咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書

咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————保密須知本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》內(nèi)容屬商業(yè)機密，所有權(quán)屬于本公司，其所涉及的內(nèi)容和資料只限于貴公司投資我公司使用。請貴公司收到本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》后，在7個工作日內(nèi)予以回復，確認立項與否。貴公司如接收本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》，即為承諾同意遵守以下條款：若貴公司不希望涉足本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》所述項目，請按上述地址盡快將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》完整退回；未經(jīng)本公司許可，貴公司不得將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》的內(nèi)容全部或部分地透露給他人；貴公司應該將本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》作為機密資料保存?！酒渌马椪f明】本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》所涉及的內(nèi)容均可具體協(xié)商。本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》系學員完成模擬公司創(chuàng)業(yè)實訓的學習成果。僅涉及第一年的經(jīng)營分析與預測，不作為實際商業(yè)融資依據(jù)。本《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》所附帶的《創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書編制輔助工具》只作為驗算參考工具，學員須仔細演算各項數(shù)據(jù)，完成《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》。

————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————— 目 錄1.0執(zhí)行摘要.........................................................1.1公司概況.........................................................1.2注冊資金.........................................................1.3產(chǎn)品/服務特征....................................................1.4商業(yè)模式（盈利模式）.............................................1.5市場機會.........................................................1.6投資與財務......................................................2.0市場分析..........................................................2.1市場定位與目標客戶................................................2.2市場預測（市場占有率）............................................2.3競爭分析.........................................................2.4項目SWOT分析..................................................113.0營銷策略..........................................................123.1產(chǎn)品定價與銷售收入預測............................................123.2地點（渠道/選址）...............................................133.3促銷/宣傳推廣...................................................134.0人員與組織結(jié)構(gòu)....................................................154.1組織結(jié)構(gòu).........................................................154.2管理團隊.........................................................154.3部門/崗位職責...................................................175.0投資與財務分析報告................................................195.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具................195.2原材料采購計劃..................................................195.3營業(yè)（成本）費用預測.............................................215.4資金需求.........................................................215.5盈虧平衡點（保本額）.............................................236.0風險分析與對策....................................................217.0企業(yè)的愿景........................................................238.0附錄..............................................................258.1附表1：經(jīng)營第一年利潤表.........................................258.2附表2：第一年度的現(xiàn)金流量表.....................................298.3《創(chuàng)業(yè)/商業(yè)計劃書》評估表........................................31咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書——————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————1.0執(zhí)行摘要1.1公司概況某九零咖啡屋有限責任模公司名稱 擬公司__________________________________ √有限責任公司□個體工商戶□個人獨資企公司類型業(yè)□合伙企業(yè)□其他______________________ （打√選擇）注冊地址某科技職業(yè)技術(shù)學院附近經(jīng)營范圍咖啡等飲料及冷飲銷售、以物易物、場地出租。高中生至中年人，不同風格的主題可以吸引不同年齡市場定位層的人。1.2注冊資金20萬人民幣1.3產(chǎn)品/服務特征本公司創(chuàng)意來源于集體的討論和電影《36個故事》的啟發(fā)。我們店的裝修風格別具一格，有多個主題可供顧客選擇，比如說簡約巴士風，歐式復古風，森林風、花園風等。以咖啡銷售為主，根據(jù)本店不同的主題特色研發(fā)出有創(chuàng)意的產(chǎn)品，同時把網(wǎng)上以物易物（可以放在櫥窗的顧客收藏品）的方式現(xiàn)實化。這些都是具有獨特性的創(chuàng)新，相信能吸引求新求異的中青年人群的青睞。1.4商業(yè)模式（盈利模式）產(chǎn)品銷售，場地租產(chǎn)品銷售，場地租賃，連鎖加盟。1.5市場機會本校內(nèi)及附近還沒有像我們公司一樣的咖啡屋。而現(xiàn)在的大學生課業(yè)都不是很重，有時間去休閑。校外的市場也很大，從高中生到中年人，都想要有舒適的休閑時光，而找個地方好好聊聊天或者小聚會是很好的選擇，我們公司就是要填補這樣的空白。1.6投資與財務單位：元投資額投資額100000投資收益率（第一年）35%預期凈利潤（稅后利潤）第一年第二年第三年年增長率%50年增長率70%350005000070000備注2.0市場分析2.1市場定位與目標客戶目標市場和目標客戶本公司針對在高中到中年階段的顧客，讓他們在本公司得到休閑、放松為宗旨。朋友聚會：找個稍安靜的地方，聊天敘舊，暢談心事。商務洽談：辦公室以外，氣氛和諧、安靜、舒適、輕松的去處。市場定位情侶約會：浪漫的格調(diào)，私密的空間。顧客的這些需求就是我們服務的領(lǐng)域。九零咖啡屋，市場定位在高中生至中年人，不同風格的主題可吸引不同年齡層的人。朋友聚會，商務洽談，情侶約會等都是我們公司定位的市場。產(chǎn)品差別化戰(zhàn)略：就是從咖啡質(zhì)量,咖啡品牌等方面實現(xiàn)差別化。通過提高我們咖啡的性價比、多樣化、特色化，走在市場前列，吸引顧客，形成競爭優(yōu)勢。服務差別化戰(zhàn)略：就是向目標市場提供與競爭者不同的優(yōu)質(zhì)服務。對每一位光臨本店的顧客都盡量做到滿意最大化，迎來送往都要做到“微笑服務，耐心真誠”。人員差別化戰(zhàn)略：雖然我們“九零咖啡屋”是一個小店，但是我們是一個創(chuàng)業(yè)團隊，我們要實現(xiàn)的目標很大，我們要打進大學市場，最后爭取“走出去”，因此，在銷售人員選擇上我們也決不能含糊，我們會選用人緣好、懂禮貌、誠實可靠、善于交流、形象素質(zhì)較佳的銷售人員，這也應該是我們的特色。形象差異化戰(zhàn)略：就是在我們“九零咖啡屋”的核心部分與競爭者雷同的情況下塑造不同的產(chǎn)品形象以獲取差別優(yōu)勢。除了獨特的店面環(huán)境因素外我們還要塑造自己更具個性的產(chǎn)品形象，最大程度滿足顧客的個性化消費需求，以此來與競爭對手進行市場爭奪。最后，我們“九零咖啡屋”會根據(jù)已經(jīng)規(guī)劃好的市場定位方式、戰(zhàn)略，一步步地打造我們的特色品牌，讓“九零咖啡屋”深入每位顧客的生活，馳騁杭科院區(qū)域，走向更好的未來！

2.2市場預測（市場占有率）市場需求量較大，我們在市場所占份額粗部估計可達10%以上。隨著這個地區(qū)的開發(fā)，我們的市場將越來越大。隨著市場的變化，我們公司會適時改變裝修主題，吸引更多的顧客。預計三年內(nèi)的凈銷售額能夠達到50萬以上。2.3競爭分析：列出主要的競爭者，并分析雙方優(yōu)劣勢蜜果奶茶店與九零咖啡屋競爭分析1）價格競爭九零咖啡屋：一般都是30元/人，在現(xiàn)在校園消費能力之內(nèi)。蜜果奶茶店：一般都是20元/人，也在校園消費能力之內(nèi)。總結(jié)：九零咖啡屋在價格上并不具有優(yōu)勢。環(huán)境競爭九零咖啡屋：具有歐式復古懷舊風格典雅精致的樓層、簡單巴士風加上周圍涂鴉的樓層、異域民族風的樓層，以及其他不同主題風格的樓層，還有各式包廂。樓層雖小，但是充滿溫馨。最上面的樓層，休閑簡約，在不同的時間段和節(jié)假日里有更多主題設(shè)計的咖啡場所。并且有休閑小游戲如大富翁等供顧客休閑玩樂。蜜果奶茶店：環(huán)境單一，沒有包廂，沒有樓層主題，但是有休閑小游戲提供顧客休閑玩樂?？偨Y(jié)：在此處九零咖啡屋具有極大的優(yōu)勢，更符合現(xiàn)在大學生的心理需求。產(chǎn)品競爭九零咖啡屋：咖啡、糕點、餐點等。還有場地出租?？Х炔挥妹?，如牙買加藍山、埃塞俄比亞特級、也門摩卡等，一般都用自己的品牌，主推的是90度碳焙招牌咖啡及其他花式咖啡。蜜果奶茶店：咖啡、餐點、冷飲、奶茶、果汁、冰激凌等。有自己主打的奶茶，如蜜果奶茶等?？偨Y(jié)：產(chǎn)品內(nèi)容相差不多。但九零咖啡屋的咖啡、奶茶都是精工細作，相比奶茶店的產(chǎn)品口感要好。九零咖啡屋還附有精致小蛋糕等配咖啡的糕點，另外場地出租也是奶茶店沒有的。不過奶茶店的奶茶種類多過咖啡屋。但總體來說，咖啡屋還是占一定優(yōu)勢的?？驮醇胺崭偁幘帕憧Х任荩耗壳暗膱龅卦O(shè)在學院外，我們要研制出新的產(chǎn)品，在服務等各方面優(yōu)質(zhì)化吸引更多客源。主要客源來自學院，但是面向的年齡段還包括中年段。服務優(yōu)良。蜜果奶茶店：同樣主要客源來自學院，主要吸引顧客的年齡段基本都在是年輕人。服務單一，要自己動手拿到餐位?？偨Y(jié)：由于咖啡館市場處于培育階段，市場份額才是最重要的。蜜果奶茶店，開店較長時間，知名度大，所以九零在這方面優(yōu)勢小。但是更優(yōu)良的服務是我們的優(yōu)勢所在。

2.4項目SWOT分析1.大學生對事物有較強領(lǐng)悟力，自主學習知識的能力強，接受新鮮事物快，是潮流的引領(lǐng)者。且思維普遍活躍，敢想敢做，有熱情有信心有能量。2.本公司是90后新新企業(yè)，店面和產(chǎn)品都有屬于自己的特色。 優(yōu)勢 3.價格公道以及優(yōu)質(zhì)的服務。（Strengths）4.最重要的是本店優(yōu)良的環(huán)境，獨特的分組主題元素在市場上有優(yōu)勢，并且以物易物的方式也很吸引人。5.市場范圍大，喜歡不同主題的人在不同的年齡層都多。6.成本低，不需要太多人手。1.缺乏經(jīng)驗和創(chuàng)業(yè)資金是最大劣勢。2.創(chuàng)業(yè)設(shè)想大而可行度不一定樂觀,對市場預測過高。 劣勢 3.容易沖動，急于求成，缺乏市場意識，心理承受能力差,遇到挫折易于放棄。（Weaknesses）4.開店的地方不太好選擇，喜歡這種類型的人不一定在自己市場范圍內(nèi)。5．供貨渠道不一定能找到最好最適合的。1.黨的“十七”大報告中明確提出以創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)，這是大學生創(chuàng)業(yè)的最好機遇。2.某當前工商、稅務、衛(wèi)生等部門對大學生創(chuàng)機遇 業(yè)實行了多項優(yōu)惠政策,免息的小額貸款等等。(Opportunities)3.勞動部免費創(chuàng)業(yè)實訓4.這一類型的店附近并不多，相對而言有較大的市場空間。1.就業(yè)市場競爭激烈。2.高速發(fā)展的城市里，人們都忙忙碌碌的，在威脅 工作日里客源不大。（Threats）3.家庭可能不支持大學生自己創(chuàng)業(yè)。4.糟糕的財務狀況及還款壓力等等都是潛在的威脅。威脅。5.現(xiàn)在經(jīng)濟環(huán)境不穩(wěn)定，經(jīng)濟危機說來就來，自主創(chuàng)業(yè)風險普遍加大，尤其是新興企業(yè)。3.0營銷策略3.1產(chǎn)品定價與銷售收入預測最低 平均成本零售同類產(chǎn)品月均月均銷產(chǎn)品或服單批發(fā)銷售單價單價市場零售銷售售收入務位單價單價 (元) (元) 單價(元)數(shù)量(元) (元) (元)23.8 咖啡杯 8 30 28 35 50014000516.9奶茶32018155009000杯119.8糕點318201070014000份919.8冰激凌份 5 22 22 20 3507700829.6場地出租次 0 800600 600 2 120084合計————— — —45900注：①“成本單價”：即單位產(chǎn)品成本。②“最低批發(fā)單價”：不通過零售商或批發(fā)商銷售的，不必填。③“平均銷售單價”：各種銷售單價的加權(quán)平均數(shù)。如不通過零售商或批發(fā)商銷售，即為“零售單價”。④“月均銷售收入”：“平均銷售單價”和“月均銷售數(shù)量”之乘積。⑤產(chǎn)品名稱：本表與5.2表、8.1表的產(chǎn)品名稱，應完全一致，且排列次序相同。產(chǎn)品多的，只需列出主要產(chǎn)品；非主要產(chǎn)品列入“其他產(chǎn)品”。3.2地點（渠道/選址）經(jīng)營地址經(jīng)營地址面積（M2）租金（元/年）選擇該地址的主要原因高科路東4550000距離校園近備注租金為50000元，半年支付一次分銷渠道√面向最終消費者□通過零售商□通過批發(fā)商（打√選擇）選擇該銷售方式的原因本公司的服務餐飲類，故面直接向顧客。主要批發(fā)/零售商情況咖啡豆，奶茶配料等原料來源——馬可波羅網(wǎng)站精選商鋪蛋糕餐點來源——85℃3.3促銷/宣傳推廣推廣方式推廣方式主要內(nèi)容金額（元/年）廣告宣傳傳單，海報3000公關(guān)活動咖啡店開業(yè)及節(jié)日活動3000網(wǎng)絡(luò)推廣朋友群推廣，論壇發(fā)帖等0優(yōu)惠活動促銷優(yōu)惠券2500人員推銷發(fā)傳單1000促銷/宣傳推廣費用占營業(yè)收入的比例1.72%費用合計9500注：①數(shù)據(jù)庫營銷：是指通過手機短信、電子郵件等方式，向數(shù)據(jù)庫中的客戶群發(fā)送促銷/推廣信息的營銷手段?？Х葟d項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————②各項費用，不含本公司人員工資。③費用合計：應與5.3表、8.1表、8.2表的“促銷/宣傳推廣”一致。

4.0人員與組織結(jié)構(gòu)4.1組織結(jié)構(gòu)總經(jīng)理財務部采購部銷售部市場部人事部行政部營銷部4.2管理團隊最高學姓名年齡職務歷及專主要工作經(jīng)歷 優(yōu)勢專長業(yè)大專，王一飛20總經(jīng)理酒店管暑假酒店打擅長組織、交際、宣傳理 工大專，洪宇婷20營銷部酒店管 —— 思維靈活，有創(chuàng)新經(jīng)理 理 意識財務部大專，暑假KFC收做事細心，善于理魏曉穎21經(jīng)理酒店管 銀員 財理行政部大專，胡崗20經(jīng)理酒店管 發(fā)傳單 擅長組織、交流理采購部大專，暑假在電子擅于交際和物資管洪泮利22經(jīng)理應用電廠打過工理子大專，賀敏20研發(fā)部市政工暑假當過小擅長發(fā)現(xiàn)新事物，經(jīng)理程技術(shù) 學老師 有較強想象力大專，林楊麗20營銷部市政工服裝店打工思維活躍，有創(chuàng)新經(jīng)理程技術(shù) 意識張晟20市場部經(jīng)理大專，市政工程技術(shù)職業(yè)游戲玩家，炒黃金擅于做市場調(diào)研大專， 組織及管理能力姜賽蕓21人事部市政工 發(fā)傳單強，能夠很好地分經(jīng)理程技術(shù) 配任務。

4.3部門/崗位職責部門/崗負責職責位人提出公司的業(yè)務規(guī)劃，經(jīng)營方針和經(jīng)營形式，并組織實施。組建公司的基本團隊，確定部門職能，人員總經(jīng)理王一飛 分工及薪酬待遇。召開會議，檢查督促協(xié)調(diào)各部門工作進展。分配任務給各個部門。5.處理咖啡屋重大事件，簽訂一些合同等。做好上下聯(lián)絡(luò)溝通工作，及時向總經(jīng)理反映情況、反饋信息；搞好各部門間相互配合、綜合協(xié)調(diào)工作；對各項工作和計劃進行督辦和檢查。負責全公司日常行政事務管理，協(xié)助總經(jīng)行政部胡崗理處理日常工作。為豐富員工文化生活，組織安排各種文體活動和旅游活動。負責公司保密工作和法律事務。負責公司辦公設(shè)施的管理。負責公司總務工作，做好后勤保障。1.審核采購員所簽合同是否符合要求2.審核單品是否調(diào)價（進/售價），促銷單品是否合格，日期段內(nèi)商品排行、費用收取是否合理，并進行確認。3．每月分析一次銷售情況，審核各部組滯銷采購部洪泮利商入品。的淘汰以及暢銷商品的調(diào)整和新商品的導財務部魏曉穎4．及時掌握商品的毛利率和費用率的比例，及時進行調(diào)整。5．及時解決采購與營運存在的問題。6.加強與供應商的溝通。7.對每期促銷進行評估、總結(jié)。負責組織全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作。負責建立健全財務管理的各項制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告總經(jīng)理。市場部張晟加強財務管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務計劃，正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經(jīng)濟核算，為企業(yè)發(fā)展積累資金。負責做好資金管理，組織各營業(yè)部門收銀員、出納員按規(guī)定程序、手續(xù)及時做好資金回籠，準時進帳、存款，保證日常合理開支需要的供給。負責審查各項開支，密切與各部門的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費用水平。審查各部門的開支計劃，并轉(zhuǎn)報總經(jīng)理。負責對新產(chǎn)品的開發(fā)價格和工資獎金方案的審核，及時提出具體的改進措施。制定年度營銷目標計劃、產(chǎn)品企劃策略、產(chǎn)品價格。建立和完善營銷信息收集、處理、交流及保密系統(tǒng)。負責對消費者心理和行為的調(diào)查。對競爭品牌產(chǎn)品的性能、價格、促銷手段等的收集、整理和分析。對競爭品牌廣告策略、競爭手段的分析。做出銷售預測，提出未來市場的分析、發(fā)洪宇營銷部林楊婷麗展方向和規(guī)劃，及新產(chǎn)品上市規(guī)劃。制定各階段實施目標促銷活動的策劃及組織。實施品牌規(guī)劃和品牌的形象建設(shè)。完成公司制定的營銷指標。營銷策略、計劃的擬定、實施和改進。營銷經(jīng)費的預算和控制。營銷管理制度的擬定、實施和改善。負責市場調(diào)研、市場分析工作，制定業(yè)務人事部姜賽蕓推進計劃。制定招聘計劃及流程，負責員工招聘、考勤、調(diào)崗、離職等工作。組織實施員工考核、評估和培訓工作。員工工資、獎金的核算。制定崗位職責和各種規(guī)章制度。研發(fā)新產(chǎn)品流程的監(jiān)控。制定開發(fā)計劃和開發(fā)標準。研發(fā)部賀敏4.監(jiān)督開發(fā)計劃的實施。5.根據(jù)市場動態(tài)預測制定公司發(fā)展目標。6.研發(fā)新的產(chǎn)品。5.0投資與財務分析報告5.1固定資產(chǎn)：生產(chǎn)經(jīng)營所需設(shè)備、工具和辦公家具（元原值）月折（元舊）說明（主要設(shè)備）備注項目咖啡機大件設(shè)備咖啡磨軟水器冰沙機攪 ※“月折舊”統(tǒng)一按原值工具和設(shè)備50000833拌機冰箱 的16.67‰蛋糕柜鍋碗瓢盆杯子 （即折舊年限為5年）碗兒 計算；※“月折舊合交通工具 0 0 計5.3”表應、8.1與表“折舊”電腦、收銀機、打印一致；辦公家具和 ※“原值”應7000117機各一臺，桌椅板凳與8.2表設(shè)備 “固定資產(chǎn)數(shù)對，大沙發(fā)一個。購置”一致；店鋪／廠房0 0 ※“店鋪／廠房”不要計入租金。 合計 57000950 5.2原材料采購計劃單數(shù)原材料單金額產(chǎn)品或服務位量價（元）（元）說明（主要原材料） 咖啡 杯500 10 5000咖啡豆，牛奶等茶，牛奶，奶茶粉，奶茶飲料杯500 8 4000果汁，水果等（統(tǒng)一從蛋糕店配送餐點糕點份700 10 7000過來）冰品冰品份35093150茶，牛奶，奶茶粉，果汁，水果，咖啡等場地出租次200——其他產(chǎn)品合計19150注：本表數(shù)量和費用均為第一年的月均數(shù)。注：①原材料單價：不能超過3.1表的“成本單價”。②合計金額：與5.3表、8.1表、8.2表“原材料采購/進貨”一致。

5.3營業(yè)（成本）費用預測成本/費用 項 目 備 注（元）原材料采 19150 ※與致5.2表、8.1表、8.2表一購/進貨可變（銷售提成%） 0 ※與8.1表、8.2表一致成本/費用 （流轉(zhuǎn)稅5％） 2295 包括根據(jù)銷售收入征收的其他稅金※與8.1、8.2表一致（月）可變成本/費用共 21445 計 場地租金 4167 ※與致3.2表、8.1表、8.2表一 促銷傳推廣/宣 792 包括業(yè)務招待費※與致3.3表、8.1表、8.2表一 人員工資 12000 包括福利、社保等※與8.1表、8.2表一致 固定辦公用品200※與8.1表、8.2表一致成本/費用水、電、交通費 2000 包括物業(yè)費、不包括出差時的交通費※與8.1表、8.2表一致（月）折舊950※與5.1表、8.1表一致包括開辦費、辦公設(shè)施維修及其他費用471保養(yǎng)、裝修費攤銷及車輛費用、差旅費、通信費、利息等※與8.1表一致固定成本/費用共 20580 計5.4資金需求籌資渠道籌資渠道資金提供方金額（元）占投資總額比例自有資金總經(jīng)理以及合股人10000050.00%私人拆借總經(jīng)理親友5000025.00%銀行貸款工商銀行5000025.00%其他融資------總計 -- 200000 100%注：初創(chuàng)企業(yè)的“自有資金”一般即注冊資金。應與1.5表“投資額”一致。

5.5盈虧平衡點（保本額） 項目 金額（元年）/ 備注 銷售收入 550800 ※與3.1表、8.1表一致流轉(zhuǎn)稅27540※與5.3表、8.1表、8.2表一致銷售凈收入523260※銷售凈收入＝銷售收入－流轉(zhuǎn)稅變動成本229800※與5.3表一致毛利293460※毛利＝銷售凈收入－變動成本毛利率（%）56.08※毛利率＝毛利÷銷售凈收入×100%固定成本 246960 ※與5.3表一致盈虧平衡點（保 440347盈虧平衡點（保本額）＝固定成本本額） ÷毛利率6.0風險分析與對策風險類 風險內(nèi)容 應對措施別財務風現(xiàn)有資金不足，資金周采購部門進貨的時間縮短，比如說半個月進貨一次，提高資險 轉(zhuǎn)不夠。 金周轉(zhuǎn)率。同行業(yè)的競爭者增加，服務的優(yōu)質(zhì)化，產(chǎn)品的找到自己的顧客群，裝修風格市場風 環(huán)境氛圍的優(yōu)化，服務質(zhì)量的險 數(shù)量新穎程度等都是我提高，打造自己的特色與品牌，用亮點來吸引顧客。們的市場風險。管理風管理過于隨意動尤其是技術(shù)員工，人員的流流制制定。員工合同，優(yōu)化激勵機險 動頻繁。政策風國家貨幣值的變化采購本保合持在季同的時間不度合同。要過長，基險7.0企業(yè)的愿景營業(yè)額、知名度戰(zhàn)勝附近咖啡店、奶茶鋪，主打出自己的品牌，營業(yè)額、知名度戰(zhàn)勝附近咖啡店、奶茶鋪，主打出自己的品牌，在5年內(nèi)開出連鎖店?？Х葟d項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書———————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————咖啡廳項目建議書可行性分析咖啡屋創(chuàng)業(yè)商業(yè)計劃書——————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————8.0附錄8 . 1 附 表 1 ： 經(jīng) 營 第 一 年 利 潤 表單 位 ： 元 10 11 12項目 1月2月3月4月5月6月7月8月9月 總計月月月 平均售價 282828282828282828282828336銷售數(shù)量01803004205406006606606606606606606000咖啡1176151216801848184818481848184818481680月銷售額05040840000000000000平均售價18181818181818181818181818奶茶飲 銷售數(shù)量 01803004205406006606606606606606606000料 10801188118811881188118811881080月銷售額 03240540075609720 0 0 0 0 0 0 000 平均售價 20202020202020202020202020銷售數(shù)量02524205887568409249249249249249248400糕點，餐點1176151216801848184818481848184818481680 月銷售額 050408400 0 0 0 0 0 0 0 0 000冰品 平均售價 22222222222222222222222222銷售數(shù)量01262102943784204624624624624624624200月銷售額0277246206468831692401016101610161016101610169240 4 4 4 4 4 4 0平均售價600600600600600600600600600600600600600銷售數(shù)量00.721.21.682.162.42.642.642.642.642.642.6424場地出租1440 月銷售額 04327201008129614001584158415841584158415840平均售價 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0其他產(chǎn)品 銷售數(shù)量 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0月銷售額 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0165227543855495755086058605860586058605860585508一、主營業(yè)務收入 0 4 0 6 2 0 8 8 8 8 8 800減：主營業(yè)原材料采購/ 1149160820682298252725272527252725272527229806894務成本 進貨 0 6 2 0 8 8 8 8 8 800 銷售提成 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0促銷/宣傳推11409509507607607607607606656656656659500廣流轉(zhuǎn)稅（按營收的5％0826.13771927247827543029302930293029302930292754計算） 2 .8 .6 .4 .4 .4 .4 .4 .4 0營業(yè)費場地租金 41674167416741674167416741674167416741674167416350000用1200120012001200120012001200120012001200120012001440 人員工資 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00注：1、平均售價、銷售數(shù)量、月銷售額：分別與3.1表“平均銷售單價”、“月均銷售數(shù)量”、“月均銷售收入”一致。主營業(yè)務收入：當月各產(chǎn)品的“月銷售額”之和，原材料采購/進貨：與5.2表“費用_合計”、5.3表“原材料采購/進貨”一致。銷售提成：與5.3表“銷售提成”一致。促銷/宣傳推廣：與3.3表“費用合計”、5.3表、8.2表“促銷/宣傳推廣”一致。流轉(zhuǎn)稅：與5.3表、8.2表“流轉(zhuǎn)稅”一致?！?/p>