JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系構(gòu)建分析,mba財(cái)務(wù)管理論文

JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系構(gòu)建分析,mba財(cái)務(wù)管理論文本篇論文目錄導(dǎo)航：【第1部分】JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系構(gòu)建分析【第2部分】【第3部分】【第4部分】【第5部分】【第6部分】【第7部分】【第8部分】摘要現(xiàn)有研究表示清楚企業(yè)內(nèi)部控制對(duì)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展能夠起到非常大的推動(dòng)作用，十分是對(duì)于有意實(shí)行集團(tuán)化管理的企業(yè)來(lái)講，更是如此。企業(yè)內(nèi)部控制已經(jīng)在大型企業(yè)管理經(jīng)過(guò)中起到了非常關(guān)鍵的作用，但是對(duì)于一個(gè)初創(chuàng)集團(tuán)來(lái)講，企業(yè)怎樣在一開(kāi)場(chǎng)就搭好內(nèi)部管理控制體系是非常關(guān)鍵的。這華而不實(shí)能夠借鑒的規(guī)范是2008年財(cái)政部發(fā)布的(企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范〕，以及國(guó)資委在這里后出臺(tái)的(國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制框架〕。這兩個(gè)規(guī)范從框架和部分內(nèi)容上完善了企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，對(duì)企業(yè)建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理流程體系、提高經(jīng)營(yíng)效率有著很大的幫助。本文主要通過(guò)文獻(xiàn)閱讀、訪談?wù){(diào)研等手段，通過(guò)對(duì)內(nèi)部控制理論和相關(guān)研究成果進(jìn)行分析基礎(chǔ)上，結(jié)合詳細(xì)案例〔JY投資控股集團(tuán)〕的實(shí)際情況，提出了有針對(duì)性的內(nèi)部控制體體系建設(shè)建議。通過(guò)對(duì)本次研究，也期望能夠?yàn)閲?guó)有企業(yè)在內(nèi)部控制體系完善上提供一些參考建議，十分是與JY投資控股集團(tuán)相類(lèi)似的區(qū)級(jí)國(guó)有企業(yè)。本文的研究?jī)?nèi)容分為五大部分：第一部分是緒論。主要介紹了文章研究的背景、目的、方式方法與研究現(xiàn)在狀況，從背景層面指出了研究的必要性和可行性。第二部分是理論基礎(chǔ)研究，主要是對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制牽涉到的相關(guān)理論進(jìn)行分析，主要有風(fēng)險(xiǎn)管理理論、權(quán)變理論、委托代理理論等。第三部分是對(duì)JY投資控股集團(tuán)現(xiàn)在狀況和問(wèn)題分析。主要從集團(tuán)內(nèi)部控制體系建設(shè)與內(nèi)部存在的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知、人員、制度建設(shè)問(wèn)題進(jìn)行了深切進(jìn)入分析。第四部分是設(shè)計(jì)JY投資控股集團(tuán)的內(nèi)控體系。主要從內(nèi)部控制體系建設(shè)的原則與內(nèi)容、內(nèi)部控制體系建設(shè)步驟與保障措施等方面進(jìn)行分析，推動(dòng)JY投資控股集團(tuán)的內(nèi)控體系完善。第五部分是結(jié)論。是對(duì)上述分析的一個(gè)綜合陳述，主要是講明JY投資控股集團(tuán)怎樣在下一步經(jīng)過(guò)中對(duì)內(nèi)部控制體系進(jìn)行完善，以及可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在哪里，并提出了相關(guān)建議。本文關(guān)鍵詞語(yǔ)：內(nèi)部控制，體系構(gòu)建，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)評(píng)估目錄第1章緒論1.1研究背景1.1.1研究背景1.1.2研究目的及意義1.2國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)在狀況1.2.1國(guó)外研究現(xiàn)在狀況1.2.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)在狀況1.2.3國(guó)內(nèi)外研究評(píng)述1.3研究?jī)?nèi)容和方式方法1.3.1研究?jī)?nèi)容1.3.2研究方式方法第2章研究理論基礎(chǔ)2.1企業(yè)內(nèi)部控制相關(guān)理論研究2.1.1委托代理理論2.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理理論2.1.3權(quán)變理論2.2關(guān)鍵概念辨析2.2.1企業(yè)內(nèi)部控制概念演變2.2.2企業(yè)內(nèi)部控制的構(gòu)成要素2.2.3企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部控制第3章JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制現(xiàn)在狀況和問(wèn)題分析3.1JY投資控股集團(tuán)簡(jiǎn)介3.1.1JY投資控股集團(tuán)國(guó)有投資背景3.1.2JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部架構(gòu)和人力狀況3.2JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系現(xiàn)在狀況3.2.1制度建設(shè)方面3.2.2組織架構(gòu)方面3.2.3內(nèi)部信息與溝通方面3.2.4內(nèi)部監(jiān)督方面3.3JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制存在問(wèn)題分析3.3.1缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)3.3.2風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控人員缺乏3.3.3制度體系合理度缺乏第4章JY投資控股集團(tuán)內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)4.1內(nèi)控體系建設(shè)目的原則和內(nèi)容4.1.1指導(dǎo)目的4.1.2施行原則4.1.3主要內(nèi)容4.2內(nèi)部控制體系構(gòu)建步驟4.2.1探究公司特征4.2.2企業(yè)戰(zhàn)略定位4.2.3風(fēng)險(xiǎn)與控制點(diǎn)分析4.2.4構(gòu)成內(nèi)部控制體系4.2.5內(nèi)部控制施行與調(diào)整4.3內(nèi)部控制體系施行保障措施4.3.1完善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境