財務(wù)工作流程及制度

財務(wù)工作流程及制度一、部門職能1、在財務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，組織編制公司年度財務(wù)預(yù)算、監(jiān)視檢查預(yù)算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的原因、提出改進(jìn)意見。2、編制資金方案、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。3、加強(qiáng)財務(wù)管理，控制本錢費(fèi)用，進(jìn)展稅收謀劃，增加企業(yè)效益。4、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、確保公司資金及財產(chǎn)的平安、實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。5、加強(qiáng)財務(wù)核算，及時、準(zhǔn)確、完整地記賬、算賬、報賬。6、正確地反映企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。7、提供可靠的財務(wù)信息和經(jīng)濟(jì)信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。二、崗位職責(zé)（一）財務(wù)經(jīng)理1、受財務(wù)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)集團(tuán)財務(wù)部日常管理工作，定期、不定期的進(jìn)展財務(wù)狀況分析工作。2、嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的預(yù)算、財務(wù)、會計核算制度。3、負(fù)責(zé)研究、設(shè)計與改進(jìn)預(yù)算制度財務(wù)管理與會計制度。4、負(fù)責(zé)擬訂、檢討及修訂財務(wù)方案，報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。5、負(fù)責(zé)日常財務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)資金進(jìn)出的平安。6、負(fù)責(zé)審核采購部門的《采購本錢利潤申請表》,負(fù)責(zé)油品價格信息的收集工作。7、負(fù)責(zé)向決策層提供準(zhǔn)確、可靠的財務(wù)信息。8、負(fù)責(zé)主持報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。9、負(fù)責(zé)組織安排資產(chǎn)的清查及盤點(diǎn)等工作。10、負(fù)責(zé)年度預(yù)算的匯編、控制以及草擬預(yù)算執(zhí)行結(jié)果分析報告，負(fù)責(zé)財務(wù)決策工作。11、指導(dǎo)和檢查集團(tuán)及下屬公司的財務(wù)情況，綜合分析集團(tuán)財務(wù)情況及經(jīng)營成果，編寫財務(wù)狀況說明書，進(jìn)展財務(wù)預(yù)測。12、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)。13、負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。14、負(fù)責(zé)對有關(guān)經(jīng)營合同的財務(wù)審查工作。15、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。三、經(jīng)理助理1、在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。2、詳細(xì)負(fù)責(zé)跟進(jìn)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)并監(jiān)視部門日常業(yè)務(wù)的開展與執(zhí)行，確保各項(xiàng)工作正?；?、標(biāo)準(zhǔn)化。3、協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門、資金使用方案表。4、按時審核費(fèi)用審批單、記賬憑證。5、審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。6、定期對財務(wù)軟件進(jìn)展維護(hù)管理，確保財務(wù)軟件穩(wěn)定運(yùn)行。7、定期對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)展備份、保證財務(wù)數(shù)據(jù)平安。8、協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對特殊情況及時向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報。9、部門經(jīng)理不在時，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責(zé)。10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四、業(yè)務(wù)核算會計1、對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)日常財務(wù)核算工作。2、認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)管理、預(yù)算控制及會計核算制度。3、負(fù)責(zé)收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負(fù)責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負(fù)責(zé)有關(guān)報表的編制及說明。4、負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)活動指標(biāo)分析及為經(jīng)營管理者提供財務(wù)信息。6、負(fù)責(zé)核對會計賬目，及時清理各項(xiàng)往來賬。7、負(fù)責(zé)按期填制《納稅申報表》，并向辦稅員提供其他稅務(wù)資料。8、負(fù)責(zé)定期與不定期盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)。9、負(fù)責(zé)參與財產(chǎn)的清查及盤點(diǎn)。10、詳細(xì)負(fù)責(zé)報表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。五、工程核算會計1、對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，詳細(xì)對工程財務(wù)進(jìn)展核算。2、負(fù)責(zé)收集、歸納、審核請款單、報銷單據(jù)等各種原始憑證，負(fù)責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作;負(fù)責(zé)有關(guān)報表的編制及說明。3、負(fù)責(zé)審核對各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)巍?、負(fù)責(zé)對工程物料的日常收發(fā)及其本錢核算，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)倉庫管理員對物料的日常管理工作。5、對有關(guān)工程資料進(jìn)展歸檔。5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。六、稽核會計1、在財務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)。2、嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的財務(wù)管理制度、會計核算制度、預(yù)算制度。3、負(fù)責(zé)及時準(zhǔn)確編制各類財務(wù)快報4、負(fù)責(zé)公司各部門月份資金方案的匯總、制表、及上報工作。5、負(fù)責(zé)工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控，并負(fù)責(zé)定期和不定期盤點(diǎn)油庫出納的庫存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)，及時核對賬務(wù)。負(fù)責(zé)審核出納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。6、負(fù)責(zé)報銷單據(jù)的復(fù)核工作。7、負(fù)責(zé)財務(wù)及其他相關(guān)部門的統(tǒng)計資料的建立和保管工作。8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。七、辦稅員1、對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，詳細(xì)負(fù)責(zé)集團(tuán)及控股公司稅務(wù)銜接工作。2、負(fù)責(zé)及時向各主管會計通報稅務(wù)信息。3、負(fù)責(zé)按時向各主管會計索取納稅申報表。4、負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負(fù)責(zé)客戶領(lǐng)取增值稅發(fā)票的登記工作。5、負(fù)責(zé)及時到稅務(wù)部門辦理報稅。6、負(fù)責(zé)一般納稅人申報、認(rèn)定及年審。7、負(fù)責(zé)辦理退稅。8、負(fù)責(zé)及時領(lǐng)用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。9、協(xié)助財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理與稅務(wù)、財政等部門的協(xié)調(diào)。10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（七）出納員1、對財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，詳細(xì)負(fù)責(zé)出納工作。2、認(rèn)真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度。3、認(rèn)真審核付款憑證，嚴(yán)把發(fā)票關(guān)。4、負(fù)責(zé)辦理開證、押匯等國際業(yè)務(wù)及負(fù)責(zé)外匯核銷工作。5、及時登記《銀行存款日記賬》和《現(xiàn)金日記賬》。6、定期編制《銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報表》。7、定期與會計核對賬目，并盤點(diǎn)現(xiàn)金庫存。8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第十一條財務(wù)人員必須認(rèn)真執(zhí)行上述規(guī)定，假設(shè)有違反，視其情節(jié)輕重，分別處以批評、罰款、降級、直至辭退處分。造成經(jīng)濟(jì)損失的必須賠償。第十二條請款及報銷必須同時報送的其他資料：1、借款(轉(zhuǎn)賬)申請有關(guān)規(guī)定申請工程款項(xiàng)時，必須同時呈報以下資料報批：《工程分期付款跟蹤表》原件?！豆こ毯贤?，第一次付款時，必須呈報?！掇D(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》?！顿Y金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)時由財務(wù)部立即填報。F.發(fā)票。申請物料消耗品和辦公用品款項(xiàng)時，必須同時呈報以下資料報批：《分期付款跟蹤表》原件，每次付款時，必須呈報合同，零星采購不必呈報?！恫少徍贤?，零星采購不必呈報?！段锪嫌闷飞曩弳巍坊颉段募逝怼罚抻糜诹阈遣少彵仨毺顖?。《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》?！顿Y金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)時由財務(wù)部立即填報。發(fā)票。（3）申請固定資產(chǎn)采購款項(xiàng)時，必須同時呈報以下資料報批：《分期付款跟蹤表》，每次付款時，必須呈報合同。《購銷合同》（特殊情況除外）?！额A(yù)算外固定資產(chǎn)申請表》，限用于預(yù)算外必填報?！掇D(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》?！顿Y金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。發(fā)票。（4）申請其他款項(xiàng)時，同時呈報以下資料報批：總裁（或授權(quán)人）批復(fù)的文件?！掇D(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》?！顿Y金內(nèi)部調(diào)撥通知書》，須要劃轉(zhuǎn)時由財務(wù)部立即填報。（5）申請現(xiàn)金借款時，同時呈報以下資料報批：總裁（或授權(quán)人）批復(fù)的文件?！段锪嫌闷飞曩弳巍罚抻糜诹阈堑?、金額較小的采購必填報。《現(xiàn)金借款單》。（6）銷借款（支票）或現(xiàn)