別離，互相制約；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員具備相關(guān)專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格；公司對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育有制度性安排?！捕掣鞴緫?yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款，對(duì)需要進(jìn)展責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的詳細(xì)標(biāo)準(zhǔn)、處分措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績(jī)效考核掛鉤。各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度，對(duì)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。〔三〕各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建立和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何可以查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限；公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相關(guān)規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要；公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理?！菜摹掣鞴緫?yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算根底工作的標(biāo)準(zhǔn)性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案歸檔及時(shí)、保管平安；應(yīng)當(dāng)實(shí)在進(jìn)步會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息披露程度，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注；應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特征和自身消費(fèi)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中詳細(xì)披露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》中的原那么性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。根據(jù)上述通知要求〔一〕，我們?cè)谧圆橹幸劳胸?cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)展了修訂更新；對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員根本情況進(jìn)展統(tǒng)計(jì)，理解會(huì)計(jì)人員是否具備從業(yè)資格；在20xx年12月份公司組織安排了"財(cái)務(wù)部門20xx年度教育訓(xùn)練方案".根據(jù)上述通知要求〔二〕，自查中公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)那么》、《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》、《會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)》、《會(huì)計(jì)電算化管理方法》、《會(huì)計(jì)檔案管理方法》、《企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)》等相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，詳細(xì)制定了公司內(nèi)部相關(guān)制度、詳細(xì)業(yè)務(wù)施行細(xì)那么，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理方法》等制度。根據(jù)上述通知要求〔三〕，自查中公司規(guī)模急速開展，經(jīng)營(yíng)形式的不斷創(chuàng)新，流程操作更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建立和管理，公司ERP系統(tǒng)已晉級(jí)至用友8.9.0版本，人員操作權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)清楚。為適應(yīng)公司開展需要，公司已增加了費(fèi)用預(yù)算模塊，采用用友軟件中的集團(tuán)預(yù)算應(yīng)用形式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該形式進(jìn)展管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析^p，以及日常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均按照集團(tuán)形式統(tǒng)一進(jìn)展。這種形式有利于集團(tuán)的集中管控，并可以獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷的IT系統(tǒng)，利于進(jìn)展日常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為設(shè)備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在ERP系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷、委外加工、人力資工資系統(tǒng)、供給商管理平臺(tái)等模塊，這些模塊已陸續(xù)投入使用。根據(jù)上述通知要求〔四〕，自查中公司進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)憑證填制標(biāo)準(zhǔn)要求，【摘要】：^p簡(jiǎn)明明晰、科目使用標(biāo)準(zhǔn)、合理。會(huì)計(jì)檔案及時(shí)歸檔、保管，制定了《會(huì)計(jì)檔案管理方法》，并已遵照?qǐng)?zhí)行。根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么》及相關(guān)規(guī)定，制定了詳細(xì)明確的合適公司消費(fèi)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的記賬根底和記量屬性、外幣業(yè)務(wù)核算方法、收入確認(rèn)原那么、存貨核算方法等相關(guān)會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)、會(huì)計(jì)過失更正方法。針對(duì)在自查中發(fā)現(xiàn)問題及詳細(xì)整改情況如下：1.財(cái)務(wù)人員和____根本情況存在的問題：財(cái)務(wù)局部人員暫未獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證。整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對(duì)會(huì)計(jì)人員資格的相關(guān)規(guī)定，按照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條："獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書的人員，方可從事會(huì)計(jì)工作"要求，公司對(duì)集團(tuán)內(nèi)各公司會(huì)計(jì)人員根本情況進(jìn)展統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)人員的從業(yè)資格，通知未獲得會(huì)計(jì)證人員在最近一個(gè)周期考取，后續(xù)財(cái)務(wù)人員招聘錄用條件之一。整改結(jié)果：未獲得會(huì)計(jì)證人員將在20xx年6月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資格考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書。2.會(huì)計(jì)核算根底工作標(biāo)準(zhǔn)性情況存在的問題：對(duì)合并范圍往來定期對(duì)賬，每月一次明細(xì)賬核對(duì)，只是核對(duì)正確，未對(duì)結(jié)果簽字確認(rèn)。整改措施：進(jìn)一步明確、標(biāo)準(zhǔn)各會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)，完善各往來對(duì)賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作自查之日起銷售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司往來對(duì)賬，在次月xx號(hào)前完成對(duì)賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照?qǐng)?zhí)行。整改結(jié)果：從20xx年11月起銷售會(huì)計(jì)已對(duì)內(nèi)部往來對(duì)賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)持續(xù)監(jiān)視執(zhí)行。3.資金管理和控制情況存在問題：〔1〕、出納人員獲取局部銀行未施行快遞派送的銀行對(duì)帳單；〔2〕、局部銀行存款余額調(diào)節(jié)表未復(fù)核。整改措施：〔1〕、明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單，做到互相牽制，明確責(zé)任；〔2〕、監(jiān)視檢查銀行存款余額調(diào)節(jié)表簽批手續(xù)完好，并且指定專人復(fù)核，在每一賬戶銀行存款余額調(diào)節(jié)表完成后，對(duì)銀行存款余額調(diào)節(jié)表統(tǒng)一填制匯總表，核對(duì)銀行存款明細(xì)科目，以防相關(guān)表檔遺漏。整改結(jié)果：〔1〕、出納人員從銀行獲取銀行對(duì)賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員從銀行索取銀行對(duì)帳單。〔2〕、局部銀行存款余額調(diào)節(jié)表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建立和執(zhí)行情況存在問題：公司財(cái)務(wù)制度體系建立不完善，相關(guān)制度沒有更新，存在局部已在執(zhí)行的工作流程，沒有形成書面制度文件。整改措施：公司根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么，企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度，并將已經(jīng)實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)開展變化，及時(shí)修訂更新相關(guān)制度。整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充局部制度：如《會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理方法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建立，并嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。5、母公司對(duì)子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況存在問題：公司對(duì)子公司的資金情況進(jìn)展不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料尚未形成明確、固定的制度控制。整改措施：發(fā)布公司相關(guān)審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作標(biāo)準(zhǔn)制度，后續(xù)對(duì)子公司檢查結(jié)果形成書面報(bào)告材料。對(duì)子公司財(cái)務(wù)人員的錄用、晉升、調(diào)動(dòng)均通過母公司集團(tuán)財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營(yíng)支出須經(jīng)母公司進(jìn)展審批。由子公司填寫申請(qǐng)審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)展審批，最后經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對(duì)子公司日常資金進(jìn)展監(jiān)控及管理，子公司每日發(fā)銀行、現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請(qǐng)情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。整改結(jié)果：公司制定發(fā)布《內(nèi)部審計(jì)制度》，對(duì)子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，標(biāo)準(zhǔn)人員招聘流程、實(shí)在履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效率，保證公司資產(chǎn)平安。三、證監(jiān)局走訪提出問題及整改情況深圳證監(jiān)局于20xx年12月份對(duì)我公司現(xiàn)場(chǎng)走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相關(guān)方面問題，針對(duì)證監(jiān)局提出的問題，我公司按照要求已全部整改并獲得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告如下：1.關(guān)于票據(jù)管理問題存在問題：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、標(biāo)準(zhǔn)。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購(gòu)置記錄。整改措施：建立票據(jù)管理登記臺(tái)賬，嚴(yán)格登記購(gòu)置支票日期、數(shù)量及支票號(hào)碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺(tái)賬登記內(nèi)容，并遵照?qǐng)?zhí)行。2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記問題存在問題：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。整改措施：專項(xiàng)活動(dòng)自查開展時(shí)，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪過程中已補(bǔ)錄了大局部月份日記賬。整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄完畢，后續(xù)出納嚴(yán)格按照要求及時(shí)登記、日清月結(jié)。3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)日常出差報(bào)銷用借款問題存在問題：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款，此借款全部為日常出差用的臨時(shí)借款。整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即歸還所借日常未報(bào)銷完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度》，并且已遵照?qǐng)?zhí)行。整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在20xx年12月31日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的日常出差局部借款已報(bào)銷，未報(bào)銷借款局部已全部歸還公司。四、持續(xù)完善事項(xiàng)的長(zhǎng)效機(jī)制和責(zé)任人通過此次會(huì)計(jì)根底工作專項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司自身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)化的長(zhǎng)效機(jī)制。對(duì)公司存在的問題進(jìn)展了深化剖析和反思，并進(jìn)展了認(rèn)真整改，進(jìn)一步進(jìn)步我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部門的聯(lián)絡(luò)，不斷進(jìn)步依法標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作的程度。為了進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)行為，進(jìn)步財(cái)經(jīng)使用效益，完善財(cái)務(wù)監(jiān)視，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用，促進(jìn)學(xué)校工作能更好更快地開展。按照上級(jí)要求，我校成立了財(cái)務(wù)自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，在本校內(nèi)開展了財(cái)務(wù)自查自糾活動(dòng)，詳細(xì)做法如下:(一)發(fā)動(dòng)部署1、制定施行方案，學(xué)校成立了自查自糾領(lǐng)導(dǎo)小組，召開“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)會(huì)議。會(huì)議研究“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化管理”活動(dòng)的開展，做到職責(zé)到人，明確要求。2、宣傳發(fā)動(dòng)。完小校長(zhǎng)組織領(lǐng)導(dǎo)小組成員認(rèn)真學(xué)習(xí)中心校關(guān)于“財(cái)金管理制度”的有關(guān)文件精神，開展以“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”為主題的專題會(huì)，使每個(gè)小組成員明確“財(cái)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化檢查”活動(dòng)的目的、好處、資料和要求，進(jìn)步思想認(rèn)識(shí)，用心自覺地參與活動(dòng)。(二)組織施行1、自查自糾。學(xué)校認(rèn)真對(duì)照中心校財(cái)務(wù)工作會(huì)議要求及10個(gè)重點(diǎn)問題，全面、客觀地分析^p現(xiàn)狀，認(rèn)真開展自查自糾，撰寫自查報(bào)告。2、重點(diǎn)整改。學(xué)校根據(jù)督導(dǎo)檢查的結(jié)果，針對(duì)還存在的問題，分析^p原因，制定整改方案，完善整改措施，落實(shí)整改職責(zé)，實(shí)在解決實(shí)際問題。(三)分析^p總結(jié)按照上級(jí)規(guī)定，學(xué)校按要求透過深化自查，學(xué)校財(cái)務(wù)管理均按照國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)來執(zhí)行，做到了收入、支出全部納入中心校統(tǒng)一核算，沒有侵占、截留國(guó)家和單位收入，沒有單獨(dú)帳戶，更未設(shè)任何形式的“小金庫(kù)”。詳細(xì)表達(dá)如下:1、按照上級(jí)財(cái)務(wù)管理的有關(guān)政策和法規(guī)，學(xué)校有嚴(yán)格的財(cái)務(wù)及財(cái)產(chǎn)管理制度，并做到了職責(zé)到人，落實(shí)到位