集團(tuán)公司和子公司戰(zhàn)略權(quán)責(zé)劃分課件

主要管理/業(yè)務(wù)活動集團(tuán)公司戰(zhàn)略管理董事會審批總經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行增資、減資董事會制定方案，股東大會審議批準(zhǔn)證券部、財務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部擬定建議方案董事會制定方案，股東大會審議批準(zhǔn)證券部和戰(zhàn)略發(fā)展部、審計部擬定建議方案股東大會審議批準(zhǔn)證券部、財務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部擬定建議方案董事會制定方案，股東大會審議批準(zhǔn)證券部和戰(zhàn)略發(fā)展部擬定建議方案總經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定，董事會審議批準(zhǔn)報人力資源部備案XX集團(tuán)公司和子公司“投融資管理”責(zé)權(quán)劃分主要管理/業(yè)務(wù)活動子公司集團(tuán)公司投融資管理對內(nèi)投資，如固定資產(chǎn)購置、基建等×元以上由股東大會審批×元—×元由董事會審批×元—×元由董事長審批×元以下由總經(jīng)理審批戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部對子公司董事會和股東大會提供決策支持，擬定建議方案設(shè)備部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)招標(biāo)、采購等具體實施項目部負(fù)責(zé)基建的具體實施對外投資，如兼并、收購、上市、資產(chǎn)變賣出售、股權(quán)變動等×元以上由股東大會審議批準(zhǔn)×元以下由董事會審議批準(zhǔn)戰(zhàn)略發(fā)展部和證券部、財務(wù)部對子公司董事會和股東大會提供決策支持，擬定建議方案融資，如發(fā)行債券等董事會制定方案，股東大會審議批準(zhǔn)證券部、財務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部擬定建議方案XX集團(tuán)公司和子公司“運營管理”責(zé)權(quán)劃分主要管理/業(yè)務(wù)活動子公司集團(tuán)公司運營管理經(jīng)營計劃制定和執(zhí)行總經(jīng)理在集團(tuán)制定的經(jīng)營計劃的目標(biāo)和指導(dǎo)原則下，制定年度經(jīng)營計劃董事會審批年度經(jīng)營計劃總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實施年度經(jīng)營計劃企業(yè)管理部制定集團(tuán)總體年度經(jīng)營計劃，并將子公司統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的經(jīng)營計劃體系企業(yè)管理部根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略，制定經(jīng)營計劃的目標(biāo)和指導(dǎo)原則對子公司董事會提供經(jīng)營計劃決策支持企業(yè)管理部和審計部對經(jīng)營計劃執(zhí)行情況監(jiān)控運營信息監(jiān)控總經(jīng)理及時按照要求向集團(tuán)企業(yè)管理部提供相關(guān)重大運營信息企業(yè)管理部負(fù)責(zé)對子公司重大運營信息的監(jiān)控，主要包括：季度經(jīng)濟(jì)工作會議，子公司上季度經(jīng)營狀況與經(jīng)營計劃完成情況，下季度工作計劃與工作重點上月經(jīng)營計劃完成和下月計劃調(diào)整情況產(chǎn)品進(jìn)出口、海外市場渠道等信息（同時抄送國際部）設(shè)備、資產(chǎn)使用和安全生產(chǎn)情況（同時抄送設(shè)備部）XX集團(tuán)公司和子公司“運營管理”責(zé)權(quán)劃分（續(xù)）主要管理/業(yè)務(wù)活動子公司集團(tuán)公司運營管理（續(xù)）采購管理×元以上非固定資產(chǎn)采購由董事會審批×元以下非固定資產(chǎn)采購由總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織采購并制定相關(guān)制度，要求全部實行公開招標(biāo)或議價采購，杜絕采購的違規(guī)、違法及暗箱操作。規(guī)定在具體的采購活動中，采購人員及其相關(guān)人員與供應(yīng)商有利害關(guān)系的，必須回避總經(jīng)理負(fù)責(zé)招投標(biāo)管理并制定相關(guān)制度，包括招標(biāo)的范圍、方式、工作程序等總經(jīng)理負(fù)責(zé)供應(yīng)商管理并制定相關(guān)制度，包括供應(yīng)商的甄選、評價、詢價報價、合同條款的談判、最終供應(yīng)商的選擇等外協(xié)加工管理董事會負(fù)責(zé)審批外協(xié)加工總經(jīng)理負(fù)責(zé)制定外協(xié)加工的管理方法，包括外協(xié)加工廠的選擇、試用、設(shè)立、質(zhì)量檢查等商標(biāo)、品牌管理寧波服飾公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)“XX”品牌的管理，實施和監(jiān)控CIS系統(tǒng)的運行寧波服飾公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實施“XX”品牌營銷和傳播計劃企業(yè)管理部負(fù)責(zé)集團(tuán)其它品牌的開發(fā)XX集團(tuán)公司和子公司“財務(wù)和審計管理”責(zé)權(quán)劃分主要管理/業(yè)務(wù)活動子公司集團(tuán)公司財務(wù)管理預(yù)決算管理總經(jīng)理在集團(tuán)制定的預(yù)算管理目標(biāo)和指導(dǎo)原則下，擬定年度財務(wù)預(yù)決算建議方案董事會制定年度財務(wù)預(yù)決算方案股東大會審批預(yù)決算方案總經(jīng)理負(fù)責(zé)執(zhí)行年度預(yù)算財務(wù)部制定集團(tuán)公司預(yù)決算方案，將子公司統(tǒng)一納入集團(tuán)公司的預(yù)決算體系財務(wù)部制定子公司預(yù)算管理目標(biāo)和指導(dǎo)原則審計部監(jiān)督子公司執(zhí)行預(yù)算情況利潤分配方案和彌補虧損方案董事會制定利潤分配方案和彌補虧損方案股東大會審議批準(zhǔn)利潤分配方案和彌補虧損方案財務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部擬定利潤分配方案和彌補虧損建議方案資金管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)預(yù)算內(nèi)的資金使用和管理×元以上預(yù)算外資金由股東大會審批×元—×元預(yù)算外資金由董事會審批×元以下預(yù)算外資金由董事長審批董事會負(fù)責(zé)審批對外擔(dān)保銀行帳戶是資金管理的源頭，財務(wù)部對子公司的帳戶進(jìn)行清理和備案，對開戶和銷戶進(jìn)行審批審計部對子公司資金使用進(jìn)行監(jiān)控固定資產(chǎn)的使用和管理總經(jīng)理負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的使用和管理總經(jīng)理有對固定資產(chǎn)處置的建議權(quán)董事會對固定資產(chǎn)的處置進(jìn)行審批財務(wù)部、企業(yè)管理部對子公司董事會提供決策支持，擬定固定資產(chǎn)處置建議方案XX集團(tuán)公司和子公司“財務(wù)和審計管理”責(zé)權(quán)劃分（續(xù)）主要管理/業(yè)務(wù)活動子公司集團(tuán)公司財務(wù)管理（續(xù)）主要財務(wù)指標(biāo)監(jiān)控財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)定期向集團(tuán)財務(wù)部上報財務(wù)報表，并對主要財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析財務(wù)部對主要財務(wù)指標(biāo)進(jìn)行監(jiān)控財務(wù)制度體系根據(jù)集團(tuán)公司的指導(dǎo)原則，財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)擬定本公司的財務(wù)制度董事會對財務(wù)制度進(jìn)行審批財務(wù)部制定財務(wù)管理的目標(biāo)和指導(dǎo)原則制定集團(tuán)公司財務(wù)制度對子公司財務(wù)制度提出修改意見審計管理財務(wù)審計董事會、總經(jīng)理接受集團(tuán)的財務(wù)審計審計部對財務(wù)報表數(shù)據(jù)的真實性進(jìn)行審計經(jīng)營審計董事會、總經(jīng)理接受集團(tuán)的經(jīng)營審計審計部對法律法規(guī)執(zhí)行、合同簽訂和執(zhí)行、經(jīng)營計劃執(zhí)行、公司規(guī)章制度執(zhí)行情況進(jìn)行審計XX集團(tuán)公司和子公司“人力資源管理”責(zé)權(quán)劃分（續(xù)）主要管理/業(yè)務(wù)活動子公司集團(tuán)公司人力資源管理（續(xù)）考核管理股東大會對董事和監(jiān)事的工作進(jìn)行考核根據(jù)集團(tuán)公司的指導(dǎo)原則，總經(jīng)理負(fù)責(zé)考核管理制度的擬定董事會對考核管理制度進(jìn)行審批董事會考核總經(jīng)理、副總經(jīng)理財務(wù)經(jīng)理同時接受子公司董事會和集團(tuán)財務(wù)部考核人力資源部制定子公司考核制度的指導(dǎo)原則子公司的考核管理制度報集團(tuán)公司備案子公司考核結(jié)果報集團(tuán)公司備案崗位及員工總量管理董事會決定崗位設(shè)置和員工的總量總經(jīng)理對崗位設(shè)置和員工總量提出建議報集團(tuán)人力資源部備案人力資源制度體系總經(jīng)理根據(jù)集團(tuán)公司的指導(dǎo)原則和框架，擬定制度董事會審批人力資源部制定子公司人力資源管理制度指導(dǎo)原則和框架子公司的人力資源制度體系報集團(tuán)公司備案人力資源信息監(jiān)控總經(jīng)理及時按照要求向集團(tuán)人力資源部提供相關(guān)人力資源信息人力資源部負(fù)責(zé)子公司人力資源信息監(jiān)控部門、崗位設(shè)置變動，人員變動薪酬制度、考核制度執(zhí)行情況重要人力資源制度出臺XX集團(tuán)管理手冊主要內(nèi)容第一部法人治理

法人治理結(jié)構(gòu)、子公司四層面權(quán)責(zé)劃分第二部投資管理對外投資管理：兼并、收購、新項目等對內(nèi)投資管理：基建、技改、固定資產(chǎn)購置等第三部運營管理計劃管理生產(chǎn)管理（質(zhì)量管理、技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)品研發(fā)）采購管理（比價機(jī)制、供應(yīng)商管理、招投標(biāo)、交易回避制度）外協(xié)加工管理商標(biāo)品牌管理進(jìn)出口管理信息化管理第四部子公司業(yè)績評估子公司分類、集團(tuán)管控目標(biāo)、業(yè)績評估的指標(biāo)設(shè)置及評估方法