左右互搏現(xiàn)實(shí)中的左右互搏

本文格式為Word版，下載可任意編輯——左右互搏現(xiàn)實(shí)中的左右互搏欣喜控股集團(tuán)有限公司（以下簡稱“欣喜控股”）正細(xì)心等待IPO開閘的消息。2022年開頭謀求整合上市、2022年引入風(fēng)投、2022年完成股份制改造、2022年上報(bào)證監(jiān)會(huì)，2022年通過財(cái)務(wù)審查參與排隊(duì)，忙亂時(shí)期已經(jīng)過去。公司已走上井井有條的“上市軌道”，欣喜控股財(cái)務(wù)總監(jiān)金桂良正處于難得的輕松狀態(tài)，“欣喜控股這幾年進(jìn)展對(duì)比踏實(shí)，主營業(yè)務(wù)收入和利潤都在同比例增加。順?biāo)斓脑?，明年或后年上市理?yīng)沒問題?！?/p>

欣喜控股起家于1995年成立的杭州高新塑料廠，專業(yè)生產(chǎn)電線電纜用絕緣材料。2000年底，在“產(chǎn)品布局系列化、產(chǎn)業(yè)布局多元化”進(jìn)展思路指導(dǎo)下開頭涉足旅游業(yè)，投資開發(fā)“雙溪漂流景區(qū)”。之后又不斷開發(fā)了山溝溝旅游景區(qū)和東天目山景區(qū)，全部屬于國家4A級(jí)旅游區(qū)。隨著規(guī)模初成，2022年成立集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)需要在跨度很大的塑料工業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)之間打一副“終于盤”。

信息化決勝

信息化是欣喜控股財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的重要突破口。在采訪中，金桂良反復(fù)提及要“實(shí)時(shí)切實(shí)掌管信息”。據(jù)他介紹，公司從2022年開頭舉行財(cái)務(wù)軟件改造，2022年正式運(yùn)用ERP系統(tǒng)?！耙皇枪咀陨磉M(jìn)展的需要，二是按照上市公司的標(biāo)準(zhǔn)要求。上ERP系統(tǒng)之前，是粗放管理，錯(cuò)誤信息產(chǎn)生錯(cuò)誤導(dǎo)向，而正確信息能夠扶助實(shí)時(shí)正確決策。”金桂良點(diǎn)出了欣喜控股信息化的內(nèi)外動(dòng)因。

欣喜控股的信息化創(chuàng)辦起步相對(duì)較早，2022年就已應(yīng)用了一套供產(chǎn)銷管理軟件，可以視為ERP系統(tǒng)的雛形?！斑@套軟件扶助了部門間更好地協(xié)調(diào)。譬如根據(jù)材料價(jià)格波動(dòng)和產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)，財(cái)務(wù)部會(huì)同購買部門確定適合的購買節(jié)點(diǎn)。以前會(huì)有沖突，而用數(shù)據(jù)說話，就制止了這個(gè)問題?！惫镜乃芰袭a(chǎn)品銷售具有季節(jié)波動(dòng)性，每年的3月到11月份處于鋒面上升狀態(tài)，12月到次年的3月上旬是低谷。在保證正常生產(chǎn)的前提下，需要在材料價(jià)格低谷時(shí)大量集中購買，顛峰時(shí)又裁減購買量。信息化管理對(duì)掌管這個(gè)“波峰”的意義顯而易見。金桂良體會(huì)到其中的便利性，“幾年來，材料購買和產(chǎn)品庫存操縱之間的磨合還可以，這樣工作就很輕松。”運(yùn)用ERP系統(tǒng)之后，各種數(shù)據(jù)的反應(yīng)更加全面實(shí)時(shí)。金桂良對(duì)公司信息化管理成效相當(dāng)合意，“我們的存貨周轉(zhuǎn)率很快，銀行都驚疑為什么會(huì)這么快。除了產(chǎn)品特點(diǎn)，這主要還是得益于公司的管理效果。”

金桂良表示，信息化對(duì)應(yīng)收賬款的管控也起到了重要作用?；贓RP系統(tǒng)中的信息，欣喜控股對(duì)客戶分門別類舉行考核，譬如，年購買額3000萬以上的大客戶，在回款方式和周期上都會(huì)適量放寬；年購買額1000萬以下的又會(huì)有所識(shí)別；年購買額幾百萬以下的就會(huì)嚴(yán)格要求現(xiàn)金添置?！爱?dāng)然，我們有個(gè)總體目標(biāo)，再細(xì)化到每個(gè)公司，一切都要在總的框架內(nèi)調(diào)整。我們也盡量供給對(duì)比好的服務(wù)，產(chǎn)品設(shè)計(jì)上盡量得志客戶需求。我們采用訂單銷售的方式，主要還是本著契約精神約束回款。”金桂良補(bǔ)充道。同時(shí)，欣喜控股對(duì)每個(gè)公司都建立切實(shí)檔案，有專人負(fù)責(zé)跟蹤。除了銷售人員長期不休止的聯(lián)系，還設(shè)有內(nèi)控部門根據(jù)信息實(shí)時(shí)監(jiān)控，有奇怪處境實(shí)時(shí)處理。假設(shè)回款不正常，從銷售部門到內(nèi)控部門，再到副總甚至總經(jīng)理，層層跟進(jìn)。銷售部門每周一都要召開例會(huì)，總結(jié)匯報(bào)自己的客戶信息，便當(dāng)管理層實(shí)時(shí)掌管客戶動(dòng)向。

“企業(yè)精細(xì)化管理首先要有精確細(xì)致的信息來源，否那么管理就會(huì)無的放矢。欣喜控股通過ERP系統(tǒng)，將工作做到細(xì)處和實(shí)處，為企業(yè)精細(xì)化管理供給方向?！苯鸸鹆既绱岁U釋信息化管理的意義。

資金互補(bǔ)

塑料工業(yè)和旅游產(chǎn)業(yè)兩個(gè)看似不相關(guān)且財(cái)務(wù)特性迥異的領(lǐng)域，在欣喜控股卻意形狀成了一種互補(bǔ)互利的局面。金桂良說：“旅游旺季一般在春季和秋季，現(xiàn)金流對(duì)比充沛，同時(shí)塑料工業(yè)方面也是生產(chǎn)旺季，要求的現(xiàn)金對(duì)比多，這樣能彼此補(bǔ)充。”高吸控股的這兩項(xiàng)業(yè)務(wù)都是獨(dú)立經(jīng)營，但資金歸集團(tuán)統(tǒng)一調(diào)配。按照金桂良的說法，自2022年成立集團(tuán)公司起，就搭建了兩個(gè)互不干擾的體系，子公司之間股權(quán)、資金調(diào)配都很明晰，為上市做打定。欣喜控股打定IPO的是塑料工業(yè)板塊，對(duì)旅游業(yè)務(wù)的剝離幾乎沒費(fèi)任何力氣，“小范圍的調(diào)整就順?biāo)焱瓿闪斯煞葜聘脑臁?，金桂良輕松言道，“這本身就是一種本金儉約?！?/p>

無論是從本金操縱還是資金管理上看，此兩項(xiàng)業(yè)務(wù)都完全不同。

深耕電線電纜中間體材料多年的欣喜控股，在國內(nèi)電線電纜行業(yè)里是一個(gè)出名品牌，客戶群分外穩(wěn)定。“在塑料工業(yè)方面的投入大片面是細(xì)水長流的過程，是累積投入。譬如為了得志生產(chǎn)而持續(xù)不斷舉行的技術(shù)改造”，金桂良認(rèn)為，“旅游產(chǎn)業(yè)前期的集中投入較大，主要用于景區(qū)改造，我們不是簡樸地造個(gè)圍墻就收門票的概念?！?/p>

塑料工業(yè)產(chǎn)品更新?lián)Q代很快，一年中推出5、6個(gè)新產(chǎn)品是常態(tài)?！安幌裰扑幮袠I(yè)，只要有一個(gè)拳頭產(chǎn)品就可以支撐好多年。我們的產(chǎn)品周期也有4、5年的，但也要不斷調(diào)整材料配方、使用新材料等等，以得志客戶需求、降低產(chǎn)品本金”，金桂良分析了公司塑料業(yè)務(wù)的研發(fā)處境，“研發(fā)本金是年銷售額的5%左右。我們自己有整條電線電纜產(chǎn)業(yè)鏈的生產(chǎn)測驗(yàn)設(shè)備，使用新材料和推出新產(chǎn)品之前會(huì)反復(fù)測試，而且都是根據(jù)客戶需求舉行的特意研發(fā)，所以風(fēng)險(xiǎn)是可控的。”

旅游產(chǎn)業(yè)不存在研發(fā)本金的問題，代之的是營銷本金。金桂良說：“旅游也要不斷推出新產(chǎn)品和新工程去吸引游客。我們?cè)谀瓿蹙鸵鰻I銷籌劃，還要考核該籌劃有多大告成把握，譬如要花多少錢做廣告、會(huì)吸引多少游客來？”欣喜控股從2022年開展旅游業(yè)務(wù)，十多年積累了大量原始數(shù)據(jù)，為營銷籌劃的預(yù)料分析供給了依據(jù)。之前欣喜控股所屬三個(gè)景區(qū)各自為政，獨(dú)立營銷推廣。2022年開頭，三個(gè)景區(qū)實(shí)現(xiàn)本金總體操縱，集中管理，也作為子網(wǎng)絡(luò)納入到ERP系統(tǒng)中。

目前欣喜控股的總營收規(guī)模是6億多元，其中旅游業(yè)務(wù)占百分之十幾，盡管比例不大，卻發(fā)揮著很大作用?！八芰瞎I(yè)的利潤早期支持了對(duì)旅游業(yè)的投資，現(xiàn)在旅游業(yè)已經(jīng)起到反哺作用。”金桂良表示，“除了資金上面的季節(jié)性互補(bǔ)，還有一大好處是我們可以利用旅游用地抵押融資，旅游用地是我們的自有資產(chǎn)，作為抵押物融資相對(duì)輕易。”在集團(tuán)總部的統(tǒng)一管理下，可以最大限度提高資金的使用效率。欣喜集團(tuán)對(duì)各子公司采取外派財(cái)務(wù)人員的方式，但會(huì)集中做賬。每月月初子公司的財(cái)務(wù)人員集中到集團(tuán)，“工作獨(dú)立完成，問題集體議論；集中管理，分塊操縱?！苯鸸鹆急硎?，集團(tuán)主要是對(duì)大方向的把控，每年的預(yù)算管理投入精力較多，在經(jīng)營過程中，主要是通過平日抽查、年底考核的方式。欣喜控股已建立起健全的內(nèi)部審計(jì)和外聘審計(jì)制度。有正確的方法和工具，金桂良的“大算盤”打得游刃有余，“各部門有明確目標(biāo)和責(zé)任，分段考核，量化對(duì)比輕松。”

目前，還未上市的欣喜控股融資渠道主要是銀行，也沒有很迫切地融資需求?！吧鲜兄笤倏紤]多元化的融資布局，目前公司的資金壓力不大。依靠多年的積累和業(yè)務(wù)之間的資金調(diào)配，保持著對(duì)比平衡的狀態(tài)?！苯鸸鹆颊J(rèn)為眼下每年2000萬元的資金本金對(duì)于欣喜控股而言，還處在安好范圍內(nèi)，“假設(shè)產(chǎn)生的利潤率缺乏以支撐資金本金，就會(huì)是個(gè)很嚴(yán)重的問題?！毙老部毓赡壳霸谑褂靡粋€(gè)名為“網(wǎng)貸通”的銀行產(chǎn)品，利用這個(gè)平臺(tái)，可以在網(wǎng)上操作，“不用跑銀行，很便當(dāng)，節(jié)省了時(shí)間本金。有錢隨時(shí)可以還，需要用隨時(shí)可以借，自主權(quán)很高，在授權(quán)范圍內(nèi)可以自由操作?！苯鸸鹆紝?duì)“網(wǎng)貸通”特別看好，“扶助我們實(shí)時(shí)調(diào)理現(xiàn)金存量，起到了資金池的作用。”

金桂良分外領(lǐng)會(huì)，企業(yè)對(duì)資金的需求不成能一條直線，“在和銀行談判的時(shí)候也會(huì)根據(jù)企業(yè)處境提出要求，選擇適合的產(chǎn)品和服務(wù)。信用貸款和擔(dān)保抵押的方式欣喜控