欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社發(fā)展的思考

-.z目錄一、研究背景………………………1二、當(dāng)前欠興旺地區(qū)的現(xiàn)狀………1〔一〕自然條件差，生存環(huán)境較為惡劣…………2〔二〕經(jīng)濟(jì)開展緩慢，自我開展能力缺乏………2〔三〕社會(huì)事業(yè)滯后，根本生活權(quán)利難以保障…………………2〔四〕信用環(huán)境較差，缺乏有效的監(jiān)管機(jī)制……2〔五〕思想觀念陳舊，創(chuàng)新意識(shí)缺乏……………2三、欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)狀…………………2〔一〕點(diǎn)多面廣，整體提高難，經(jīng)營本錢高……3〔二〕食用環(huán)境差，人員素質(zhì)低，風(fēng)險(xiǎn)控制乏力………………3〔三〕經(jīng)濟(jì)根底差，取得抵押難，業(yè)務(wù)創(chuàng)新受制約……………3〔四〕經(jīng)營環(huán)境差，社會(huì)責(zé)任大，經(jīng)營效益欠佳………………4〔五〕法人治理構(gòu)造不完善，經(jīng)營管理水平有待提高…………4四、欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社開展面臨的困難和問題……………5〔一〕面臨的困難…………………5〔二〕面臨的問題…………………7五、加快欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社開展的思考……8〔一〕繼續(xù)完善內(nèi)部管理制度和經(jīng)營機(jī)制，努力提高經(jīng)營管理水平…………8〔二〕加快金融創(chuàng)新步伐，促進(jìn)產(chǎn)品和效勞更加契合“三農(nóng)〞開展需要……9〔三〕加大政策扶持力度，提高欠興旺農(nóng)村信用社開展后勁…11〔四〕整治農(nóng)村信用環(huán)境，增強(qiáng)貸款誠信保障…………………11參考文獻(xiàn)……………11感謝詞………………12欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社開展的思考羅尤海**大學(xué)2008級(jí)金融學(xué)專業(yè)，**：08D03202047【摘要】隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷開展和社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)改革的不斷深入以及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競爭的不斷加劇，為我國農(nóng)村信用社的改革和開展提出了新的要求，農(nóng)村信用社金融產(chǎn)品和效勞方式創(chuàng)新也面臨著困難和問題。特別是在欠興旺地區(qū)出現(xiàn)了金融效勞停滯甚至萎縮現(xiàn)象，這不僅與經(jīng)濟(jì)的高速開展不協(xié)調(diào)，也與新農(nóng)村建立對(duì)金融的需求不相適應(yīng)，更有悖于金融改革的初衷。農(nóng)村信用社已成為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展不可或缺的重要支持力量。從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度看，“三農(nóng)〞問題突出，是資金供求嚴(yán)重脫離的結(jié)果。在現(xiàn)有的金融體系下，農(nóng)村信用社承擔(dān)了促進(jìn)農(nóng)村貨幣資金順利流通、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展的主力軍。然而，農(nóng)村信用社由于受產(chǎn)權(quán)制度、管理體制等多方面因素的影響，積累了大量的歷史包袱，日益表現(xiàn)出了嚴(yán)重的經(jīng)營問題，大大減弱了其對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的資金供給，一定程度上阻礙了農(nóng)村的開展。在農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)開展期間，尤其在欠興旺地區(qū)發(fā)現(xiàn)在實(shí)際運(yùn)作中出現(xiàn)了很多問題，表現(xiàn)在經(jīng)營性質(zhì)模糊、不良貸款多、業(yè)務(wù)*圍狹窄、內(nèi)部管理混亂等方面。因此，深入地分析總結(jié)信用社經(jīng)營過程中表現(xiàn)出來的問題，提出改進(jìn)與完善對(duì)策，不僅有利于農(nóng)村信用社綜合實(shí)力的提升，同時(shí)也將更大地為農(nóng)村貨幣資金合理、順利地流通以及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速穩(wěn)健開展產(chǎn)生積極作用?！娟P(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社開展思考一、研究背景農(nóng)村信用社是農(nóng)村信用社系統(tǒng)的重要組成局部，在支持“三農(nóng)〞經(jīng)濟(jì)開展中發(fā)揮了重要作用。鄉(xiāng)(鎮(zhèn)、街道辦事處)農(nóng)信社一般隸屬于縣(市、區(qū))信用聯(lián)社，作為由廣闊農(nóng)民群眾自愿入股組成的金融組織，根在農(nóng)村、開展在農(nóng)村。在四大國有商業(yè)銀行退出大局部縣以下地區(qū)，削減和撤并營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和機(jī)構(gòu)之后，農(nóng)村信用社又成了這些地區(qū)農(nóng)村金融市場上的最后的、主要的金融效勞的提供者，盡管有郵電局的郵政儲(chǔ)蓄，但是郵電局并不是金融效勞的提供者。鑒于此，當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)村信用社有很大的開展空間，研究欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社開展問題具有極其重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。二、當(dāng)前欠興旺地區(qū)的現(xiàn)狀近年來黨和國家更加重視“三農(nóng)〞問題，先后制定和出臺(tái)了一系列行之有效的支農(nóng)惠農(nóng)政策，力促欠興旺地區(qū)生產(chǎn)生活條件有了較大改善和提高。但由于多年受城鄉(xiāng)二元構(gòu)造影響，農(nóng)村與城市之間開展不平衡，差距越來越大，欠興旺地區(qū)現(xiàn)狀仍不容樂觀。與興旺地區(qū)相比，當(dāng)前欠興旺地區(qū)普遍存在以下特點(diǎn)。(一)自然條件差，生存環(huán)境較為惡劣欠興旺地區(qū)大局局部布在革命老區(qū)、貧困地區(qū)和遙遠(yuǎn)山區(qū)，一般土地貧瘠，水資源匱乏，干旱少雨，道路交通、播送電視、無線通訊等公用設(shè)施開展滯后，經(jīng)濟(jì)根底薄弱，相對(duì)于興旺地區(qū)而言，其經(jīng)濟(jì)總量和經(jīng)濟(jì)增長速度都排名較后。(二)經(jīng)濟(jì)開展緩慢，自我開展能力缺乏改革開放以來，欠興旺地區(qū)的廣闊干部群眾盡管作出了巨大的努力，經(jīng)濟(jì)有了一定的開展，但由于受歷史、區(qū)位、構(gòu)造、信息、觀念等主客觀因素的影響，經(jīng)濟(jì)開展仍比較緩慢，**旺地區(qū)的差距呈擴(kuò)大化趨勢(shì)。(三)社會(huì)事業(yè)滯后，根本生活權(quán)利難以保障欠興旺地區(qū)由于經(jīng)濟(jì)條件差，致使對(duì)教育、文化、衛(wèi)生等公共事業(yè)資金投入嚴(yán)重缺乏，欠賬較多，致使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)開展和社會(huì)事業(yè)開展與廣闊人民群眾日益增長的精神文化需求愈來愈不適應(yīng)。(四)信用環(huán)境較差，缺乏有效的監(jiān)管機(jī)制信用環(huán)境較差主要表現(xiàn)在以下幾方面：一是人文環(huán)境較差，缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、金融意識(shí)、投資意識(shí)和守信意識(shí)教育，信用觀念較淡??；二是社會(huì)環(huán)境不良，欠興旺地區(qū)文化素質(zhì)的普遍較低于興旺地區(qū)，加之信用意識(shí)的匱乏、就業(yè)的多元性與復(fù)雜性導(dǎo)致了農(nóng)村信用環(huán)境較差；三是監(jiān)管機(jī)制不健全，一定程度上影響了農(nóng)村信用環(huán)境建立；四是經(jīng)濟(jì)環(huán)境脆弱，由于欠興旺地區(qū)以農(nóng)業(yè)為主，而農(nóng)業(yè)本身屬于高風(fēng)險(xiǎn)弱勢(shì)行業(yè)，一旦經(jīng)營過程中形成風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)民將無力歸還其到期債務(wù)，導(dǎo)致債務(wù)懸置。(五)思想觀念陳舊，創(chuàng)新意識(shí)缺乏欠興旺地區(qū)干部群眾的思想觀念同過去比，有不同程度的解放，但**旺地區(qū)相比，仍較保守落后。許多人還沒有從方案經(jīng)濟(jì)時(shí)代的圈子里跳出來，缺乏駕馭市場經(jīng)濟(jì)的意識(shí)和能力。三、欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社現(xiàn)狀(一)點(diǎn)多面廣，整體提高難，經(jīng)營本錢高以**聯(lián)社為例，截止2010年11月底止，該聯(lián)社有在崗員工479名，45家信用社〔含營業(yè)部1個(gè)，其中9個(gè)為非全日制網(wǎng)點(diǎn)〕，分布在全區(qū)37個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)〔街道〕的4056平方公里的土地上，離總部30公里以上的網(wǎng)點(diǎn)有23個(gè)，占網(wǎng)點(diǎn)總數(shù)的51%，最遠(yuǎn)的網(wǎng)點(diǎn)離城區(qū)70多公里。網(wǎng)點(diǎn)散的結(jié)果：一是業(yè)務(wù)開展難以平衡。偏遠(yuǎn)地區(qū)的網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營本錢高、業(yè)務(wù)量少、收益低，以2010年11月為例，轄內(nèi)好的社人均存貸款分別為為3340萬和2516萬，是同期全轄各網(wǎng)點(diǎn)人均存貸款940萬和751萬的3.55倍和3.35倍，業(yè)務(wù)量最小的社存款缺乏1500萬，貸款僅超千萬。二是人員培訓(xùn)難到位。隨著金融電子化步伐的加快，新業(yè)務(wù)、新知識(shí)層出不窮，對(duì)從業(yè)人員素質(zhì)要求高，因業(yè)務(wù)的需要及開展需求，近年來農(nóng)信社越來越注重對(duì)員工的培訓(xùn)。由于要確保臨柜的效勞，培訓(xùn)往往采取分批集中的形式，偏遠(yuǎn)參訓(xùn)員工受來往路程及移接交工作等限制，使培訓(xùn)縮水。而且，偏遠(yuǎn)網(wǎng)點(diǎn)本身業(yè)務(wù)量小、接觸新業(yè)務(wù)時(shí)機(jī)少，培訓(xùn)的縮水從另外一個(gè)角度促使了網(wǎng)點(diǎn)之間員工素質(zhì)的不平衡。(二)信用環(huán)境差、人員素質(zhì)低，風(fēng)險(xiǎn)控制乏力農(nóng)信社平安內(nèi)控制度不健全，現(xiàn)金管理、貸款審批、結(jié)算管理、反洗錢等各方面的業(yè)務(wù)操作不夠規(guī)*，業(yè)務(wù)運(yùn)行中存在較大風(fēng)險(xiǎn)。借冒名貸款、信貸人員與借款戶有資金往來現(xiàn)象、由于信息不對(duì)稱等原因造成不良貸款邊清收邊反彈現(xiàn)象等依然存在；訴訟貸款執(zhí)行力缺乏、員工風(fēng)險(xiǎn)防*意識(shí)不強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力薄弱加大了風(fēng)險(xiǎn)控制難度；小額農(nóng)貸業(yè)務(wù)全部由信用社辦理，金額小筆數(shù)多牽扯精力大，目前一名信貸員最多要管近千戶貸款，加上不少為山區(qū)，人口不集中，地域分散，使一些信貸人員疲于辦理貸款手續(xù)，“三查〞制度難以落實(shí)到位，更無法騰出足夠時(shí)間催收不良貸款。局部信貸人員沒有完成理念的轉(zhuǎn)變，在貸款發(fā)放時(shí)將貸款當(dāng)作濟(jì)世，將辦理貸款手續(xù)當(dāng)作一種權(quán)利，為自身謀取利益，為貸款的清收埋下隱患。(三)經(jīng)濟(jì)根底差，取得抵押難，業(yè)務(wù)創(chuàng)新受制約創(chuàng)新產(chǎn)品匱乏，金融效勞不能適應(yīng)農(nóng)村金融需求變化。近年來，農(nóng)信社根據(jù)農(nóng)村需求的變化，加大農(nóng)戶小額信用貸款的轉(zhuǎn)型升級(jí)，以**聯(lián)社為例，小額信用貸款的額度從5000、10000、50000元，開展到現(xiàn)在的最高額200000元，根本滿足了農(nóng)戶傳統(tǒng)模式下的、日常生產(chǎn)所需周轉(zhuǎn)性資金需求。但不容否認(rèn)，農(nóng)村依然存在貸款難問題，其表現(xiàn)一是出現(xiàn)“構(gòu)造性貸款難〞。隨著農(nóng)業(yè)構(gòu)造調(diào)整力度不斷加大，涉農(nóng)企業(yè)迅速開展，從事農(nóng)產(chǎn)品深加工的龍頭企業(yè)或大型農(nóng)產(chǎn)品交易市場需要大量的啟動(dòng)資金和后續(xù)投放。由于缺乏有效的抵押擔(dān)保財(cái)產(chǎn)、農(nóng)業(yè)比較效益較低及風(fēng)險(xiǎn)難于把握等因素制約，農(nóng)信社想支持卻“有心無力〞。農(nóng)村地區(qū)要實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、多元化和改造提升傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)存在很大困難。二是效勞深化與創(chuàng)新緩慢難以適應(yīng)需求多元化。隨著農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)的迅速開展和經(jīng)濟(jì)市場化程度的提高，要求農(nóng)村金融效勞除了提供信貸資金外，還要在農(nóng)村地區(qū)加快速度開辦新業(yè)務(wù)，創(chuàng)新金融工具，豐富業(yè)務(wù)品種，以滿足廣闊農(nóng)戶對(duì)金融業(yè)務(wù)的需求。但事實(shí)是，在創(chuàng)新上，農(nóng)信社總是跟在商業(yè)銀行的后面，慢半拍，甚至相差很大，不能及時(shí)地適應(yīng)農(nóng)村的需求。農(nóng)村金融效勞現(xiàn)狀與外出務(wù)工農(nóng)民的金融需求也很不適應(yīng)。同時(shí)，保險(xiǎn)、債券、股票、基金、信托、外匯等新興金融效勞工程在農(nóng)村根本處于空白狀態(tài)，農(nóng)民根本金融知識(shí)貧乏。據(jù)對(duì)100戶農(nóng)戶的抽樣調(diào)查顯示，46％的人不了解金融法律知識(shí)，54％的人不懂得如何到銀行辦理業(yè)務(wù)，65％的人不知道如何識(shí)別真假人民幣83％的人不知道辦理股票、基金等銀行新業(yè)務(wù)。三是農(nóng)村日益增長的保險(xiǎn)需求與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)滯后矛盾突出。目前農(nóng)村金融效勞根本上只有傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)，農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)尚很少涉及。大局部地方農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的現(xiàn)狀根本上還是靠天吃飯，頻繁發(fā)生的自然、人為災(zāi)害使得農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)較大。涉農(nóng)貸款抵押擔(dān)保難使支農(nóng)能力受限，現(xiàn)有政策不允許農(nóng)房、農(nóng)田進(jìn)入市場流轉(zhuǎn)買賣，目前我們這里開辦的農(nóng)戶林權(quán)抵押在真正處置起來也是個(gè)難題，除了房子、農(nóng)田、林權(quán)，大局部農(nóng)民就幾乎不能提供別的抵押品；農(nóng)村的小企業(yè)微小企業(yè)大多為家庭作坊式生產(chǎn)，機(jī)器設(shè)備由于不能按工商部門的要求提供相關(guān)的發(fā)票等證明材料，無法辦理登記，也不能作為抵押物，這就使得農(nóng)戶因受抵押制約取得貸款難。(四)經(jīng)營環(huán)境差，社會(huì)責(zé)任大，經(jīng)營效益欠佳首先，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任與自負(fù)盈虧的經(jīng)營原則相悖。從政府層面來看，一方面希望農(nóng)信社積極支持當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，要求農(nóng)信社承擔(dān)支農(nóng)、支小、效勞全面覆蓋的重任，將小額農(nóng)貸及金額小、筆數(shù)多、工作量大的低保、醫(yī)保、補(bǔ)助等業(yè)務(wù)交由農(nóng)信社來完成，另一方面，政府財(cái)政性資金往來等則通過招標(biāo)方式與其他商業(yè)銀行業(yè)務(wù)往來，在政府性貸款的條件上，也只是單純地將農(nóng)信社的利率與其他商業(yè)銀行比較來判定并選擇，很少從資金來源本錢考慮，使得農(nóng)信社對(duì)農(nóng)村的付出與回報(bào)難以趨向一致。其次，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)多元化給農(nóng)信社的經(jīng)營帶來沖擊。應(yīng)中央的要求，農(nóng)業(yè)銀行依股改高調(diào)登臺(tái)，向農(nóng)民發(fā)放惠農(nóng)卡，一石激起千層浪，在個(gè)別村選擇農(nóng)信社黃金客戶發(fā)放的惠農(nóng)卡效應(yīng)，使廣闊農(nóng)民知道農(nóng)行利率低、額度大，并以此拿來與農(nóng)信社對(duì)決，還有其他國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行以利率為手段的到城郊及興旺鄉(xiāng)鎮(zhèn)，與農(nóng)信社爭搶優(yōu)質(zhì)客戶。第三，農(nóng)信社還承擔(dān)著來自另一方面的壓力——消滅空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)。2009年末，全國共有近3000個(gè)金融效勞空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)，雖然目前涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)有農(nóng)業(yè)開展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)等，但承擔(dān)消滅空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)任務(wù)的只有農(nóng)信社?？瞻奏l(xiāng)鎮(zhèn)大都位于深山區(qū)，貧困落后，交通不便，經(jīng)濟(jì)總量小，以筆者所在的聯(lián)社為例，最遠(yuǎn)離城區(qū)70多公里、在冊(cè)只有6000人〔其中青壯年根本外出打工〕的鄉(xiāng)也得設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，這樣的一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，固定資產(chǎn)投資不算，每年?duì)I業(yè)本錢費(fèi)用至少60萬，這費(fèi)用以在冊(cè)人口攤，相當(dāng)于每人100元。(五)法人治理構(gòu)造不完善，經(jīng)營管理水平有待提高農(nóng)信社于2003年進(jìn)展了改革，但法人治理構(gòu)造還不完善，產(chǎn)權(quán)還沒有得到真正的明晰，職責(zé)明確、運(yùn)作高效、相互制約的治理構(gòu)造尚未真正形成，“三會(huì)一層〞的框架還停留在形似的階段，相互制衡作用不明顯，外部非職工理監(jiān)事雖然通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)及會(huì)議等形式增加了履職能力，由于專業(yè)知識(shí)缺乏，難以承擔(dān)起其本身應(yīng)該履行的管理和監(jiān)視職能。在管理體制上，又不允許理、監(jiān)事真正履行其權(quán)力，因?yàn)榭h級(jí)法人業(yè)務(wù)隸屬省級(jí)聯(lián)社管轄、組織關(guān)系隸屬當(dāng)?shù)卣?，干部的任命還得經(jīng)監(jiān)管部門的批準(zhǔn)，這就造成金融監(jiān)管與行業(yè)管理、行業(yè)管理與自主經(jīng)營、依法管理與自律管理等方面的具體內(nèi)涵不清晰，各自的職權(quán)和責(zé)任不明確，職能穿插、責(zé)任不清的現(xiàn)象。使得縣級(jí)聯(lián)社在日常的工作中參加會(huì)議多，承受檢查多、上報(bào)材料多、專心業(yè)務(wù)少，不僅浪費(fèi)人力物力和財(cái)力，還常常暈頭轉(zhuǎn)向。股權(quán)小而散、內(nèi)部人控制的問題比較突出，加之內(nèi)部經(jīng)營機(jī)制不科學(xué)，經(jīng)營粗放，管理薄弱，自我約束能力差，風(fēng)險(xiǎn)控制單靠農(nóng)信社內(nèi)部力量難以到位。而外部風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制不健全，省聯(lián)社管理半徑大，力量有限，要依靠行業(yè)管理來控制風(fēng)險(xiǎn)，顯然是鞭長莫及。省聯(lián)社的辦事處人員編制少，在管理上只起到牽頭人的作用，實(shí)際落實(shí)有困難。銀監(jiān)部門要管所有的金融機(jī)構(gòu)，其往往用專業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)來要求農(nóng)信社，使農(nóng)信社勉為其難。省聯(lián)社集行政管理、行業(yè)自律管理和企業(yè)法人于一體的“三位一體〞的職能定位，靠省政府授權(quán)和行業(yè)自律對(duì)農(nóng)村信用社進(jìn)展管理，這種管理體制，在目前這種法人治理難以發(fā)揮效率的情況下，不管又不行，管多又太死，扼殺了基層行社的開展活力。四、欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社開展面臨的困難和問題近年來，欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社在推進(jìn)金融產(chǎn)品和效勞方式創(chuàng)新方面進(jìn)展了積極探索，取得了明顯的成效，但仍然存在著不適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展和農(nóng)民多元化金融效勞需求的突出問題。(一)面臨的困難1.品種單一。一是在貸款投放上，僅局限于小額信用貸款、聯(lián)保貸款和抵質(zhì)押貸款，難以滿足廣闊農(nóng)村和縣域多元化、多層次的貸款需求。票據(jù)貼現(xiàn)、國債投資等其它投資業(yè)務(wù)占比極少，且聯(lián)保貸款在實(shí)際操作中存在高風(fēng)險(xiǎn)性，許多信用社被迫減少和停辦了此項(xiàng)業(yè)務(wù)。二是在中間業(yè)務(wù)的開辦上品種少，集中于低層次和低效益業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)以不占用資金、風(fēng)險(xiǎn)小、收益率高等特點(diǎn)，普遍受到銀行部門的重視，由于農(nóng)村信用社受到硬件設(shè)施、技術(shù)條件和人力資源短缺等因素制約，近幾年在中間業(yè)務(wù)的開發(fā)上，主要品種為低層次的代發(fā)工資、代收稅款、代發(fā)財(cái)政農(nóng)民直補(bǔ)資金、代理保險(xiǎn)等，高效益的網(wǎng)上銀行、銀行貸記卡、代保管等業(yè)務(wù)未能開發(fā)，且其中許多代理業(yè)務(wù)均為無償效勞，不能發(fā)揮中間業(yè)務(wù)的高效益性，中間業(yè)務(wù)收入與總收入的占比微乎其微，近幾年來，雖然有所增長，但一直處于2%以下，且主要為電子匯兌、代辦保險(xiǎn)和ATM機(jī)刷卡等收費(fèi)，與當(dāng)?shù)毓ば谐^50%的占比形成了巨大差距。三是在市場營銷效勞和開發(fā)上，方法單一，缺乏靈活性和適用性。如在利率制定上，存在全縣信用社一浮到頂?shù)恼?，貸款手續(xù)、利率確實(shí)定，不管黃金客戶和普通客戶都實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和貸款操作流程，缺乏溫情感，使局部黃金客戶在開展壯大后，放棄了對(duì)信用社的選擇，造成了信用社為人作嫁衣的局面。2.創(chuàng)新觀念落后。一是“三農(nóng)〞界定過窄，束縛了效勞對(duì)象拓展。由于農(nóng)村信用社的市場定位是農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民，于是局部信用社支農(nóng)意識(shí)狹隘，認(rèn)為效勞“三農(nóng)〞僅僅是支持傳統(tǒng)的種、養(yǎng)、加工產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民，而對(duì)其它為農(nóng)效勞的個(gè)體私營組織、個(gè)體工商戶、企業(yè)單位、公職人員等廣義涉農(nóng)對(duì)象不列為支持*圍。二是貸款期限制定和任務(wù)考核上未能根據(jù)實(shí)際來確定，而是根據(jù)考核的需要〔如壓貸款余額保收息率和減少次年任務(wù)數(shù)等〕來安排貸款期限。三是經(jīng)營理念落后，未能超前分析市場和制定拓展方案。認(rèn)為農(nóng)村相對(duì)落后，市場需求缺乏，金融產(chǎn)品和效勞方式只注重對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的低層次延伸、改進(jìn)和增量變化，缺乏創(chuàng)新意識(shí)，對(duì)市場的實(shí)質(zhì)性影響和自身效益的大幅度提升的觀念有限。四是對(duì)外宣傳不到位，致使農(nóng)戶對(duì)金融知識(shí)了解不夠，增加了新產(chǎn)品推廣難度。如存在農(nóng)戶蜂擁到信用社支取直補(bǔ)資金，或?yàn)樾庞蒙缈廴°y行卡年費(fèi)而不解，造成了信用社工作的被動(dòng)。3.創(chuàng)新本錢高。一是自身根底薄弱。欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社多年來，一直以傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)為主，新業(yè)務(wù)和金融工具的開發(fā)、使用和推廣還存在一個(gè)過程，許多配套環(huán)節(jié)，如硬件設(shè)備、資金、技術(shù)、人力資源等一時(shí)難以跟上。二是存在管理體制制約。由于農(nóng)村信用社在全國沒有統(tǒng)一機(jī)構(gòu)和網(wǎng)絡(luò)，科技建立各自為政、品牌推廣重復(fù)混亂，硬件和軟件建立距全國統(tǒng)一規(guī)劃的現(xiàn)代化的商業(yè)銀行差距較大，處于明顯的競爭劣勢(shì)。三是創(chuàng)新適用性不強(qiáng)。目前，欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社先后開通了綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、大小額支付系統(tǒng)等業(yè)務(wù)，但有些業(yè)務(wù)操作出于風(fēng)險(xiǎn)防*考慮，設(shè)置的操作環(huán)節(jié)呆板，手續(xù)繁瑣，嚴(yán)重影響了辦事效率，無形走失了許多客戶。如*縣農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)設(shè)置為每天早上8點(diǎn)才處理上日結(jié)帳業(yè)務(wù)，因系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)緩慢、信號(hào)弱，常常半小時(shí)也未能處理完畢，造成許多存取款客戶意見大，紛紛轉(zhuǎn)入它行。信貸業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)上線后，因開辦時(shí)間不長，業(yè)務(wù)操作不太熟練，且手續(xù)繁瑣，以前手工操作時(shí)，一天能輕松放出貸款幾十筆，現(xiàn)在往往一天也放不出幾筆農(nóng)戶小額信用貸款，其它抵質(zhì)押貸款就幾天也放不出一筆了，辦事效率大減，對(duì)于面向農(nóng)村千家萬戶的農(nóng)村信用社，產(chǎn)生了很大的負(fù)面影響。4.貸款擔(dān)保創(chuàng)新少。一是聯(lián)保貸款“聯(lián)而不保〞。存在聯(lián)保戶相互貸款，相互聯(lián)保，家族式聯(lián)保，造成借名貸款、“壘大戶〞和“聯(lián)而不保〞的局面，貸款風(fēng)險(xiǎn)增加。二是擔(dān)保種類少。目前農(nóng)村信用社開辦的擔(dān)保貸款，多為住房、門面等不動(dòng)戶及存款單等擔(dān)保，收費(fèi)權(quán)、股權(quán)、保險(xiǎn)、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，經(jīng)營權(quán)、使用權(quán)、林權(quán)抵押等開辦較少，更無其它擔(dān)保品種的創(chuàng)新。三是落實(shí)擔(dān)保抵押操作難。在農(nóng)村地區(qū)，貸款擔(dān)保抵押物難找，就是勉強(qiáng)找到，也往往要通過簽訂借款合同、抵押合同，分別到相關(guān)的土地、房管、工商、公證、林業(yè)等部門，經(jīng)過評(píng)估、登記等環(huán)節(jié)，手續(xù)繁瑣，費(fèi)用高、操作時(shí)間長。四是擔(dān)保物管理難，風(fēng)險(xiǎn)性大。如對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的管理、轉(zhuǎn)讓、變現(xiàn)難以落實(shí)到位，操作難度大。(二)面臨的問題1.支持實(shí)力缺乏。目前，盡管城鄉(xiāng)金融開展不協(xié)調(diào)、金融二元構(gòu)造突出、農(nóng)村金融邊緣化、農(nóng)村金融抑制等現(xiàn)象己被經(jīng)濟(jì)金融界廣泛認(rèn)知并著力改善，但并沒有改變農(nóng)村資金外流、效勞退化和經(jīng)濟(jì)“貧血〞的不和諧狀態(tài)，形成了供給總量缺乏下構(gòu)造性失衡?？偭可?，農(nóng)村資金持續(xù)外流，金融供給總量缺乏。眾所周知，信用社支農(nóng)資金來源主要依賴自身組織存款，在農(nóng)村，尤其是在欠興旺地區(qū)的農(nóng)村，傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)占比過大，小農(nóng)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)方式仍占主導(dǎo)地位，農(nóng)民收入增幅緩慢，加之青壯勞動(dòng)力外流現(xiàn)象嚴(yán)重，使得農(nóng)村充裕資金相當(dāng)匱乏。而商業(yè)銀行基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)幾乎成為“儲(chǔ)蓄銀行〞，根本上只存不貸，吸收資金上存，不再回流農(nóng)村；郵儲(chǔ)利用政策扶持和全國聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，又從貧弱的農(nóng)村資金市場源源不斷地抽“血〞。盡管信用社不斷加大組織資金工作力度，但只能“分食〞有限的市場份額，存款增長遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)村資金的合理需求，人民銀行支農(nóng)再貸款雖能解一時(shí)之“渴〞，但其使用有嚴(yán)格規(guī)定，且一再上浮利率，已成為信用社不能承受之“重〞。構(gòu)造上，雖然農(nóng)村信用社多年來一直堅(jiān)決支農(nóng)，農(nóng)民貸款根本不再難，但是，農(nóng)村中小企業(yè)、民營企業(yè)普遍面臨資金難的困境。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)受金融供給約束而嚴(yán)重構(gòu)造失衡，由此發(fā)生了信用社在支持新農(nóng)村建立中難為“無米之炊〞。2.抗御風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)。農(nóng)村信用社組織制度幾經(jīng)變遷，歷史包袱較重。盡管近年來不斷深化內(nèi)部改革，健全開展機(jī)制，提升盈利水平，但資產(chǎn)質(zhì)量依然不高，股本金規(guī)模缺乏，很難滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的巨額投入需求。加之，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化工程建立尚處于起步階段，相關(guān)的資金、設(shè)施配套投入缺乏。而產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整，除自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)外，還面臨市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)等，在建立防化風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)市場之前，對(duì)產(chǎn)業(yè)化工程提供大量資金供給與金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營“平安性、流動(dòng)性、效益性〞原則相背離。再從銀監(jiān)部門風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管角度來看，大多數(shù)農(nóng)村信用社存有最大單戶貸款余額和十大戶貸款總額占股本金比例嚴(yán)重超標(biāo)現(xiàn)象，對(duì)農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化骨干企業(yè)投放大額貸款難以逾越監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。3.經(jīng)營效益的制約。新一輪農(nóng)村信用社改革以完善法人治理構(gòu)造、明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系、提升經(jīng)營能力和盈利水平為重點(diǎn)，為信用社帶來新的生機(jī)和活力。但其中愈創(chuàng)造顯的商業(yè)化運(yùn)作傾向，同樣帶來了農(nóng)村信用社在確定經(jīng)營策略時(shí)的逐利性考量：農(nóng)村信用社必須依靠自身經(jīng)營在市場化改革中安身立命，謀求開展。一方面，農(nóng)村信貸工作責(zé)權(quán)利不相對(duì)稱，農(nóng)戶和小企業(yè)分散經(jīng)營，貸款面廣量大額度小，管理難度大，交易本錢高，政府又缺乏相關(guān)補(bǔ)償性安排，這使得著眼于資金營運(yùn)效益和財(cái)務(wù)本錢核算的農(nóng)村信用社，對(duì)經(jīng)營政策性業(yè)務(wù)的動(dòng)力明顯缺乏。從風(fēng)險(xiǎn)防*和利潤追求角度出發(fā)，信貸資金正在更多地流向城區(qū)工商業(yè)、開發(fā)工程和工業(yè)引資工程。另一方面，現(xiàn)行的省級(jí)聯(lián)社、銀監(jiān)部門的考核機(jī)制更多地偏重于效益性和平安性，效益指標(biāo)迫使信用社將人員、設(shè)備等要素的投入本錢轉(zhuǎn)嫁為一浮到頂?shù)馁J款定價(jià)，平安性管理要求無形中增添了農(nóng)村信貸人員懼貸、惜貸心理而致使信貸業(yè)務(wù)萎縮。4.人員素質(zhì)不相適應(yīng)。從業(yè)人員的綜合素質(zhì)是制約信用社長效開展的“瓶頸〞，特別是在廣闊農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)社會(huì)開放程度、科技信息交流頻率均處于較低水平。農(nóng)村信用社員工身上三個(gè)方面缺陷尤為明顯：一是缺乏較高的專業(yè)理論素養(yǎng)。大多數(shù)員工學(xué)歷層次較低，未承受過系統(tǒng)的、正規(guī)的金融知識(shí)培訓(xùn)，工作中只能憑經(jīng)歷被動(dòng)機(jī)械地完成指定任務(wù)，缺乏應(yīng)有的規(guī)*意識(shí)和業(yè)務(wù)拓展能力。二是缺乏嶄新的效勞理念。思維觀念仍然停滯在方案經(jīng)濟(jì)時(shí)代，效勞態(tài)度、效勞質(zhì)量、效勞效率不高，與國有商業(yè)銀行相比差距不小。三是缺乏較高的政策認(rèn)知能力。相當(dāng)局部員工對(duì)近年來國家“三農(nóng)〞政策認(rèn)識(shí)不深不透，對(duì)“十一五〞規(guī)劃提出的建立新農(nóng)村的新形勢(shì)、新任務(wù)、新要求不甚了解，對(duì)轄區(qū)產(chǎn)業(yè)開展信心缺乏，調(diào)研不充分，自然不能主動(dòng)作出前瞻性思考，更不能開創(chuàng)性地做好支持新農(nóng)村建立工作。5.效勞功能不相匹配。目前，許多基層信用社只能辦理單一的存、貸款業(yè)務(wù)。由于業(yè)務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)支撐和協(xié)調(diào)運(yùn)作能力缺乏，導(dǎo)致資金結(jié)算渠道不暢，銀行卡業(yè)務(wù)的發(fā)行量、使用*圍受到嚴(yán)重抑制。農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開展不僅要求金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)副業(yè)生產(chǎn)、流通、分配、消費(fèi)等環(huán)節(jié)提供全程、及時(shí)的信貸結(jié)算效勞，而且還提出了幫助投資理財(cái)、涉農(nóng)保險(xiǎn)、擔(dān)保評(píng)級(jí)、市場信息咨詢、產(chǎn)業(yè)科技指導(dǎo)等較高的效勞要求。很顯然，信用社的效勞已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足建立新農(nóng)村對(duì)金融效勞多元化的需求。五、加快欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社開展的思考欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社要更好地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的開展，必須提前謀劃、科學(xué)定位，主動(dòng)策應(yīng)地方經(jīng)濟(jì)開展，實(shí)實(shí)在在地做好效勞“三農(nóng)〞，推進(jìn)金融產(chǎn)品和效勞方式創(chuàng)新。(一)繼續(xù)完善內(nèi)部管理制度和經(jīng)營機(jī)制，努力提高經(jīng)營管理水平按照市場化運(yùn)作的要求設(shè)置職能部門，建立以業(yè)務(wù)條線和前中后臺(tái)有機(jī)結(jié)合的組織架構(gòu)，整合完善崗位設(shè)置。建立與法人構(gòu)造相匹配的人事管理制度和獎(jiǎng)懲制度，盡快建立以客戶經(jīng)理為中心的績效考核體系，以業(yè)務(wù)量為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的臨柜人員考核體系、以競聘上崗和業(yè)績招標(biāo)為手段的中層干部鼓勵(lì)機(jī)制。進(jìn)一步健全內(nèi)控制度。設(shè)立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，配備既具備風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別知識(shí)的專業(yè)人才，使業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理決策適度別離、相互制約。建立以崗位風(fēng)險(xiǎn)定期排查和評(píng)估機(jī)制，建立健全自控為主、監(jiān)控為輔、崗位間相互監(jiān)視制約的監(jiān)控機(jī)制，促使業(yè)務(wù)操作人員嚴(yán)格照章辦事，確保風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)的全部流程。合理調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置和人力資源配置，提高機(jī)構(gòu)運(yùn)營效益和隊(duì)伍素質(zhì)。對(duì)隊(duì)伍建立進(jìn)展長遠(yuǎn)規(guī)劃，加大人才引進(jìn)力度，特別要引進(jìn)中間業(yè)務(wù)、金融創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)應(yīng)用等領(lǐng)域?qū)I(yè)人才，加強(qiáng)對(duì)員工的教育培訓(xùn)。合理配置人力資源，盡量減少后臺(tái)效勞和內(nèi)部保障人員，增加客戶經(jīng)理職數(shù)，努力提升業(yè)務(wù)營銷和市場拓展的能力。建立相對(duì)合理的薪酬機(jī)制、公平公正的用人機(jī)制和獎(jiǎng)罰清楚的鼓勵(lì)機(jī)制，充分發(fā)揮干部員工的積極性和主動(dòng)性。〔二〕加快金融創(chuàng)新步伐，促進(jìn)產(chǎn)品和效勞更加契合“三農(nóng)〞開展需要1.創(chuàng)新金融產(chǎn)品和效勞方式。由于金融需求的多層次、個(gè)性化，決定了農(nóng)村金融產(chǎn)品的多樣化和差異化，因此必須以市場為主導(dǎo)，以需求為根底，實(shí)事求是地開發(fā)和創(chuàng)新符合本地實(shí)際的金融產(chǎn)品和效勞方式。一是積極創(chuàng)新信貸產(chǎn)品，著力破解農(nóng)村“貸款難〞問題。要借鑒和推廣興旺地區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社經(jīng)歷。積極推出的聯(lián)戶聯(lián)保農(nóng)戶信用評(píng)定貸款，在貸款條件的設(shè)定上把傳統(tǒng)美德、精神文明建立與信用意識(shí)的培養(yǎng)有機(jī)結(jié)合起來。明確規(guī)定只對(duì)“文明信用戶〞提供貸款支持，對(duì)有陳欠貸款不落實(shí)的戶〔村〕不進(jìn)展信用評(píng)定，不予貸款支持。由各村兩委成立村級(jí)信用評(píng)定小組，小組成員7—11人組成，包括黨員代表、專業(yè)戶代表、群眾代表，提前對(duì)農(nóng)民進(jìn)展信用評(píng)定?！拔拿餍庞脩舁曉谧栽傅母咨辖M建聯(lián)戶〔五戶〕聯(lián)保小組，實(shí)行“一人不還款，全村受牽連〞的一種自我約束、相互監(jiān)視的村民信用自治機(jī)制。積極推出大聯(lián)保體“2+1”〔信用社、信用協(xié)會(huì)+農(nóng)民〕貸款，會(huì)員按貸款額的3%—5%自愿繳存風(fēng)險(xiǎn)保證金。此外，還要積極推出完全以農(nóng)戶歷史信譽(yù)為保證的“誠信通〞農(nóng)民免擔(dān)保貸款，只需簽訂借款合同，最大限度簡化了貸款手續(xù)。二是探索建立以政府為主導(dǎo)的擔(dān)保新機(jī)制。如通過政府引導(dǎo)，建立各級(jí)擔(dān)?；鸷透鞣N類型的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，開辦切合農(nóng)村實(shí)際的各種貸款保險(xiǎn)，建立健全金融維權(quán)法律保障機(jī)制，強(qiáng)化擔(dān)保債權(quán)的優(yōu)先受償順序，完善林權(quán)、經(jīng)營權(quán)、倉單、保險(xiǎn)、收費(fèi)權(quán)、使用權(quán)等抵押操作，建立快速登記“2.創(chuàng)新經(jīng)營理念。面對(duì)農(nóng)村信用社改革的不斷深入和金融行業(yè)的劇烈競爭，欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社必須增強(qiáng)緊迫感和危機(jī)感，創(chuàng)新經(jīng)營理念。一是認(rèn)清形勢(shì)，找準(zhǔn)市場定位。要把握好廣闊的農(nóng)村這一開展空間，站在更高的層面上支持縣域經(jīng)濟(jì)的開展，堅(jiān)持效勞“三農(nóng)〞、效勞社區(qū)、效勞中小企業(yè)、效勞縣域經(jīng)濟(jì)的市場定位，以市場為導(dǎo)向，竭力拓展自身的開展空間。二是打破傳統(tǒng)，樹立貸款營銷理念。要徹底打破固有的思維定勢(shì)，徹底從“粗放式〞的經(jīng)營模式中走出來，樹立“以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向，以效益為目的〞的經(jīng)營理念，確立優(yōu)質(zhì)效勞和市場營銷觀念，主動(dòng)上門營銷，把農(nóng)戶和市場的需求作為信用社調(diào)整經(jīng)營策略的依據(jù)和方向，將效益作為衡量經(jīng)營的主要標(biāo)準(zhǔn)。三是樹立“客戶就是上帝，就是衣食父母〞的理念，義不容辭和誠心誠意地為客戶提供多元化、個(gè)性化的效勞。突出效益性，注重流動(dòng)性，保證平安性。要轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，求真務(wù)實(shí)，不要怕麻煩，要從根本上改善效勞不盡職、支持難到位的問題，確保效勞質(zhì)量和經(jīng)營效益有實(shí)質(zhì)性的提高。3.創(chuàng)新經(jīng)營機(jī)制。為實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社的和諧開展，我們要堅(jiān)持以人為本，不斷完善和創(chuàng)新經(jīng)營機(jī)制，以充分調(diào)動(dòng)廣闊員工的工作積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。一是要有針對(duì)性地加強(qiáng)高素質(zhì)人才的引進(jìn)和員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高，要充分借鑒和學(xué)習(xí)其它商業(yè)銀行先進(jìn)的管理經(jīng)歷，少走彎路，善于結(jié)合自身實(shí)際敢于創(chuàng)新，探討完善自身的經(jīng)營管理機(jī)制。二是要加大宣傳力度，樹立農(nóng)村信用社全新品牌。目前農(nóng)村信用社僅建立有省級(jí)管理機(jī)構(gòu)，在對(duì)外宣傳和品牌營銷及業(yè)務(wù)創(chuàng)新上，往往存在著各自為政、缺乏全國統(tǒng)一的品牌宣傳模式，未能有效地整合資源，給人一種“小本經(jīng)營、實(shí)力不夠〞的印象。為此，筆者認(rèn)為，經(jīng)營管理上可以切合本地特色，但在宣傳上，可實(shí)行全國統(tǒng)一的品牌宣傳和營銷模式，對(duì)內(nèi)創(chuàng)造“全國信合一家人〞的親切感和歸宿感，對(duì)外以強(qiáng)化農(nóng)村信用社統(tǒng)一的社會(huì)整體形象。在業(yè)務(wù)的創(chuàng)新上和開發(fā)上，在保證適用性的情況下，盡量做到全國互通共享，以減少重復(fù)投資。三是要主動(dòng)尋求政府的關(guān)心和支持。我國作為一個(gè)農(nóng)業(yè)根底薄弱，經(jīng)濟(jì)欠興旺的農(nóng)業(yè)大國，根植于農(nóng)村的農(nóng)村信用社實(shí)行真正意義上的商業(yè)化經(jīng)營很難做到，在很大程度上承擔(dān)了國家政策性的責(zé)任。因此，建議國家根據(jù)各地不同的實(shí)際，加強(qiáng)對(duì)欠興旺地區(qū)農(nóng)村信用社經(jīng)濟(jì)上和政策上的扶持。如下拔?？钣糜谛聵I(yè)務(wù)的創(chuàng)新和推廣以及對(duì)其根底設(shè)施的改造和更新，加大歷年形成虧損予以財(cái)政補(bǔ)償，加大對(duì)支農(nóng)貸款的補(bǔ)貼和因支農(nóng)而形成的不良貸款的置換。四是要進(jìn)一步完善農(nóng)村信用社股權(quán)構(gòu)造，制定優(yōu)惠政策吸引戰(zhàn)略投資者，逐步實(shí)行真正意義上的自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、**管理的股份合作制?！踩臣哟笳叻龀至Χ龋岣咔放d旺農(nóng)村信用社開展后勁一是給予稅收減免和優(yōu)惠。國家曾為了支持農(nóng)信社改革，對(duì)農(nóng)信社的企業(yè)所得稅實(shí)行減半計(jì)收，但從2009年1月1日起該優(yōu)惠期滿，便將以“支農(nóng)支小〞為目標(biāo)的農(nóng)信社推向了商業(yè)銀行一樣的跑道上。而在農(nóng)村建立普惠的金融效勞體系無論在以前五十多年還是今后較長的一段時(shí)間里，都需要農(nóng)信社在農(nóng)村踏實(shí)地扎下根來。因而，繼續(xù)實(shí)行企業(yè)所得稅減半計(jì)征并減少額外稅項(xiàng)是對(duì)農(nóng)信社的支持和鼓勵(lì)。二是建立政策、風(fēng)險(xiǎn)、保險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。農(nóng)業(yè)具有較大的市場風(fēng)險(xiǎn)和