大方茶種植基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

13131313大方茶種植基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告大方茶種植基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（此文檔為 格式下載后您可任意修改編輯?。┑谝徽驴傉?.1合作社的基本情況 1.1合.作1社概況 1.1運(yùn).2營(yíng)狀況 1.1.合2作.社1主業(yè)發(fā)展情況 項(xiàng).2報(bào)前一年度合作社的財(cái)務(wù)及分配情況1.1法.3人代表基本情況 以前年度各類財(cái)政資金對(duì)合作社的扶持情況1.項(xiàng)2目基本情況 1.2.項(xiàng)1目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 1.2.產(chǎn)2品方案及規(guī)模 1.2品.3種、技術(shù)、設(shè)備方案 1.2.土4建工程 1.2建.5設(shè)期限 1.2投.6資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源 1.2.項(xiàng)7目效益 1.可3行性研究報(bào)告編制依據(jù) 1.綜4合評(píng)價(jià) 第二章項(xiàng)目的立項(xiàng)背景 1項(xiàng)目建設(shè)的必要性2項(xiàng)目的優(yōu)勢(shì)分析.2.市3場(chǎng)分析 2.合4作社成員對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)的支持情況 第三章項(xiàng)目目標(biāo) 3.1建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 3.技2術(shù)方案 3.2.技1術(shù)路線及流程 3.2.品2種及主要技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性3.2主.要3參數(shù)發(fā) 3.2物.料4平衡分析 第四章項(xiàng)目建設(shè)方案 1313大方茶種植基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告大方茶種植基地項(xiàng)目可行性研究報(bào)告項(xiàng)1目建設(shè)內(nèi)容4.1建.1設(shè)地點(diǎn)及內(nèi)容 4.1技.2術(shù)路線及流程 4.1設(shè).備3購(gòu)置 4.1設(shè).施4建設(shè) 4.1科.技5措施 4.主2要技術(shù)參數(shù) 項(xiàng)目涉及的相關(guān)環(huán)保措施項(xiàng)目組織與管理4.4組.織1機(jī)構(gòu)與職能劃分 4.4勞.2動(dòng)定員 4.4理.3措施 4.4技.4術(shù)培訓(xùn) 第五章投資估算及資金來(lái)源 5.產(chǎn)1品方案和建設(shè)規(guī)模 5.建2設(shè)規(guī)劃和布 5.建3設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 5.技4術(shù)（工藝）方案 5.4技.1術(shù)路線及流程 5.4品.2種及主要技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性5.4主.要3技術(shù)參數(shù) 5.4物.料4平衡分析 5.5設(shè)備選型方案 5.主6體工程方案 5.7輔助工程及其它工程方案 5.8實(shí)施進(jìn)度安排 第六章效益分析 1經(jīng)濟(jì)效益 6.1營(yíng).業(yè)1收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算6.1.總2成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 6.1財(cái).務(wù)3效益分析 6.1.不確4定性分析 6.1財(cái).務(wù)5評(píng)價(jià)結(jié)論 社會(huì)效益對(duì).當(dāng)1地主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響與.農(nóng)2戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 帶.動(dòng)3農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 附表：財(cái)政補(bǔ)助合作社項(xiàng)目申報(bào)單位基本情況表投資估算匯總表設(shè)施投資明細(xì)表設(shè)備投資明細(xì)表科技措施投資明細(xì)表流動(dòng)資金測(cè)算表財(cái)政資金使用明細(xì)表盈余及盈余分配表經(jīng)營(yíng)收入、營(yíng)業(yè)稅金及附加和增值稅測(cè)算表成本費(fèi)用測(cè)算表附圖：項(xiàng)目區(qū)位示意圖項(xiàng)目規(guī)劃或平面布局圖其它圖件附件合作社營(yíng)業(yè)執(zhí)照及組織機(jī)構(gòu)代碼證合作社章程、相關(guān)制度及入社成員名單（包括姓名、身份、住址、身份證號(hào)、聯(lián)系方式）合作社成員大會(huì)或代表大會(huì)申報(bào)項(xiàng)目的決議自籌資金證明項(xiàng)目申報(bào)前一年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告土地使用證明或土地租賃、承包協(xié)議環(huán)保部門出具的意見(jiàn)或證明材料其它相關(guān)材料第一章總論1.1合作社的基本情況1.1.合1作社概況項(xiàng)目單位名稱：某某縣桂林楊坪茶菊專業(yè)合作社某某縣桂林楊坪茶菊專業(yè)合作社組建成立于年，根據(jù)《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》規(guī)定，于年月正式登記注冊(cè)、現(xiàn)有注冊(cè)資本10萬(wàn)0元，現(xiàn)有社員16戶8，其中：農(nóng)民占社員總數(shù)的100，%合作社辦公設(shè)在桂林鎮(zhèn)宋村，專業(yè)合作社由王均奇同志擔(dān)任理事長(zhǎng)，為法人代表。該社組建后，組織機(jī)構(gòu)健全，各項(xiàng)管理制度完善，達(dá)到了規(guī)范管理上。專業(yè)合作社經(jīng)服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，堅(jiān)持“民有、民管、民享”，“自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、平等互利”的原則，堅(jiān)持質(zhì)量第一，誠(chéng)信為本，科學(xué)發(fā)展，規(guī)范管理，帶領(lǐng)廣大農(nóng)民為建設(shè)新農(nóng)村，為農(nóng)民增收走出路子。專業(yè)合作現(xiàn)已建成示范基地茶園面積200畝0，輻射茶園面積400畝0。專業(yè)合作社機(jī)構(gòu)健全，有財(cái)務(wù)部、收購(gòu)部、加工部、營(yíng)銷部、服務(wù)部和產(chǎn)品研發(fā)中心，注冊(cè)有“老竹鋪”牌茶葉商標(biāo)。現(xiàn)有茶葉加工場(chǎng)地300平0方米，有檢測(cè)室、審評(píng)室各一個(gè)，茶葉加工機(jī)械設(shè)備25臺(tái)（套），年加工生產(chǎn)能力100擔(dān)0，產(chǎn)品銷往全國(guó)各地，產(chǎn)品深受廣大消費(fèi)者的認(rèn)可和喜愛(ài)。“老竹鋪”牌頂谷大方茶葉其制作工藝被安徽省命名為“省級(jí)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)”并入圍國(guó)家級(jí)非遺傳#第六章、效益分析經(jīng)濟(jì)效益本項(xiàng)目采用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和基本條件是國(guó)內(nèi)及安徽同類型項(xiàng)目為實(shí)際經(jīng)濟(jì)狀況，在分析某某縣市場(chǎng)基礎(chǔ)上，參照項(xiàng)目單位執(zhí)行工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)制度3年平均水平進(jìn)行，作為財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)依據(jù)。項(xiàng)目計(jì)算期采用10年，其中建設(shè)期2年，從201年211月開(kāi)始建設(shè)。房屋折舊攤銷年限為20年，機(jī)械設(shè)備為10年，生物資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)為10年。法定公積金提取10，%6.營(yíng)1業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算營(yíng).業(yè)1收入本項(xiàng)目建設(shè)完工后年可生產(chǎn)頂谷大方茶鮮葉550公0斤0，我們參照200年9某某縣當(dāng)?shù)孛麅?yōu)茶銷售價(jià)格綜合水平40-元7/0公斤，以每公斤元計(jì)，即年銷售收入= 公斤義元公斤=萬(wàn)元。營(yíng).業(yè)2稅金及附加目前項(xiàng)目單位主要以生產(chǎn)鮮葉為主，依據(jù)國(guó)家相關(guān)政策，無(wú)稅金及附加?？偝杀炯敖?jīng)營(yíng)成本估算項(xiàng)1目總成本估算 （見(jiàn)附表5）經(jīng)估算：項(xiàng)目總成本為187.萬(wàn)9元8，經(jīng)營(yíng)成本為12萬(wàn)1元。6.2經(jīng).營(yíng)2成本估算本項(xiàng)目建成完工后，產(chǎn)品總成本為187.萬(wàn)9元8，項(xiàng)目固定總成本為81.萬(wàn)9元8，可變總成本為10萬(wàn)6元，其經(jīng)營(yíng)成本為12萬(wàn)1元。項(xiàng)目當(dāng)期折舊費(fèi)為20.萬(wàn)9元8，肥料42萬(wàn)元，燃料及動(dòng)力5萬(wàn)元，修理費(fèi)3萬(wàn)元，攤銷費(fèi)46萬(wàn)元，工人工資及福利56萬(wàn)元，其它費(fèi)用計(jì)提15萬(wàn)元。6.3財(cái)務(wù)效益分析盈1利能力分析該項(xiàng)目在充分利用當(dāng)?shù)貎?yōu)勢(shì)資源的前提下，開(kāi)發(fā)具有較高市場(chǎng)賣點(diǎn)的有機(jī)茶頂谷大方，產(chǎn)品具有很大的市場(chǎng)擴(kuò)充性，項(xiàng)目建設(shè)完工后，年采摘頂谷大方茶550公0斤0，實(shí)現(xiàn)銷售收入2750元0。0實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)87.萬(wàn)0元2。凈利潤(rùn)87.萬(wàn)0元2。所得稅前項(xiàng)目投資利潤(rùn)率29%所得稅后項(xiàng)目投資利潤(rùn)率29%所得稅前投資回收期4.4年6稅后稅后投資回收期4.4年6所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率28.55%所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率21.27%所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值517.萬(wàn)5元8所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值517.萬(wàn)5元8銀2行貸款清償能力分析本項(xiàng)目無(wú)銀行貸款，故不做此項(xiàng)分析。

6.4不確定性分析盈1虧平衡分析生產(chǎn)能力利用率（％）=年固定成本（年銷售收入一年可變成本一年銷售稅金及附加一年增值稅）義％（%）= 9 ）x%=義%= %以上說(shuō)明，該項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為48.％4，9有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)的分析圖，如下圖（圖9－1）：.敏2感性分析.敏2感性分析基本方案內(nèi)部收益率顏色及線型說(shuō)明：產(chǎn)品產(chǎn)量（實(shí)蹣）產(chǎn)品價(jià)格噓線）原材料價(jià)格?）建設(shè)投資L點(diǎn)實(shí)）元，人均增收21元0，年安排農(nóng)民就業(yè)人數(shù)15人0以上。表中說(shuō)明，產(chǎn)品產(chǎn)量、產(chǎn)品價(jià)格、原材料價(jià)格、建設(shè)投資四個(gè)變量中，最敏感的是產(chǎn)品產(chǎn)量或產(chǎn)品價(jià)格，產(chǎn)品產(chǎn)量降低不超過(guò)11.，13價(jià)格%降低不超過(guò)11.％3，3原材料價(jià)格上漲不超過(guò)26.％5，2建設(shè)投資增加不超過(guò)56.％4，8項(xiàng)目仍能達(dá)到行業(yè)基準(zhǔn)收益率的要求，項(xiàng)目有一定抗風(fēng)險(xiǎn)能力。6.5財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論本項(xiàng)目投資所得稅前、后的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均高于14，%在基準(zhǔn)收益率為6%情況下，項(xiàng)目投資所得稅前、后的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說(shuō)明項(xiàng)目的財(cái)務(wù)盈利能力滿足要求。因此，項(xiàng)目的償債能力較強(qiáng)。從盈虧平衡分析看，只要生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的29.，0項(xiàng)3目就可保本；從敏感性分析看，在各種因素分別變化時(shí)，均能保持財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于8%，說(shuō)明項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)。社會(huì)及生態(tài)效益對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響本項(xiàng)目的實(shí)施立足點(diǎn)高，項(xiàng)目以有機(jī)茶基地實(shí)施集約化、規(guī)范化生產(chǎn)，推廣機(jī)械化耕作、修剪、采摘、加工設(shè)備進(jìn)行更新改造，引進(jìn)成套自動(dòng)化新產(chǎn)品流水線，將極大地改善茶葉的生產(chǎn)條件，降低勞動(dòng)作業(yè)強(qiáng)度，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率和產(chǎn)品的經(jīng)濟(jì)效益，增加茶農(nóng)收入。預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)后，項(xiàng)目區(qū)茶農(nóng)增收比例將比非項(xiàng)目區(qū)高1倍以上，通過(guò)推廣茶葉科技使茶園單產(chǎn)提高到60公斤以上比全縣平均單產(chǎn)35公斤/畝增長(zhǎng)71。%因此，通過(guò)該項(xiàng)目的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)、標(biāo)準(zhǔn)化示范生產(chǎn)，將會(huì)更強(qiáng)地帶動(dòng)農(nóng)戶的茶葉生產(chǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入，并可提高茶葉產(chǎn)品質(zhì)量，鮮葉價(jià)格及產(chǎn)品附加值，提升產(chǎn)品的品牌競(jìng)爭(zhēng)力，通過(guò)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，可以進(jìn)一步帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)我縣茶產(chǎn)業(yè)向更高、更快發(fā)展。6.2與.農(nóng)2戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制本項(xiàng)目實(shí)施采取“公司＋合作社＋基地”的產(chǎn)業(yè)化模式，在平等互利，利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的基本原則下，采取訂單農(nóng)業(yè)形式，與茶農(nóng)簽訂產(chǎn)銷合同，確保鮮葉價(jià)格高于市場(chǎng)價(jià)10以%上收購(gòu)，穩(wěn)定了茶農(nóng)的生產(chǎn)積極性，同時(shí)通過(guò)對(duì)頂谷大方茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，以項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)，對(duì)基地茶園實(shí)行了精細(xì)化管理，茶葉單產(chǎn)得以提高，由201年1全縣平均單產(chǎn)30公斤/畝，增長(zhǎng)到50公斤/畝，增加72，%提高了茶葉質(zhì)量，鮮葉價(jià)格及附加值，帶動(dòng)項(xiàng)目區(qū)內(nèi)農(nóng)戶的頂谷大方茶生產(chǎn)，增效也非常明顯。6.2帶.動(dòng)3農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，可以建成我縣具有較大規(guī)模的頂谷大方茶標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)加工基地，將有利推動(dòng)我縣茶產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，進(jìn)一步調(diào)整農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加就業(yè)崗位。項(xiàng)目