基建工程及工程物資款項(xiàng)支付管理規(guī)定試行

XX控股集團(tuán)有限公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)基建工程及工程程物資款項(xiàng)支支付管理規(guī)定定(試行)xxxxxxxxxxxx目的為了加強(qiáng)基建工工程付款的管管理,提高資金使使用效率，保保證工程質(zhì)量量,特制定本管管理規(guī)定。2職責(zé)集團(tuán)資金部具體體負(fù)責(zé)工程款款項(xiàng)的支付。適用范圍本規(guī)定適用于集集團(tuán)公司負(fù)責(zé)責(zé)管理的基建建工程。4工程物資資款管理規(guī)定定4.1工程程物資款的支支付主要適用用于包工不包包料的工程（或或裝潢），對(duì)對(duì)包工包料工工程需要支付付或預(yù)支工程程物資款的必必須在合同中中約定。4.2對(duì)包工工包料工程，公公司支付的工工程物資款必必須在工程結(jié)結(jié)算時(shí)予以扣扣除。4.3按合合同規(guī)定應(yīng)由由公司提供的的工程物資，在在實(shí)際施工中中由承包方提提供的或購(gòu)買買的，公司憑憑承包方交付付的購(gòu)貨發(fā)票票付款，發(fā)票票必須是以公公司名義開具具的，并且承承包方要和公公司簽訂代購(gòu)購(gòu)協(xié)議。5工程預(yù)付款款管理規(guī)定5.1預(yù)付付基建工程價(jià)價(jià)款必須按照照合同條款的的約定執(zhí)行，合合同沒(méi)有約定定的，不執(zhí)行行預(yù)先付款。5.2對(duì)包包工包料工程程的預(yù)付款，原原則上預(yù)付比比例不得高于于合同金額的的30%；對(duì)重大工工程項(xiàng)目，按按年度工程計(jì)計(jì)劃逐年預(yù)付付，一般不得得超過(guò)當(dāng)年建建筑工程量所需資金金的25%。5.3預(yù)付付的工程款必必須在合同中中約定抵扣方方式，并在工工程進(jìn)度款中中進(jìn)行抵扣，工程竣工時(shí)全部扣清。5.4凡是沒(méi)沒(méi)有簽訂合同同或不具備施施工條件的承承包單位，不不得預(yù)付工程程款。6工程進(jìn)度度款管理規(guī)定定6.1進(jìn)度度款結(jié)算方式式按月結(jié)算與與支付。即實(shí)實(shí)行按月支付付進(jìn)度款，竣竣工后清算的的辦法。合同同工期在兩個(gè)年度以以上的工程，在在年終進(jìn)行工工程盤點(diǎn)，辦辦理年度結(jié)算算。分段結(jié)算與與支付。即當(dāng)當(dāng)年開工、當(dāng)當(dāng)年不能竣工工的工程按照照工程形象進(jìn)進(jìn)度，劃分不不同階段支付付工程進(jìn)度款款。具體按合合同中的規(guī)定定執(zhí)行。承包單位根據(jù)據(jù)工程進(jìn)度情情況編制實(shí)際際完工工程量量的報(bào)告，計(jì)計(jì)算本期應(yīng)支支付的工程款款。經(jīng)工程監(jiān)理理單位審簽，項(xiàng)項(xiàng)目部、工程程管理小組、集集團(tuán)基建部、審審計(jì)監(jiān)察部審審核后，確認(rèn)認(rèn)已完工工程量。對(duì)承包人超超出設(shè)計(jì)圖紙紙（含設(shè)計(jì)變變更）范圍和和因承包人原原因造成返工工的工程量，不予予計(jì)量。財(cái)務(wù)部以核核實(shí)的工程量量作為工程價(jià)價(jià)款支付的依依據(jù)，核實(shí)工工程款，按約約定應(yīng)扣回的的預(yù)付款，與與工程進(jìn)度款款同期結(jié)算抵抵扣。當(dāng)合同規(guī)定的的調(diào)整合同價(jià)價(jià)款的調(diào)整情情況發(fā)生后，承承包人應(yīng)在14天內(nèi)，將調(diào)調(diào)整原因、金金額以書面形形式通知項(xiàng)目目部，經(jīng)分管管總裁確認(rèn)批批準(zhǔn)后追加合合同價(jià)款，與與工程進(jìn)度款款同期支付。承包人未在規(guī)規(guī)定時(shí)間內(nèi)通通知，或者未未在規(guī)定時(shí)間間內(nèi)提出調(diào)整整報(bào)告，公司司可以根據(jù)有有關(guān)資料，決決定是否調(diào)整整和調(diào)整的金額額，并書面通通知承包人。施工中發(fā)生生工程設(shè)計(jì)變變更，涉及工工程價(jià)款調(diào)整整的，由承包包人提出調(diào)整整，經(jīng)項(xiàng)目部部等部門審核核分管總裁批批準(zhǔn)后，調(diào)整整合同價(jià)款。變變更合同價(jià)款款按下列方法法進(jìn)行：.1合同中中已有適用于于變更工程的的價(jià)格，按合合同已有的價(jià)價(jià)格變更合同同價(jià)款。合同中只有有類似于變更更工程的價(jià)格格，可以參照照類似價(jià)格變變更合同價(jià)款款。合同中沒(méi)有有適用或類似似于變更工程程的價(jià)格，由由承包人或公公司提出適當(dāng)當(dāng)?shù)淖兏鼉r(jià)格格，經(jīng)對(duì)方確確認(rèn)后執(zhí)行。如如雙方不能達(dá)達(dá)成一致的，可可提請(qǐng)工程所所在地工程造造價(jià)管理機(jī)構(gòu)構(gòu)進(jìn)行咨詢或或按合同約定定的爭(zhēng)議或糾糾紛解決程序序辦理。工程設(shè)計(jì)變變更確定后14天內(nèi)，如承承包人未提出出變更工程價(jià)價(jià)款報(bào)告，則則公司可根據(jù)據(jù)所掌握的資資料，決定是是否調(diào)整合同同價(jià)款和調(diào)整整的具體金額額。重大工程程變更涉及工工程價(jià)款變更更報(bào)告和確認(rèn)認(rèn)的時(shí)限，由由雙方協(xié)商確確定。確認(rèn)增（減減）的工程變變更價(jià)款作為為追加（減）合合同價(jià)款，與與工程進(jìn)度款款同期支付。7竣工工程程款管理規(guī)定定工程竣工結(jié)算分分為單位工程程竣工結(jié)算、單單項(xiàng)工程竣工工結(jié)算和建設(shè)設(shè)項(xiàng)目竣工總總結(jié)算。7.1工程程竣工結(jié)算編編審單位工程竣工工結(jié)算由承包包人編制，實(shí)實(shí)行總承包的的工程，由具具體承包人編編制，總包人人審查；單項(xiàng)項(xiàng)工程竣工結(jié)結(jié)算或建設(shè)項(xiàng)項(xiàng)目竣工總結(jié)結(jié)算由總（承承）包人編制制。公司收到承承包人遞交的的竣工結(jié)算報(bào)報(bào)告及完整的的結(jié)算資料后后，應(yīng)按合同同約定的期限限，經(jīng)過(guò)工程程項(xiàng)目監(jiān)理公公司初審，項(xiàng)項(xiàng)目部、工程程管理小組、基基建部復(fù)審，審審計(jì)監(jiān)察部審審計(jì)后，給予予確認(rèn)或者提提出修改意見(jiàn)見(jiàn)。必要時(shí)也也可招標(biāo)社會(huì)會(huì)審價(jià)中介機(jī)機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)價(jià)審計(jì)。財(cái)務(wù)部憑審審定的審計(jì)報(bào)報(bào)告，及時(shí)與與承包單位核核對(duì)賬務(wù)及基基礎(chǔ)資料，編編制竣工財(cái)務(wù)務(wù)決算，經(jīng)審審計(jì)監(jiān)察部審審計(jì)和分管總總裁簽批后，予予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)據(jù)此辦理工程程款項(xiàng)結(jié)算。承包人應(yīng)在合同同約定期限內(nèi)內(nèi)完成項(xiàng)目竣竣工結(jié)算編制制工作。未在在規(guī)定期限內(nèi)內(nèi)完成的，并并且提不出正正當(dāng)理由延期期的，責(zé)任自自負(fù)。7.2工程程竣工結(jié)算審審查期限500萬(wàn)元元以下，從接接到竣工結(jié)算算報(bào)告和完整整的竣工結(jié)算算資料之日起起20天。500萬(wàn)元-22000萬(wàn)元，從接接到竣工結(jié)算算報(bào)告和完整整的竣工結(jié)算算資料之日起起30天。2000萬(wàn)元--5000萬(wàn)元，從接接到竣工結(jié)算算報(bào)告和完整整的竣工結(jié)算算資料之日起起45天。7.2.45000萬(wàn)元以上，從從接到竣工結(jié)結(jié)算報(bào)告和完完整的竣工結(jié)結(jié)算資料之日日起70天。建設(shè)項(xiàng)目竣竣工總結(jié)算在在最后一個(gè)單單項(xiàng)工程竣工工結(jié)算審查確確認(rèn)后，15天內(nèi)匯總，送送發(fā)包人后，30天內(nèi)審查完完成。7.3公司司根據(jù)確認(rèn)的的財(cái)務(wù)決算報(bào)報(bào)告向承包人人支付工程竣竣工結(jié)算價(jià)款款時(shí)，應(yīng)保留留5%左右的質(zhì)量量保證（保修修）金，待工工程質(zhì)保期到到期后清算（合合同另有約定定的，從其約約定）。7.4質(zhì)保保期滿，資金金部依據(jù)資產(chǎn)產(chǎn)使用部門提提供的資產(chǎn)使使用情況表辦辦理結(jié)算。因因提供的資料料有誤，致使使在質(zhì)保期內(nèi)內(nèi)資產(chǎn)維修費(fèi)費(fèi)用得不到扣扣回的，由資料提提供者承擔(dān)相相應(yīng)責(zé)任。7.5工程程質(zhì)保期內(nèi)發(fā)發(fā)生的維修費(fèi)費(fèi)用，由資產(chǎn)產(chǎn)管理部門或或維修部門經(jīng)經(jīng)承包方認(rèn)可可后，資金部部直接從保修修金轉(zhuǎn)付。7.6工程竣竣工結(jié)算時(shí)，公公司為施工單單位預(yù)支的各各項(xiàng)材料以及及代墊的水電費(fèi)費(fèi)、飯菜票、電電話費(fèi)必須從從工程款中扣扣除。7.7索賠賠價(jià)款結(jié)算公司、承包人人未能按合同同約定履行自自己的各項(xiàng)義義務(wù)或發(fā)生錯(cuò)錯(cuò)誤，給另一一方造成經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失的，由由受損方按合合同約定提出出索賠，索賠賠金額按合同同約定支付。7.8合同同以外零星項(xiàng)項(xiàng)目工程及減減量工程價(jià)款款結(jié)算承包單位提供供項(xiàng)目增量工工程聯(lián)系單，由由項(xiàng)目部、工工程管理小組組等部門對(duì)用用工數(shù)量、機(jī)機(jī)械臺(tái)班數(shù)量量和單價(jià)、使使用的材料和和金額進(jìn)行審審核，報(bào)分管管總裁審批確確認(rèn)后作為結(jié)結(jié)算依據(jù)。項(xiàng)項(xiàng)目減量工程程需項(xiàng)目部在在項(xiàng)目結(jié)算時(shí)時(shí)提供減量工工程明細(xì)單及及預(yù)算表。7.9工程程竣工結(jié)算以以合同工期為為準(zhǔn)，實(shí)際施施工工期比合合同工期提前前或延后，公公司和承包雙雙方按合同約約定的獎(jiǎng)懲辦辦法執(zhí)行?；üこ谈犊畛坛绦?.1工程物物資付款程序序采購(gòu)部憑購(gòu)貨發(fā)發(fā)票和工程物物資驗(yàn)收證明明，填寫付款款申請(qǐng)單，經(jīng)經(jīng)部門主管批批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部部審核后報(bào)分分管總裁(或授權(quán)人)批準(zhǔn)。需款款到發(fā)貨的工工程物資，采采購(gòu)部必須簽簽訂合同，憑憑采購(gòu)合同填填寫付款申請(qǐng)請(qǐng)。資金部根據(jù)批準(zhǔn)準(zhǔn)后的"付款申請(qǐng)單"的批示付款款。8.2工程程款付款程序序基建部門根據(jù)據(jù)工程合同和和承包單位編編制、監(jiān)理單單位審定的實(shí)實(shí)際完工進(jìn)度度和基本建設(shè)設(shè)支出預(yù)算，報(bào)報(bào)送“資金使用計(jì)計(jì)劃表”，詳細(xì)說(shuō)明明基建項(xiàng)目的的預(yù)算（合同同）金額、實(shí)實(shí)際支付金額額、尚欠金額額以及計(jì)劃支支付金額等事事項(xiàng)。經(jīng)財(cái)務(wù)務(wù)部審核，分分管總裁批準(zhǔn)準(zhǔn)后，資金部部進(jìn)行資金準(zhǔn)準(zhǔn)備。承包單位依據(jù)據(jù)合同約定，憑憑發(fā)票、工程程進(jìn)度報(bào)告等等資料提出付付款申請(qǐng)，由由監(jiān)理單位審審簽后（預(yù)付付款直接申請(qǐng)請(qǐng)），依次交交由工程項(xiàng)目目部、工程項(xiàng)項(xiàng)目管理小組組、集團(tuán)基建建部、審計(jì)監(jiān)監(jiān)察部、財(cái)務(wù)務(wù)部進(jìn)行審核核并簽署意見(jiàn)見(jiàn)后，報(bào)分管管總裁審批。在在整個(gè)報(bào)批過(guò)過(guò)程中，申請(qǐng)請(qǐng)單據(jù)全部由由工程項(xiàng)目出出納一個(gè)人負(fù)負(fù)責(zé)傳遞，其其他人不得經(jīng)經(jīng)手。付款申申請(qǐng)經(jīng)審批后后資金部必須須再次復(fù)核，并并與分管總裁裁通訊聯(lián)系給給予證實(shí)。付付款時(shí)，根據(jù)據(jù)承包單位提提供的銀行帳帳戶直接辦理理結(jié)算。對(duì)于總工程款款金額較小，在在集團(tuán)公司授授權(quán)額度內(nèi)的的，由承包單單位憑正式發(fā)發(fā)票提出付款款申請(qǐng)，由出出納報(bào)經(jīng)項(xiàng)目目部、基建工工程管理小組組、財(cái)務(wù)部審審核，工程負(fù)負(fù)責(zé)人審批后后，由資金部部安排付款。9基建工程程付款的審核核基建工程付款之之前，財(cái)務(wù)、資資金部門必須須對(duì)工程有關(guān)關(guān)原始憑證、申申請(qǐng)批準(zhǔn)手續(xù)續(xù)、付款方式式進(jìn)行嚴(yán)格審審核，審核無(wú)無(wú)誤后資金部部門方可辦理理款項(xiàng)支付手手續(xù)。9.1審核與基基建工程有關(guān)關(guān)的原始憑證證完整性。審核施工單單位是否提供供經(jīng)項(xiàng)目部、使使用單位會(huì)簽簽的質(zhì)量驗(yàn)收收合格報(bào)告，沒(méi)沒(méi)有提供質(zhì)量量驗(yàn)收合格報(bào)報(bào)告的，資金金部門不得給給予結(jié)算。審核施工單單位是否提供供正式簽定的的合同及工程程概預(yù)算報(bào)告告書，小項(xiàng)目目是否提供項(xiàng)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告告及項(xiàng)目預(yù)算算表。合同、項(xiàng)項(xiàng)目概預(yù)算報(bào)報(bào)告書（預(yù)算算表）、項(xiàng)目目申請(qǐng)報(bào)告以以公司蓋章或或分管總裁簽簽字為準(zhǔn)。對(duì)對(duì)原始資料不不全的，必須須要求予以補(bǔ)補(bǔ)齊。審核項(xiàng)目增增減變更工程程是否有分管管總裁批準(zhǔn)的的書面報(bào)告，沒(méi)沒(méi)有提供的，不不予付款。審核完工工程是是否有竣工決決算報(bào)告、竣竣工決算審計(jì)計(jì)報(bào)告、工程程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。對(duì)對(duì)報(bào)告不全的的一律不予付付款。對(duì)采購(gòu)工程物資資，審核是否否有采購(gòu)申請(qǐng)請(qǐng)單、購(gòu)貨發(fā)發(fā)票和進(jìn)貨證證明等。9.2審核申申請(qǐng)批準(zhǔn)手續(xù)續(xù)審核工程項(xiàng)目審審批手續(xù)是否否齊全。審批批人是否根據(jù)據(jù)工程項(xiàng)目相相關(guān)業(yè)務(wù)授權(quán)權(quán)批準(zhǔn)制度的的規(guī)定，在授授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)進(jìn)行審批，有有無(wú)超越權(quán)限限審批。對(duì)審審批手續(xù)不全全的應(yīng)要求補(bǔ)補(bǔ)齊完整。檢查工程付款申申請(qǐng)是否經(jīng)過(guò)過(guò)審核、審批批。有關(guān)人員員的審核審批批是否在授權(quán)權(quán)范圍內(nèi)，對(duì)對(duì)沒(méi)有審核、審審批的及超出出權(quán)限的審核核審批一律不不準(zhǔn)付款。檢查工程付款是是否在預(yù)算計(jì)計(jì)劃范圍內(nèi)，對(duì)對(duì)超出預(yù)算、計(jì)計(jì)劃范圍的，以以及未列入預(yù)預(yù)算的工程開開支一定有特特殊的審批手手續(xù)，否則不不予付款。9.3審核工工程項(xiàng)目付款款方式審核工程付款與與合同約定的的價(jià)款、支付付方式是否相相符。對(duì)支付價(jià)款與合合同約定的支支付方式及金金額不符或與與工程實(shí)際完完工情況不符符等異常情況況，應(yīng)當(dāng)不予予付款。對(duì)于基建工程因因變更，造成成價(jià)款支付方方式及金