分析了解自己 智能解決問題

分析了解自己智能解決問題第一頁，共二十四頁，2022年，8月28日產(chǎn)品特性

知已知彼，百戰(zhàn)不殆。<孫子>財務報表分析即將分析工具和技術(shù)應用于通用目的的財務報表和相關(guān)數(shù)據(jù)而得出對企業(yè)決策有用的預測和推論。它是搜尋投資及兼并對象的審查工具，是對未來財務狀況和結(jié)果的預測工具。它也是評價籌資、投資和經(jīng)營活動的判斷工具，是管理和其他企業(yè)決策的評價工具。財務報告分析減少了我們對預感、猜測和直覺的依賴，因此減少我們決策的在不確定性。

第二頁，共二十四頁，2022年，8月28日產(chǎn)品特性

雖然它并沒有減輕對專家判斷的需要，但仍為企業(yè)作決策建立了一個有效和系統(tǒng)的基礎。

現(xiàn)在一般被稱為數(shù)據(jù)挖掘、數(shù)據(jù)倉庫等的商業(yè)智能系統(tǒng)，是一種數(shù)據(jù)處理軟件，它們可以幫助人們進行計算、查找、比較等工作，但普遍缺少模擬專家進行比較復雜的邏輯思維的功能。這類軟件將原始數(shù)據(jù)經(jīng)過二次精加工之后，仍然需要使用者來作分析判斷，因此不能稱為真正意義的智能化軟件。第三頁，共二十四頁，2022年，8月28日產(chǎn)品特性

而現(xiàn)在財務軟件提供的所謂的財務分析功能只是部分財務分析工具而已，分析功能非常差，根本滿足不了企業(yè)財務分析的需要。

<財務分析師>是知訊財務軟件根據(jù)CPA從業(yè)者的相關(guān)分析理論、分析方法和分析經(jīng)驗，研制開發(fā)出全新的智能化軟件，該軟件集財務分析工具與智能化財務分析于一身。使用<財務分析師>，能夠在輸入企業(yè)資產(chǎn)負債表、利潤表之后，自動輸出一份企業(yè)經(jīng)營和財務狀況分

析“診斷”報告。

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<財務分析師>已經(jīng)把分析問題的思路、方法、模型、經(jīng)驗和結(jié)論固化到了計算機軟件之中，就象計算器一樣，只要輸入想要分析問題的情況，就可以生成分析結(jié)果。它對企業(yè)的信息化水平、對使用者的專業(yè)水平，并沒有太高要求。以<財務分析師>為代表的智能管理軟件應用起來更加方便，更加適合中國企業(yè)的實際情況。

第五頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹

知訊財務軟件FAp5.5版根據(jù)企業(yè)的三張基本會計報表及其它輔助資料，準確分析企業(yè)各方面的財務現(xiàn)狀，做出正確的財務分析決策。非常適合需要財務報表分析的公司企業(yè)、投資機構(gòu)、銀行信貸部門、政府管理機關(guān)、稅務機關(guān)、會計事務所、個人投資者及其它用戶。如圖1所示：第六頁，共二十四頁，2022年，8月28日第七頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹應用架構(gòu)FAp5.5版的應用架構(gòu)由六部分組成：數(shù)據(jù)管理：處理（輸入企業(yè)的會計報表及其它輔助資料）、分析結(jié)果保存、打印等功能。常規(guī)分析：基本財務比率分析、綜合財務分析、結(jié)構(gòu)分析、現(xiàn)金分析。模型分析：任意指標模型分析、財務困境預測分析、特征分析、預測分析。

分析報告：財務分析報告、專題分析報告

。第八頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹應用架構(gòu)FAp5.5版的應用架構(gòu)由六部分組成：企業(yè)管理：企業(yè)注冊、企業(yè)注銷、企業(yè)修改等功能。工具管理：口令管理、數(shù)據(jù)整理、計算器、指標公式管理、績效指標參數(shù)設置、選項設置等功能。第九頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹數(shù)據(jù)管理

數(shù)據(jù)處理：主要輸入企業(yè)的三張基本會計報表,及其它一些輔助資料；有檢查，保存，清除，暫存，恢復，導入,自動錄入等功能。保存：分析結(jié)果的保存，保存為CSV文件。(缺省文件為"財務分析表.csv",CSV：逗號分隔文件，可以用Excel打開。),可將報告保存為Word文檔（缺省文件為"財務分析報告.doc")。另存為：分析結(jié)果以用戶命名的文件名保存。打印設置：對打印機相關(guān)功能進行設置。如紙型、方向，質(zhì)量等。打?。悍治鼋Y(jié)果的打印(常規(guī)分析、圖表分析）。第十頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹常規(guī)分析

比率分析：主要分析企業(yè)的流動能力，資產(chǎn)管理能力，償債能力，盈利能力。綜合財務分析：主要利用各財務指標間的內(nèi)在關(guān)系，對企業(yè)綜合經(jīng)營理財及經(jīng)濟效益進行系統(tǒng)分析評價。結(jié)構(gòu)分析：主要是以會計報表中的某個總體指標作為100%，再計算出其各組成項目占該總體指標的百分比，從而來比較各個項目百分比的增減變動，以此來判斷有關(guān)財務活動的變動趨勢，主要有資產(chǎn)負債表結(jié)構(gòu)分析，利潤表結(jié)構(gòu)分析，現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析?，F(xiàn)金分析：主要有簡易現(xiàn)金流量表分析、現(xiàn)金流量指標分析、現(xiàn)金流量結(jié)構(gòu)分析。通過對現(xiàn)金流量各方面情況的分析，可以看出企業(yè)現(xiàn)金流量的情況。第十一頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹模型分析任意組合分析：根據(jù)客戶的要求，可以把系統(tǒng)提供的所有財務項目及指標任意組合進行分析。財務困境預測指標分析：主要通過Z計分模型、巴薩利模型、營運資產(chǎn)分析模型等的計算來判斷企業(yè)的財務是否已臨近破產(chǎn)。特征分析：它是“管理模型”的一種，而對所有財務及非財務因素進行歸納分析的目的就是為勾劃出客戶的“臉部輪廓圖”。預測分析：主要是根據(jù)企業(yè)以往財務數(shù)據(jù)，利用銷售百分比法及回歸分析法來預測企業(yè)下一年度的銷售收入及資產(chǎn)負債相關(guān)項目，并推算出企業(yè)的融資需求；并且可以預測資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。第十二頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹智能分析報告財務分析報告：可從資產(chǎn)負債狀況、利潤狀況、現(xiàn)金流量狀況、財務效益狀況、資產(chǎn)運營狀況、償債能力狀況、發(fā)展能力狀況、杜邦綜合財務分析等八個方面對企業(yè)的經(jīng)營和財務狀況進行全面分析，出具多種表文兼?zhèn)洹D文并茂的報告。專題分析報告：可從財務困境預測、投資分析報告、銀行信用額度分析、財務警告分析等四種表文兼?zhèn)洹D文并茂的報告，更加全面地分析企業(yè)財務狀況。第十三頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹企業(yè)管理企業(yè)注冊：為新建立的客戶開戶，只有開完戶之后才能進行數(shù)據(jù)處理等功能，是分析客戶信息的基礎。企業(yè)修改：是對客戶資料進行修改

。企業(yè)注銷：是在某客戶資料不需使用，即此客戶沒有使用的必要時，可以刪除此客戶

。第十四頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹工具管理

密碼：可以為用戶增加安全性，以防止其它人隨意進入。數(shù)據(jù)整理：企業(yè)數(shù)據(jù)清理、恢復、刪除。清理：根據(jù)用戶需要對不經(jīng)常用但暫時不能刪除的數(shù)據(jù)（如月報數(shù)據(jù)），進行另外備份,減少日常分析所需顯示的數(shù)據(jù)；恢復：主要是對清理過的數(shù)據(jù)，需要時再恢復過來；刪除：把清理過的并且不需要的數(shù)據(jù)刪除。。第十五頁，共二十四頁，2022年，8月28日財務分析師專業(yè)版FAp5.5版介紹工具管理企業(yè)績效指標設置：可以進行企業(yè)績效指標的增加、修改、刪除等，方便用戶進行企業(yè)績效評價。沃爾比重指標設置：可以進行沃爾比重績效指標的增加、修改、刪除等，方便用戶進行沃爾比重評價。指標公式管理：可以進行比率指標的修改，自定義指標的增加、刪除、修改等。選項：主要有數(shù)據(jù)處理中的必錄數(shù)據(jù)種類進行設置(報表至少有資產(chǎn)負債表、利潤表）；一些表格功能的設置；圖表功能設置如：圖表類型、圖表選項、圖表比例。第十六頁，共二十四頁，2022年，8月28日智能化分析結(jié)果_經(jīng)營效率分析

通過對資產(chǎn)負債表、利潤表的綜合分析，可以看到本期的短期負債為160,555.21萬元，比上期增加64.08%，長期負債為46,772.53萬元，比上期增加166.57%，銷售收入為629,933.35萬元，比上期增加166.57%；說明企業(yè)經(jīng)營規(guī)模的擴大并沒有帶來經(jīng)經(jīng)濟效益的同步提高，負債經(jīng)營效果不突出。但通過相關(guān)指標分析，企業(yè)表現(xiàn)與上述分析相矛盾的現(xiàn)象，營業(yè)利潤為22,061.81萬元，比上期增加39.75%，流動資產(chǎn)率為57.04%，比上期減少-0.04%；流動資產(chǎn)率下降，但營業(yè)利潤上升，說明企業(yè)加速了資金周轉(zhuǎn)，創(chuàng)造出了更多的利潤。綜上所述，企業(yè)在2003年12月從資產(chǎn)負債表、利潤表及相關(guān)指標分析來看，表現(xiàn)一定的矛盾，說明企業(yè)經(jīng)營狀況不協(xié)調(diào)，需要進步調(diào)整，經(jīng)營管理效率并沒有得到實際改善。第十七頁，共二十四頁，2022年，8月28日智能化分析結(jié)果_實現(xiàn)利潤分析2003年12月，XXXX主營業(yè)務收入為：629,933.35萬元，較上期增加：57.09%，凈利潤為：24,835.60萬元，所得稅為：7,053.54萬元；在利潤來源構(gòu)成中，主營業(yè)務利潤占比：31.71%，營業(yè)利潤占比：4.89%，利潤總額占比：5.06%，凈利潤占比：3.94%；而去年同期上述指標分析別為：32.88%、5.50%、5.32%、4.02%。本期主營務收入上升，但銷售毛利率下降，說明企業(yè)采取了降低產(chǎn)品的整體市場價格以換取增加市場份額做法，并且銷售成本沒有得到相應控制，上升；本期企業(yè)盈利能力比較穩(wěn)定，狀況比較好。從現(xiàn)金回籠情況來看：本期銷售現(xiàn)金回籠小于100%，銷售工作不正常，有可能存在一定的虛盈實虧。從單項較去年同期相比較而言，主營業(yè)務收入大幅增加，增加57.09%，主營業(yè)務利潤大幅增加，增加51.46%，營業(yè)利潤大幅增加，增加39.75%，利潤總額大幅增加，增加49.48%，凈利潤大幅增加，增加53.96%。第十八頁，共二十四頁，2022年，8月28日智能化分析結(jié)果_現(xiàn)金流動指標第十九頁，共二十四頁，2022年，8月28日智能化分析結(jié)果_發(fā)展能力指標第二十頁，共二十四頁，2022年，8月28日預測分析第二十一頁，共二十四頁，2022年，8月28日流動資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析第二十二頁，共二十四頁，2022年，8月28日企業(yè)績效